（浙江省）关于宁波市奉化区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于宁波市奉化区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
2023年2月8日在宁波市奉化区第二届人民代表大会第二次会议上
宁波市奉化区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告宁波市奉化区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
2022年，区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大及历届全会和二十大精神，贯彻落实省第十五次党代会、市第十四次党代会和区第二次党代会精神，面对“三重压力”和超预期因素，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，推动高质量发展，充分发挥财政在政府治理中的基础和重要支柱作用，为高水平推进共同富裕特色区建设提供坚实保障。
一、2022年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2022年，全区一般公共预算收入692970万元，完成调整预算（下称“完成预算”）的100.4%，同口径增长2.0 %；加转移性收入298674万元，调入资金269093万元，地方政府债券转贷收入87100万元，上年结转73890万元，收入总量为1421727万元。
全区一般公共预算支出1073185万元，完成预算的91.0%，同比增长（下称“增长”）13.7 %，其中区本级835025万元，镇（街道）238160万元；加上解支出120000万元，安排预算稳定调节基金86442万元，地方政府债券还本支出87100万元，结转下年55000万元，支出总量为1421727万元。
收支相抵，一般公共预算保持平衡。
收支具体执行情况为：
1.主要收入执行情况。增值税222441万元，完成预算的103.0%；企业所得税91240万元，完成预算的96.0%；个人所得税21840万元，完成预算的109.2%；城市维护建设税25870万元，完成预算的161.7%；契税95265万元，完成预算的101.3%；耕地占用税3943万元，完成预算的131.4%。非税收入147818万元，完成预算的101.9%。
2.重点支出执行情况。社会保障和就业支出189253万元，完成预算的85.2%，主要是推进“奉有保障”、“奉有颐养”行动，保障各类群体社保、城乡居民最低生活保障、社会养老服务、困难群众补助、残疾人补贴、退役军人安置、就业扶持等支出。教育支出162851万元，完成预算的100.4%，主要是提升“奉有善育”、“奉有优学”行动，提高教师待遇、改造薄弱学校、帮困助学、加强学前教育和现代职业教育，促进教育事业综合发展。农林水支出121539万元，完成预算的73.7%，主要是全力发展都市农业，提升农业产业化，增加农产品有效供给、促进农民收入增长、优化农村人居环境等。卫生健康支出74648万元，完成预算的97.5%，主要是推进“奉有健康”行动，做好疫情防控、保障医护人员补贴、深化区域医共体建设和“三医联动”“六医统筹”改革、纵深推进“双下沉、两提升”、实现公共卫生服务均等化等支出。科学技术支出57281万元，完成预算的100.8%，主要用于支持“腾笼换鸟、凤凰涅槃”攻坚行动，加大惠企政策、惠民消费、新增贷款贴息、选商引资等支出。文化旅游体育与传媒支出24292万元，完成预算的109.6 %，主要是实施文化惠民工程、名山建设、全域旅游创建、农村文化礼堂维建、开展群众体育等。节能环保支出4912万元，完成预算的81.4%，主要是建设绿色低碳城市，加强大气污染监测治理、“污水零直排区”建设和重点断面水质治理提升等。城乡社区支出76830万元，完成预算的109.8%，主要是改善城区品质，加快市政建设、保障道路、隧道、路灯、花木养护和环卫保洁等支出。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，全区政府性基金预算收入97257万元，完成预算的93.5%；加转移性收入837847万元，地方政府专项债券收入400500万元，上年结转275725万元，收入总量为1611329万元。
全区政府性基金预算支出1458735万元，完成预算的93.1%；加上解支出1000万元，调出资金23783万元，地方政府专项债券还本支出42500万元，结转下年85311万元，支出总量为1611329万元。
收支相抵，政府性基金预算保持平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，全区国有资本经营预算收入1067万元，完成预算的100%，加转移性收入7万元，上年结转8万元,收入总量为1082 万元。
国有资本经营预算支出15万元，完成预算的100%，加调出资金1067万元，支出总量为1082万元。
