（浙江省）关于宁波市江北区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于宁波市江北区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会书面报告江北区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
鉴于报告拟就时市对区以及区对（镇、街道、开发区）财政结算尚未完成，报告中转移性收入和转移性支出均为预测数。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，围绕新发展理念，积极应对各类风险挑战，统筹疫情防控和经济社会发展，财政政策作用积极有效，民生事业保障持续有力，全区经济社会保持平稳健康发展，圆满完成年度财政预算任务，为现代化滨海大都市创智和美城区建设良好开局提供了坚实的财政基础。
（一）一般公共预算执行情况
2022年全区完成一般公共预算收入1019419万元，完成年度预算（以下简称“完成预算”）的100.4%，同口径剔除留抵退税因素增长6.5%，按自然口径计算增长0.3%。加上转移性收入447755万元（返还性和体制补助收入45709万元，上级专项转移支付收入241000万元，调入资金912万元，调入预算稳定调节基金80000万元，上年结转80134万元）；债务（转贷）收入31000万元，合计收入1498174万元。
2022年全区一般公共预算支出945557万元，增长19.2%，完成预算的96.1%。加上转移性支出521617万元（上解上级支出387628万元，补充预算稳定调节基金95966万元，结转下年支出38023万元）；债务还本支出31000万元，合计支出1498174万元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。
图1:2022年全区一般公共预算收支平衡关系
其中，浙江前洋经济开发区一般公共预算收入162069万元，加上转移性收入-19949万元，合计收入142120万元。2022年完成一般公共预算支出80296万元，加上上解支出61824万元，合计支出142120万元。收支相抵，开发区一般公共预算保持平衡。
主要收入执行情况，增值税323826万元，完成预算的96.7%；企业所得税190085万元，完成预算的97.5%；个人所得税84814万元，完成预算的110.1%;其他地方各税327889万元，完成预算的99.2%；非税收入92805万元，完成预算的111.0%。
图2：2022年全区一般公共预算收入构成（单位：万元）
重点支出执行情况：教育支出130532万元，完成预算的91.4%，主要是上级转移支付提前下达江北外国语艺术学校建设资金；卫生健康支出71021万元，完成预算的89.7%，主要是上级转移支付提前下达湾头社区卫生服务中心补助资金；文化旅游体育与传媒支出10759万元，完成预算的96.3%；社会保障和就业支出104806万元，完成预算的99.4%；农林水支出70179万元，完成预算的90.1%；科学技术支出49545万元，完成预算的99.8%；节能环保支出6920万元，完成预算的99.2%。
图3：2022年全区一般公共预算重点支出执行情况（单位：万元）
（二）政府性基金预算执行情况
2022年全区完成政府性基金收入840899万元，其中：国有土地使用权出让收入（上级转移支付收入）563914万元，城市基础设施建设配套费收入15625万元，彩票公益金收入及其他政府性基金收入2946万元，地方政府专项债券转贷收入67000万元，新增专项债券184000万元，调入资金7414万元。加上上年结余229240万元，合计收入1070139万元。
2022年全区政府性基金支出1005462万元，其中：国有土地使用权出让金安排的支出704346万元，专项债券利息及发行费支出24721万元，城市基础设施建设配套费支出21326万元，彩票公益金安排支出及其他政府性基金支出2645万元，地方政府专项债券转贷支出67000万元，新增专项债券支出184000万元，上解支出1424万元，收支相抵，政府性基金收支结余64677万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年全区完成社会保险基金预算收入45448万元，其中：机关事业单位基本养老保险收入38500万元，城乡居民基本养老保险收入6948万元。2022年全区社会保险基金预算支出42127万元，其中：机关事业单位基本养老保险支出36081万元，城乡居民基本养老保险支出6046万元。上年结转7621万元，当年收支结余3321万元，结转下年10942万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年全区完成国有资本经营预算收入3156万元，其中：清算收入3041万元，转移支付收入27万元，上年结转88万元。2022年全区国有资本经营预算支出3129万元，其中：其中国有企业资本金注入2180万元，专项转移支付支出37万元；调出资金912万元。收支相抵，结转下年27万元。
