（浙江省）关于宁波市镇海区九龙湖镇人民政府2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于宁波市镇海区九龙湖镇人民政府2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
一、2022年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1、一般公共预算收入
2022年九龙湖镇人民政府预计完成一般公共预算收入25800万元，同口径比上年下降2.6%，完成调整预算（简称预算，下同）25600万元的100.8%。
九龙湖镇人民政府主要收入项目预计完成情况如下：
税收收入48600万元，为预算的99.2%，下降4.3%。主要税种收入情况如下：增值税收入35000万元，为预算的97.2%，增长3.1%；企业所得税收入6500万元，为预算的92.9%，下降35.3%；个人所得税收入2300万元，为预算的115%，增长12.2%；城市维护建设税收入1800万元，为预算的90%，下降19.8%；其他税收收入3000万元，为预算150%，增长21.6%。
按照现行财政体制计算，2022年九龙湖镇人民政府一般公共预算可用资金为50882万元。其中：一般公共预算收入为25800万元，上级返还性收入、一般性转移支付收入和专项转移支付收入16400万元，动用预算稳定调节基金6000万元，调入资金2600万元，上年结转结余82万元。
2、一般公共预算支出
2022年九龙湖镇人民政府一般公共预算支出预算为23700万元，完成23700万元，为预算的100%，上解上级支出27100万元，安排预算稳定调节基金82万元，支出合计50882万元。收支相抵，2022年九龙湖镇人民政府一般公共预算保持平衡。
部分重点支出执行情况如下：
（1）一般公共服务支出3554万元，为预算的100%。主要用于党委、政府等机构运行和代表调研等支出。
（2）公共安全支出1087万元，为预算的100%。主要用于维护公共安全和社会稳定等支出。
（3）教育支出5685万元，为预算的100%。主要用于仁爱中学教育集团九龙湖分校建设及幼儿园运行等支出。
（4）科学技术支出1万元，为预算的100%。主要用于农业科技奖励等支出。
（5）文化旅游体育与传媒支出231万元，为预算的100%。主要用于群众体育活动等支出。
（6）社会保障和就业支出1625万元，为预算的100%。主要用于民政管理、敬老院和城市社区运行经费等民生支出。
（7）卫生健康支出806万元，为预算的100%。主要用于疫情防控、暖心家园建设等经费支出。
（8）城乡社区支出2242万元，为预算的100%。主要用于小城镇基础设施运维、动态保洁等支出。
（9）农林水支出7173万元，为预算的100%。主要用于农田水利设施建设、河道保洁、村级组织运行等支出。
（10）自然资源海洋气象等支出146万元，为预算的100%。主要用于耕地资源保护、林业有害生物防治等支出。
（11）住房保障支出500万元，为预算的100%。主要用于住房改革等支出。
（12）灾害防治及应急管理支出350万元，为预算的100%。主要用于灾害防治及专职消防队运行等支出。
（13）其他支出300万元，为预算的100%。主要用于其他不能划分到其他功能科目的支出。
（二）政府性基金预算执行情况
1、政府性基金收入
2022年九龙湖镇人民政府收到政府性基金上级补助3067万元， 上年结转结余4633万元，2022年九龙湖镇人民政府政府性基金预算收入总计为7700万元。主要上级补助情况如下：
（1）国有土地使用权出让收入2820万元。
（2）彩票公益金收入247万元。
2、政府性基金支出
2022年九龙湖镇人民政府政府性基金支出预算为7700万元，完成7700万元，为预算的100%，2022年九龙湖镇人民政府政府性基金预算支出合计7700万元。主要支出项目完成情况如下：
（1）国有土地使用权出让收入安排的支出7453万元，为预算的100%，其中：征地和拆迁补偿支出4633万元，为预算的100%；土地开发支出570万元，为预算的100%；城市建设支出500万元，为预算的100%；农村基础设施建设支出1739万元，为预算的100%；保障性住房租金补贴支出11万元，为预算的100%；
（2）彩票公益金安排的支出247万元，为预算的100%，其中：用于社会福利的彩票公益金支出74万元，为预算的100%；用于体育事业的彩票公益金支出173万元，为预算的100%。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年九龙湖镇人民政府无国有资本经营预算。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年九龙湖镇人民政府无社会保险基金预算。
（五）其他财政性资金预算收支情况