收支相抵，国有资本经营预算保持平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年，全区社会保险基金预算收入155786万元，完成预算的101.8%；加上年结转104546万元,收入总量为260332万元。
社会保险基金预算支出140678万元，完成预算的101.2 %；加结转下年119654万元，支出总量为260332万元。
收支相抵，社会保险基金预算保持平衡。
对于上述“四本”预算，需要说明的是部分功能科目年度支出超预算为上级补助资金增加引起，2022年宁波市与各区县（市）的财力结算尚在进行中，全区最终平衡结果待决算编审完成后再向区人大常委会专题报告。
（五）地方政府债务情况
2022年，经财政部核定，区人大常委会批准，我区政府债务限额为172.3亿元，其中一般债务限额为61亿元，专项债务限额为111.3亿元。当年新增专项债务限额35.8亿元。
截至2022年底，全区政府债务余额为167.45亿元，其中一般债务 60.17亿元，专项债务107.28亿元,当年新增专项债务35.8亿元，政府债务余额控制在限额内。
（六）落实区人大预算决议等有关事项
按照区二届人大一次会议关于预算报告的决议以及人大财经委员会审查意见，区财政认真贯彻落实，坚持依法理财，持续深化预算管理改革，扎实推进各项工作落实。
1.加强收入管理，确保财力稳定
严格落实中央各项减税降费政策，持续释放政策红利，增强经济转型开放动力，2022年“退减免缓”税费43.8亿元。继续做好惠企政策资金兑付和选商引资项目财政结算，充分发挥财政资金杠杆作用，全年兑付各类政策性资金8.9亿元。在区财政体制调整大背景下，评估7大区块合作主体，择优签定补充协议，确保经济稳定。加强政府性资源统筹管理，将国有资源处置收益全面纳入预算，完成资产处置收益6.7亿元。加强重点税源监管和新税源培育，2022年我区一般公共预算收入同口径增速位列全市第四，有力保障财力稳定。
2.加强支出管理，着力保障民生
坚持源头管控，健全预算项目评审机制，从严编制预算，不留硬缺口。严格落实政府“过紧日子”思想，严控一般性和“三公”经费支出，全年“三公”经费下降6.7%。坚持“三保”底线，保障共同富裕和民生项目支出，完成民生支出80.2亿元，增长13.6%，占一般公共预算支出比重达74.7%。加大科技扶持，强化创新发展支持力度，全年科技支出4.5亿元，增长21.4%。强化预算执行，加快支出进度，积极盘活存量资金，及时清理、削减无法支出和支出进度偏慢项目，盘活存量资金7.8亿元，确保全年收支平衡。
3.深化财政改革，推进绩效管理
深化财政业务一体化改革，打造“智慧财政”；开展财政专项整治，完善财政管理基础；实施财政“流程再造”行动，重塑财政业务流程，提高财政效率；加大政策创新，制定《奉化区助企纾困融资财政贴息实施细则》，统筹安排0.5亿元财政资金用于小微企业贷款贴息，撬动新增贷款总规模达20亿元。完善土地结算办法，简化结算程序，大幅度加快结算速度。出台《新一轮镇（街道）、园区财政管理体制》，理顺区镇两级财政分配体制，推进区级和镇（街道）财政与经济良性运行、协调发展。构建“财政大监督”体系，推进预算绩效管理全覆盖。
4.加强风险防范，兜牢财政底线
积极争取新增债券，共计向上争取资金35.8亿元。建立专项债券支出进度预警通报机制，及时解决项目推进主要障碍。支持国企并购上市公司，实施国企市场化经营改革，进一步拓展直接融资渠道，有效化解隐债，减轻债务成本。积极防范债务等级风险，制定延长至2025年化债方案，建立健全动态监测和跟踪督查机制，消除风险隐患，确保化债真实性，全力守住债务风险底线。
5.认真办理代表建议，落实审计整改意见
在区二届人大一次会议上，人大代表提出财政工作相关建议共45件，财政部门根据会议决议精神认真落实、及时答复，主动做好财政政策解释，代表建议的按时办结率、面商率和代表满意率均达到100%，主办件中所涉及的问题均已解决或列入计划逐步解决。对于2022年度同级审计反映的各类问题，全区将进一步落实审计查出问题整改长效机制，提高整改质量和效率；加大公开力度，年初预算、调整预算、决算报告和中央直达资金都及时、全面公开，主动接受社会监督。加强审计监督、财会监督、人大监督和纪检监察监督的贯通协调，形成监督合力，切实提升财政管理水平。
在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，财政运行和预算管理还存在一定困难和问题：刚性支出显著快于财力增长，预算平衡更加困难；部门对区级体制认识不足，向上级申报项目不够；支出进度偏慢、预算追加较多等现象仍然存在。为此，我们将继续深化预算管理改革，加强政策宣传，严肃财经纪律，不断规范和加强财政监管。
二、2023年预算草案
（一）预算编制指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，贯彻落实省、市党代会和经济工作会议精神，继续坚持稳中求进工作总基调，坚持人民至上，全面保障“两个先行”，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，全力保障区委区政府重大决策部署，保持财政经济运行在合理区间。