（五）地方政府性债务执行情况
根据《宁波市财政局关于下达2022年新增地方政府债务限额等事项的通知》（甬财债〔2022〕594号）《宁波市财政局关于下达2022年结存地方政府债务限额等事项的通知》（甬财债〔2022〕1092号），2022年全区地方政府性债务限额调整为116.1亿元，实际债务余额115.2亿元（其中一般债务30.7亿元，专项债务84.5亿元），全部为政府债券。2022年一般债券付息支出1.1亿元，专项债券付息支出2.4亿元。
2022年，面对复杂严峻的经济形势和新冠疫情持续影响，全区上下为确保预算任务的圆满完成，各项工作扎实有效：一是全力组织财政收入。全区一般公共预算收入同口径增幅实现全市第三，积极实施财政收入提质攻坚行动，建立工作专班，实行清单式管理，进一步优化财税联席会议制度；按照早退快退的原则，全面落实落细中央留抵退税各项政策，其中全年增值税留抵退税达20.5亿元；按需争取免抵调指标，深挖非税收入潜力，加快资产处置速度，促进财政收入均衡入库，进一步提升收入管理工作的准确性。二是支持经济稳进提质。积极保障经济稳进提质攻坚行动，严格落实中央、省、市稳定经济大盘一揽子举措，助推投资、消费、出口“三驾马车”发力，发挥好专项债券投资拉动作用，年度申报额和发行额分别为45.7亿元和18.4亿元，均创新高，争取政策性开发性金融工具2亿元，并且切实做好“1586”专项行动要素保障工作，促进城市更新提质提效；积极发挥消费券提振作用，累计发放6600万元，带动居民消费约12亿元；落实稳外贸各项举措，支持建立“助企稳贸”服务联盟，加快培育外贸梯队。同时切实加大助企纾困稳链力度，落实应兑尽兑快兑工作要求，区本级政策兑现资金同比增长达50.0%。三是增进社会民生福祉。坚持“过紧日子”，压紧压实一般性支出，不断优化支出结构，切实加大对公共安全、教育、医疗卫生、社会保障、文化体育、农林水、生态环保、城乡社会管理、住房保障等领域的财政投入，2022年度一般公共预算民生投入同比增长达26.1%，有效保障筑牢全区疫情防控屏障，推进共同富裕等重点民生项目建设，不断提升全区基本公共服务水平。切实兜住“三保”底线，并积极支持对口支援及山海协作。四是深化财政国资改革。坚持数字化改革，加快“智慧财政”建设，完善预算管理全流程机制。深化财政绩效管理，不断健全制度体系，扩大预算管理覆盖面。深化国企改革，完善体制机制，优化国有资本布局，通过优化股权结构，搭建3家集团公司，全区实现新增2家国企获AA+评级，不断提升服务区域重大建设能力。加强地方政府性债务管理，探索通过经营性国有资产等多方式、多渠道化解隐性债务，有效防范地方财政金融风险。
各位代表，2022年全区财政预算执行情况总体良好，经受住了严峻的考验和挑战，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政工作和预算执行中仍然存在着一些困难和问题：当前需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力依然较大，宏观经济恢复和财政持续增收的基础尚不牢固；支撑区域经济稳进提质的政策还需进一步加力提效，加快区域发展动能的各项产业政策精准性还需进一步提升；按照共同富裕先行示范区建设要求，教科文卫、社会保障、生态治理等社会民生事业不断提升提标扩面，财政保障水平与群众美好生活期望还有一定距离，财政收支平衡压力依然较大；财政收入、资金资产、扶持政策、财政项目以及监督管理等财政运行各方面的系统整合与统筹配置效率仍有提高空间。对此，我们将高度重视，采取扎实有效措施，认真加以解决。
二、2023年财政预算草案
根据2023年度全区经济社会发展目标需要，2023年我区财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，按照“六个更好统筹”“八八战略”“六个之都”“五个争创”部署要求，坚持新发展理念和稳中求进的工作总基调，充分发挥财政职能，认真落实加力提效的积极财政政策，保持必要支出强度，强化财政政策与金融、产业等政策的协同配合，助力加快推进都市型现代产业体系和新旧发展动能转换；在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控，加大财政资金资产统筹力度，支持加快提升中心城区城市能级；坚持“过紧日子”和厉行节约，保障加快营造一流营商环境，优化支出结构，持续保障与改善民生，加快补齐共同富裕短板；深化各项财政国资改革，强化预算约束和绩效管理，严肃财经纪律，为推动现代化滨海大都市创智和美城区建设取得新突破、打造中国式现代化示范城区开好局提供坚实的财政保障。