2022年九龙湖镇人民政府其他财政性资金收入完成974万元，为年初预算的97.4%，其中：其他收入974万元。上年结余2626万元，收入合计3600万元。
2022年九龙湖镇人民政府其他财政性资金支出完成3600万元，为年初预算的100%。调出资金2600万元，本年结转结余1000万元。支出合计3600万元。
需要说明的是，由于2022年镇级决算和区、镇两级体制结算均未完成，2022年预算执行收入与支出数均为预计数，具体情况将在决算中向镇人大报告。
二、2022年主要工作开展情况
2022年镇财政围绕全年目标任务，统筹疫情防控和经济社会发展，砥砺奋进，攻坚克难，坚决落实“减税降费”政策，全力做好“三保”，认真履行财政职责，促进财政经济良性循环，各项工作都取得了较好的进展。
1、注重“开源”，提高财政保障能力。加强财源培植，大力培育税源经济，强化税收征管，加大招商引资力度，创新招商理念，培育财政收入新的增长点。同时培大育强现有企业，优化企业服务，加强与企业的联系沟通，提供合理的政策指导和扶持，营造良好的投资发展环境，税源结构进一步优化。继续推进城乡建设用地增减挂钩项目的实施，以争取专项资金为突破口，发挥有效对接作用，用足利好政策，紧盯投资导向，以优势产业、道路交通、水利、人居环境、乡村振兴、民生为重点争取项目支持。专项资金的投入，大大提升了我镇公共基础设施水平，促进了乡村建设，推动了乡村振兴。
2、注重“节流”，提高资金使用效益。推行经费支出精细化管理。重点加强对工程建设项目的监管，严控非生产性支出，认真贯彻落实各项财务规定，严格管控“三公”经费等公务支出。
3、注重“民生”，提高民众的满意度。按照“六稳”“六保”总要求，始终把民生保障摆在首位，全力抓好民生，用心维护民利。以保基本民生、保工资、保运转为重点，落实各项惠民政策，及时发放各项补贴，做到了操作程序规范，减少办事环节，数据准确、及时发放，切实把党和政府的温暖及时送到千家万户。
4、注重“规范”，提高财政管理水平。进一步规范财务制度、内控制度，加强支出管理，在财政支出方面强化预算约束，全面落实中央八项规定。着力减少会议费、租车费和差旅费等公用经费支出；加大压缩“三公经费”支出力度，严格执行“只减不增”的原则，大力压缩非必要支出。建设九龙湖镇内控信息化系统，进一步规范报账管理，力争项目、资金全流程可视、可控、可追溯。
2022年镇财政预算执行情况总体良好，财政运行总体平稳，但财政工作中仍然存在一些不容忽视的问题：一是受工业基础较弱和宏观经济形势的影响，财源基础还很脆弱；二是受疫情和复杂的内外环境影响，财政增收面临一定的困难；三是人员经费、民生等刚性支出不断增加，财政收支平衡的难度不断加大；四是财政管理力度仍需进一步加大，资金使用的规范、绩效有待进一步提高。我们将高度重视这些问题，采取有效措施，在今后工作中加以解决。
三、2023年财政预算安排意见
（一）一般公共预算安排情况
1、一般公共预算收入
2023年，九龙湖镇人民政府一般公共预算收入预期达到27600万元。
九龙湖镇人民政府主要收入项目安排情况如下：
税收收入52000万元，增长6.1%。其中：增值税收入38000万元，增长8.6%；企业所得税收入6500万元，增长0%；个人所得税收入2500万元，增长8.7%；城市维护建设税收入2300万元，增长27.8%；其他税收收入2700万元，下降10%。
按照现行财政体制计算，九龙湖镇人民政府2023年一般公共预算可用资金为51000万元。其中：一般公共预算收入预算为27600万元，上级返还性收入、一般性转移支付收入和专项转移支付收入15400万元，动用预算稳定调节基金7000万元，调入资金1000万元。
2、一般公共预算支出
根据量入为出、收支平衡、集中财力、保障重点的原则，九龙湖镇人民政府2023年安排一般公共预算支出21800万元（镇本级16800万元，专项转移支付5000万元），预备费200万元，上解上级支出29000万元，支出合计51000万元。收支相抵，2023年九龙湖镇人民政府一般公共预算保持平衡。
根据政府收支功能分类科目，2023年九龙湖镇人民政府主要支出科目预算安排如下：
（1）一般公共服务支出4262.87万元，增长27%，主要用于党委、政府等机构运行和代表调研、经济普查等支出。增长部分主要是上年分科目列支行政运行经费调整归集到本科目。
（2）公共安全支出1087.9万元，增长0.01%；主要用于维护公共安全和社会稳定等支出。
（3）教育支出7178.02万元，增长32%，主要用于仁爱中学教育集团九龙湖分校建设及幼儿园运行经费。增长部分主要是项目建设持续开展，蓝城幼儿园继续增加班级等。
（4）文化旅游体育和传媒支出58.5万元，下降75%，主要用于群众体育活动等支出。减少部分主要是上年本科目行政运行经费调整归集到其他科目。