（二）2023年预算安排情况
1.一般公共预算
2023年，全区拟安排一般公共预算收入734550万元，增长6.0%；加转移性收入145286万元，调入资金154985万元，地方政府债券转贷收入83510万元，上年结转55000万元，收入总量为1173331万元。
安排一般公共预算支出964821万元，下降10.1%；加上解支出125000万元，地方政府债券还本支出83510万元，支出总量1173331万元。安排的一般公共预算支出包括上年度区级结转资金。
收支相抵，一般公共预算保持平衡。
收支具体安排情况为：
（1）主要收入预期情况：增值税339400万元，增长52.6 %；企业所得税71550万元，下降21.6 %；个人所得税20000万元，下降8.4 %；城市维护建设税35000万元，增长35.3%；契税74600 万元，下降21.7%；耕地占用税4000万元，增长1.4 %。非税收入100000万元，下降32.3%。
（2）主要支出安排情况：社会保障和就业支出184440万元，下降2.5%；教育支出142943万元，下降12.2%；农林水支出87564万元，下降28.0%；卫生健康支出93093万元，增长24.7%；科学技术支出59350万元，增长3.6%；文化旅游体育与传媒支出19901万元，下降18.1%；节能环保支出2737万元，下降44.3%；城乡社区支出36029万元，下降53.1%。
2.政府性基金预算
2023年，全区拟安排政府性基金预算收入55000万元，加转移性收入410525万元，上年结转85311万元，地方政府专项债券收入44600万元，收入总量为595436万元。
安排政府性基金预算支出464230万元，上解支出1000万元，调出资金55606万元，地方政府专项债券还本支出74600万元，支出总量595436万元。
收支相抵，政府性基金预算保持平衡。
3.国有资本经营预算
2023年，全区拟安排国有资本经营预算收入437万元，加转移性收入9万元，收入总量为446万元。
安排国有资本经营预算支出9万元，调出资金437万元，支出总量 446万元。
收支相抵，国有资本经营预算保持平衡。
4.社会保险基金预算
2023年，全区拟安排社会保险基金预算收入162375万元，增长4.2%；加上年结转119654万元，收入总量为282029万元。
安排社会保险基金预算支出144344万元，增长2.6%，结转下年137685万元，支出总量282029万元。
收支相抵，社会保障基金预算保持平衡。
5.地方政府债务管理
根据《宁波市财政局关于提前下达2023年新增债务新增限额等事项的通知》（甬财债〔2023〕3号），目前上级财政部门确定我区2023年度政府债务限额为172.3亿元，其中：一般债务限额61亿元、专项债务限额111.3亿元。
2023年，拟举借一般债务8.35亿元，偿还8.43亿元（其中0.08亿元为世行贷款偿还）；拟举借专项债券4.46亿元，偿还7.46亿元。到2023年底，我区政府债务余额164.37亿元，其中：一般债务60.09亿元，专项债务104.28亿元，都控制在政府限额内。如果新增政府债券有调整，待财政部核定下达政府债券额度后，依法编制新增债券预算调整方案，报区人大常委会审议批准，并根据新增政府债务限额，调整财政预算，按规定申请发行政府债券。
需要说明的是:因区人代会召开时间晚于预算执行起始时间，部分项目资金已提前拨付，相关项目的拨付资金将根据大会的审议意见进行修正。
三、2023年财政工作主要措施
（一）增强财政政策效能。积极的财政政策要精准发力、靠前发力，进一步细化各政策目标任务和考核要求；加强政策梳理，对满三年政策进行中期绩效评估，调整或取消低效、无效政策；引导财政政策同其他政策形成合力，引导资金投向实体经济和民生领域，促进我区产业升级和经济可持续发展。
（二）保障“两个先行”。加大对社会保障体系的财政支持力度，持续增加教育、医疗、就业等重点领域财政投入，把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点。进一步推动涉农项目及资金整合，提升涉农项目资金规范化、科学化管理，推进涉农资金真正惠及农民农村。加大财政、国资和金融等资金资产资源统筹力度，集中财力办大事，增强落实重大决策部署的财政保障能力。
（三）强化预算管理。落实党政机关过紧日子要求，继续压减非必要、非刚性支出，2023年“三公”经费预算压减5%；深化预算管理制度改革，建立预算安排与执行进度挂钩机制，除建设类项目以外，2022年区级财力安排的部门1-10月项目支出进度低于85%的，分档按比例压减部门2023年预算数；完善绩效激励约束机制，预算安排、预算执行和绩效评估结果形成闭环机制，压减低效支出、取消无效支出。
（四）防范化解债务风险。完善地方政府债务管理制度，做好新体制下债券工作对接，着力提高债券资金使用效益；积极向上争取专项债券额度，对专项债券项目开展全生命周期绩效管理；做好区全域国土空间综合整治项目专项债券申请方案，确保项目顺利推进；加强债券资金使用管理，压实使用债券资金地方和单位的还款责任。坚决遏制新增隐性债务，抓实化解存量隐性债务。