根据《预算法》相关规定，2023年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算草案及关于地方政府性债务情况的相关说明如下：
（一）一般公共预算安排
根据我区国民经济发展计划，现在提交大会审议的2023年全区一般公共预算收入为1080686万元，增长6.0%。加上转移性收入182061万元（返还性和体制补助收入46309万元，上级专项转移支付收入55057万元，调入预算稳定调节基金40672万元，上年结转38023万元,调入资金2000万元），债务（转贷）收入69060万元,合计收入1331807万元。
拟安排全区一般公共预算支出739430万元（其中：区本级534458万元，涉农街道25124万元，慈城镇98667万元）。加上转移性支出523317万元（上解上级支出430237万元，上级专项转移支付安排的支出55057万元，上年结转支出38023万元），债务还本支出69060万元，合计支出1331807万元。收支相抵，全区一般公共预算保持平衡。
其中，浙江前洋经济开发区一般公共预算收入178276万元，增长10%，加上转移性收入-26023万元，合计收入152253万元。拟安排一般公共预算支出81181万元，加上上解支出71072万元，合计支出152253万元。收支相抵，开发区一般公共预算保持平衡。
主要收入安排情况，增值税381500万元，企业所得税202500万元，个人所得税89300万元，其他地方各税312364万元，非税收入95022万元。
图4：2023年全区一般公共预算收入构成（单位：万元）
重点支出安排情况(剔除上级转移支付）：教育支出125668万元，卫生健康支出41642万元，文化旅游体育与传媒支出11260万元，社会保障和就业支出91716万元，农林水支出66178万元，科学技术支出36824万元，节能环保支出2460万元。
图5：2023年全区一般公共预算重点支出预算情况（单位：万元）
全区一般公共预算支出中，基本支出为278379万元。按照政府预算支出经济科目分类，其中：工资福利支出110239万元，商品和服务支出16634万元，机关资本性支出714万元，对个人和家庭的补助支出5818万元，对事业单位经常性补助144649万元，对事业单位资本性补助325万元。
（二）政府性基金预算安排
2023年全区政府性基金收入857000万元，其中土地出让金转移支付收入537000万元，地方政府专项债券转贷收入89000万元，新增专项债券收入200000万元，城市基础设施配套费收入15000万元，彩票公益金等其他政府性基金收入2000万元，调入资金14000万元。加上上年结余64677万元，合计收入921677万元。
拟安排2023年全区政府性基金预算支出921677万元，其中慈城镇支出7803万元，区本级支出913874万元。区本级支出包括：国有土地使用权出让收入安排的支出575156万元，地方政府专项债券转贷支出89000万元，新增专项债券支出200000万元，城市基础设施配套费支出16534万元，彩票公益金等其他政府性基金支出4184万元，专项债券付息及发行费支出29000万元。其中，区本级国有土地使用权出让收入安排的支出主要包括征地拆迁补偿支出115022万元，土地开发支出325134万元，城市建设支出及农村基础设施建设支出132000万元，其他国有土地使用权安排的支出3000万元。
经上述安排，全区政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算安排
2023年全区社会保险基金预算收入43689万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入7640万元，机关事业单位基本养老保险基金收入36049万元。拟安排社会保险基金预算支出44603万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出6651万元，机关事业单位基本养老保险基金支出37953万元。上年结余10942万元，结转下年10027万元。
（四）国有资本经营预算安排
2023年国有资本经营预算收入6681万元，其中：利润收入6630万元；上级转移支付24万元；上年结余27万元。拟安排2023年国有资本经营预算支出6681万元，其中：国有企业资本金注入4630万元；解决历史遗留问题及改革成本支出51万元；调出资金2000万元，调入一般公共预算用于保障社保民生支出。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）地方政府性债务安排