（5）社会保障和就业支出1875.5万元，增长27%，主要用于民政管理、敬老院和城市社区运行经费。增长部分主要是城市社区运行经费等上年其他科目经费调整归集到本科目。
（6）卫生健康支出456.35万元，下降34%，主要用于疫情防控、暖心家园建设等项目。下降部分主要是行政运行经费等科目经费调整归集到其他科目。
（7）城乡社区支出1651.4万元，增长5%，主要用于小城镇基础设施运维、动态保洁等支出。增长部分主要是小城镇基础设施运维费用增加。
（8）农林水支出4181.79万元，下降35%，主要用于河道保洁、村级组织运行等支出。下降部分主要是本年度水利基础设施项目较上年减少。
（9）住房保障支出397.67万元，下降20%，主要用于住房改革等支出。下降部分主要是住房改革支出减少。
（10）灾害防治及应急管理支出300万元，下降14%，主要用于灾害防治及专职消防队运行等支出。降低部分主要是欠薪周转金减少。
（11）其他支出350万元，增长17%，主要用于其他不能划分到其他功能科目的支出。增长部分主要是山林防火、防汛抗台、疫情防控等后勤保障支出增加。
预备费200万元，为九龙湖镇人民政府一般公共预算支出（本级）的1.2%。
（二）政府性基金预算安排情况
1、政府性基金收入
2023年九龙湖镇人民政府预期政府性基金预算收入上级补助14000万元，2023年九龙湖镇人民政府政府性基金预算收入总计为14000万元。
2、政府性基金支出
安排2023年九龙湖镇人民政府政府性基金预算支出14000万元，主要支出项目安排情况如下：
（1）国有土地使用权出让收入安排的支出13990万元，其中：农村基础设施建设支出13975万元，保障性住房租金补贴15万元。
（2）其他政府性基金支出10万元，其中：彩票公益金支出10万元。
（三）国有资本经营预算安排情况
2023年九龙湖镇人民政府无国有资本经营预算安排。
（四）社会保险基金预算安排情况
2023年九龙湖镇人民政府无社会保险基金预算安排。
（五）其他财政性资金预算安排情况
2023年九龙湖镇人民政府其他财政性资金收入预计2000万元，为其他收入1000万元，上年结余1000万元，收入合计2000万元。
2023年九龙湖镇人民政府其他财政性资金支出预计2000万元，为调出资金1000万元，本年结转结余1000万元，支出合计2000万元。
四、2023年财政工作的主要任务
2023年，镇财政将按照党委、政府确定经济社会发展目标和财政管理的总体要求、认真贯彻落实人大决议，发挥财政职能作用，坚持稳中求进总基调，认真践行新发展理念，紧紧围绕高质量发展要求，统筹支持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，助推“十四五”行稳致远、见到新气象。重点从以下四个方面着手做好2023年财政工作。
1、强化收入组织，努力扩大财政收入的广度
一是紧盯年初目标任务，主动与税务部门对接，充分发挥财税协同作用，及时掌握税收征收进度，确保均衡入库；加强税源数据资料的收集，重点关注重点企业、建筑业增值税，通过对比分析 ，动态掌握税源情况。二是及时跟踪协调总部经济单位，主动对接，保持总部经济持续稳定；积极争取上级财政政策，获得更多财力，支持重点总部经济做大做强。三是积极争取上级主管部门的各类专项资金、专项指标、部门业务经费。
2、突出保基本兜底线，持续增进民生福祉
一是牢固树立过紧日子思想。坚持以收定支，实施零基预算，从严从紧控制预算支出，严控一般性支出，坚决压减不合理支出，确保资金用在保民生、促发展的刀刃上。二是全力惠民生增福祉。围绕“提低、扩中”，充分发挥政府对收支的调节作用，探索建立共同富裕背景下的财政保障机制，持续兜底“三保支出”，将民生支出占比稳定在八成，确保一般公共预算向卫生、教育、社保、农业等民生领域倾斜。三是集中财力办大事，握紧拳头保重点。从严从细抓好常态化疫情防控，全力保障疫情防控相关支出，为疫情防控提供坚实财力保障。
3、大力培植财源，增强支持经济、社会事业发展的力度
始终树立服务经济发展的工作理念，做实做大本地实体经济。通过以企招商、产业招商，招引一些适合我镇产业特点、用地少、成本小、环保好、有一定税收的成长性项目，立足镇情，注重实效；落实减税降费、鼓励企业发展的政策，减轻企业的税费负担；加强人才招引，大力发展三产服务业，扩大乡村承载能力，提升人气、活力，为实体经济的发展提供良好的外部环境；积极挖掘非税收入，为财政收入提供持续、稳定、重要的资金来源。
4、坚持底线思维，防范地方债务风险
一是全力推进存量债务化解，坚决遏制新增隐性债务，着力降低债务率和债务风险等级，打好防范化解重大风险的攻坚战。二是不断强化债务“借、用、管、还”全流程管理，促进资金安全、规范、高效使用，积极发挥资金拉动有效投资、稳定宏观经济的重要作用。三是建立健全债务项目生命周期收支平衡机制，坚决压实偿债主体责任，保障到期本息偿付。完善常态化监控机制，加强日常监督管理，防止新增隐形债务上新项目。