根据宁波市财政局核定结果，全区2022年政府性债务限额为116.1亿元。2023年限额尚未下达，2023年全区债务余额将控制限额以内，安排一般债券付息1.0亿元，专项债券付息2.9亿元。我们将根据财力情况有序制定债务消化计划，统筹安排资金，积极压缩存量债务规模，继续强化政府性债务管控，建立健全债务风险预警机制，确保债务率控制在合理范围内。
三、完成2023年财政预算任务的主要措施
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的重要一年，做好今年财政工作意义重大。为确保圆满完成2023年财政预算任务，将着重做好以下几方面工作：
（一）强化开源增收，切实提升财政保障能力
按照“匹配性、均衡性、可持续性”原则，全力做好开源文章，进一步开展财政收入增收攻坚行动，不断提升财政围绕中心保障大局的水平。一是持续助企纾困。严格落实各级各项助企纾困各项政策，支持实施营商环境“一号改革工程”，进一步强化企业服务和帮扶力度，助力稳岗优工，按照应兑尽兑快兑的原则，加快各类政策资金下达速度，确保政策红利迅速及时落地，切实提振市场主体信心。二是优化税源管理。支持招商引资提质攻坚行动，更加注重优质税源的培育和招引；充分发挥财政管理体制激励作用，充分调动街道（镇）园区等各方对税源管理挖潜增效的积极性；持续巩固慈城、前洋经济开发区两大平台全区增收“发动机”作用，切实增强财政收入可持续发展的后劲和质量。三是强化分析研判。科学研判国内外经济形势和宏观经济政策走向，不断健全财政税务协同机制，依托财政收入分析联席会议制度，及时掌握全区重点产业、重点企业税收变化情况，积极开展重点企业、重大项目走访服务，进一步优化财政收入运行分析管理机制。四是拓展收入渠道。通过多种渠道积极筹集建设资金，主动参与重点地块谋划开发，提前做好资金平衡测算，加快做地出让速度，缩短财政资金结算周期；按照“应报尽报”原则，持续开展专项债券项目申报工作，全力争取发行额度；强化与上级部门对接协调，积极向上争取各类项目资金政策支持。
（二）发挥政策效力，集中保障区域经济高质量发展
持续落实加力提效的积极财政政策，强化财政政策与金融、产业、区域、科技、人才等政策协同，不断整合优化扶持政策体系，推动高质量发展。一是支持打造产业集群。助推先进制造业、现代服务业和现代农业深度融合发展，加快推动先进制造业量质齐升，保障实施产业强链工程，支持推进数字经济“一号发展工程”升级版和新一轮“凤凰行动 ”；促进服务业高质量发展三年行动全面实施，支持打造“323”服务业产业新体系，保障楼宇经济发展，促进旅游业、房地产恢复；支持做优现代农业，助力实施科技强农、机械强农行动，助推农业规模化、精品化、数字化、品牌化发展，优化农旅融合发展。二是促进深化创新开放。大力支持创新驱动，促进高新技术企业和科技型中小企业发展；主动融入甬江科创区建设，全力支持科研院所和高校发挥创新支撑作用，助推人才赋能中心建设，强化科技金融支持力度；助力国际国内双循环，助推全面融入长三角一体化、杭甬“双城记”、宁波都市圈建设等大局，支持内外贸一体化发展、消费扩容升级和东西部协作等对口支援工作。三是促进城市有机更新。支持打开城市拥江发展大框架大格局，完善政银合作机制，有效利用专项债券资金，积极争取政策性开发性金融工具支持，优化财政性项目统筹管理，保障完善区域基础设施建设，大力支持姚江新城、文创港、慈城、老外滩、新兴产业育成区、城市（庄桥）拓展区、“精特亮”、未来社区等重点区块、重大项目及城市品质提升工程建设，促进中心城区城市能级加快提升。
（三）促进共同富裕，全面增强群众幸福感
坚持“保基本、兜底线、可持续”，不断优化财政支出结构，在促进与共同富裕相适应的公共服务共享体系建设中，更好发挥财政支撑、保障、引导作用。一是坚持厉行节约。落实政府“过紧日子”要求，压紧压实一般性支出，从严控制“三公”等经费，持续盘活财政存量资金，持续兜牢“三保”底线，加大社会民生等重点领域财政投入，确保有限财力用在“刀刃”上。二是保障改善民生。大力保障民生实事项目，支持教育优先发展，助力教育优质均衡水平提升，积极保障教育基础设施和人才队伍“软硬件”建设。保障健康事业全面发展，持续支持疫情防控，均衡布局优质医疗资源，保障深化“医共体”体系建设和能力提升，支持高质量全民健身公共服务体系建设。支持文化事业繁荣发展，促进实施文化江北建设“十大工程”，持续助力打造文化金名片，加快各项文化地标建设。支持乡村振兴，助力“千万工程”建设，保障实施美丽村庄宜居家园建设行动，支持强村富民行动开展。促进生态环境质量提升，支持国家级生态文明建设示范区创建。三是助力普惠保障。深化“扩中提低”，支持实施就业优先行动，完善重点群体就业支持体系。支持扩大社会保险覆盖面，强化住房保障工作。助力“一老一小”服务体系建设，保障居家养老服务中心（站点）一体化运营，优化生育支持政策体系，支持加快创建全国学前教育普及普惠区。优化完善社会救助政策，健全残疾人士服务保障体系。支持强化基层治理，大力保障社会和谐稳定。
（四）突出改革创新，不断提高财政运行效率
积极落实上级财税体制改革要求，坚持数字赋能，同步纵深推进业务和能力变革，大力提升财政管理效能。一是完善国资国企管理。持续落实国有资产管理情况报告制度，不断深化国有企业实体化转型改革，统筹优质资源，做大做强主要国企，提升信用评级，健全公司法人治理结构，促进现代企业制度建立。二是强化基层财政建设。积极推进新一轮街道、镇财政体制调整工作，构建财力与事权改革相适应的分配机制，保障基层财政“三保”支出，强化基层财政预算刚性管理，促进实现基层财政运行平稳。坚持数字化改革，推进街道、镇“智慧财政”全覆盖。三是强化资产资源统筹。加大各类资产（资金）统筹力度，有效清理盘活沉淀资金，积极统筹全区行政事业单位和国企存量（闲置）资产，加快上级直达资金下达速度，不断提高财政运行效率。四是深化预算绩效管理改革。将绩效管理工作重心逐步从事后向事前、事中转移，强化事前绩效评估、绩效目标管理工作，稳步开展绩效监控，不断推动全面绩效管理智慧化。五是强化地方政府债务管理。严格执行预算法和国务院、省市政府有关文件规定，加强源头管控，更加积极主动化解隐性债务，实现地方政府债务风险可控。
各位代表！做好2023年财政工作任务艰巨、使命光荣。在新的历史时刻，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，脚踏实地，埋头苦干，积跬步以至千里，确保圆满完成全年预算收支任务，为全面建设现代化滨海大都市创智和美城区、打造中国式现代化示范城区作出新的财政贡献！
名 词 解 释
一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入（剔除中央级财政收入），安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
支出功能分类：是财政支出按政府主要职能活动所做的分类。支出功能分类主要反映政府的钱花到哪里去，做了哪些方面的事。现行政府支出功能分类设置一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、农林水等30类科目，类下再分款、项两级科目。
支出经济分类科目：是按财政支出的经济性质和具体用途所作的一种分类，具体分为部门预算支出经济分类科目和政府预算支出经济分类科目，支出经济分类科目设置类、款两级，部门预算支出经济分类科目类级科目10个，款级科目99个；政府预算支出经济分类科目类级科目15个，款级科目66个。
基本支出：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。包括工资福利支出、商品服务支出、对家庭和个人的补助支出等。
上级转移支付收入：是指中央、省、市对我区的专项转移支付收入和一般性转移支付收入。专项转移支付收入指上级对承担委托事务、共同事务的地方政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由地方政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。一般性转移支付收入，是指以基本公共服务均等化为目标，均衡地区之间的财力差距，不指定资金用途，由接受转移支付的地方政府统筹安排使用的收入。
地方政府债券：分为一般债券、专项债券两类。一般债券是为没有收益的公益性项目发行的，约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券；专项债券是为有一定收益的公益性项目发行的，约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。
部门预算：是指部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报，经各级政府财政部门汇总审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。主要包括部门收入、基本支出和项目支出预算等内容。通俗地讲就是“一个部门、一本预算”。
预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算或调整预算时调入并安排使用。
“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待费用。
