（浙江省）关于宁波市余姚市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于余姚市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
各位代表：
受市人民政府委托，现向会议报告2021年预算执行情况
和2022年预算草案，请予审议。
一、2021年预算执行情况
2021年，在中共余姚市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念、加快构建新发展格局，着力做好增收节支、开源节流工作，全力做好“六稳”工作，落实“六保”任务，实现“十四五”良好开局。全市预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市
2021年全市一般公共预算收入1297227万元，完成调整预算的101.4%，比上年增长13.6%（加上中央级收入965815万元，全市财政总收入2263042万元，比上年增长22.2%）。
全市一般公共预算收入1297227万元，加上转移性收入609581万元（其中：上级补助收入315767万元，上年结余收入75360万元，调入资金65373万元，动用预算稳定调节基金52195万元，债务转贷收入100886万元），一般公共预算可用资金为1906808万元（详见附件1）。
全市一般公共预算支出1425209万元,完成调整预算的102.6%，比上年增长10.6%，加上转移性支出310540万元（其中：上解上级支出238065万元，安排预算稳定调节基金72475万元），债券还本支出100886万元，年终结余70173万元，支出合计为1906808万元（详见附件2）。
收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。
图表1:2021年全市一般公共预算收支平衡关系
2.市本级
2021年市本级一般公共预算支出833113万元，完成本级预算的84.6%，重点支出执行情况如下：教育支出84928万元，主要用于城乡义务教育、幼儿基础教育建设、再就业教育等支出;科学技术支出36125万元，主要用于企业政策扶持、科技进步等支出；文化旅游体育与传媒支出13399万元，主要用于旅游业扶持、城乡群众文化活动、群众体育等支出；社会保障和就业支出191507万元，主要用于城乡居民基本养老保险财政补贴、最低生活保障金补助、困难群众及优抚对象生活补贴等支出；卫生健康支出115597万元，主要用于城乡居民基本医疗保险补助、基本公共卫生服务、新冠疫情防控及疫苗接种补助等支出；节能环保支出9023万元，主要用于生活垃圾焚烧补贴、环保执法监测、环保扶持政策等支出；农林水支出58662万元，主要用于水利建设与发展、四明山区域生态发展、农村事业发展等支出（详见附件3）。
图表2：2021年市本级一般公共预算支出结构
2021年市本级一般公共预算支出中基本支出286207万元，完成本级预算的98.3%，按支出经济科目分类：机关工资福利支出137814万元、机关商品和服务支出12688万元、机关资本性支出262万元、对事业单位经常性补助124771万元、对事业单位资本性补助601万元、对个人和家庭的补助10071万元（详见附件4）。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年全市政府性基金预算收入1583942万元，完成调整预算的98.2%，比上年增长57.5%，加上转移性收入230713万元（其中：上级转移支付收入2700万元，上年结余收入159513万元，债务转贷收入68500万元），政府性基金可用资金为1814655万元（详见附件5）。
全市政府性基金预算支出1505669万元，完成调整预算的90%，比上年增长31.2%，加上转移性支出142722万元（其中：上解上级支出88144万元，调出资金54578万元）,结转下年154464万元，债务还本支出11800万元，支出合计为1814655万元（详见附件6）。
收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年全市国有资本经营预算收入9633万元，完成调整预算的97.3%，比上年下降76.1%，加上转移性收入39万元（其中：上级转移支付收入34万元，上年结转5万元），国有资本经营预算可用资金为9672万元（详见附件7）。
全市国有资本经营预算支出739万元，完成调整预算的104.1%，比上年下降89.4%，加上转移性支出8933万元（调出资金），支出合计为9672万元（详见附件8）。
收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。
（四）社保基金预算执行情况
2021年全市社会保险基金预算收入600696万元，完成调整预算的102.4%，比上年增长17.1%，其中三项基金收入分别为：失业保险基金收入18367万元；基本医疗保险基金收入265068万元；工伤保险基金收入19146万元（详见附件9）。
全市社会保险基金预算支出515203万元，完成调整预算的100.1%，比上年增长11.5%，其中三项基金支出分别为：失业保险基金支出16729万元；基本医疗保险基金支出219403万元；工伤保险基金支出16028万元（详见附件10）。
（五）政府债务情况
1.债务限额：2021年，我市地方政府债务限额1554000万元,其中：一般债务限额928000万元、专项债务限额626000万元。
2.结构：截至2021年底，全市地方政府债务余额为1535001万元，其中：一般债务余额920692万元，占60％；专项债务余额614309万元，占40％。
3.新增：全市新增地方政府债券65000万元(均为专项债券），用于姚江流域水环境综合整治三年行动计划等7个项目。
4.置换与偿还：全市存量债券置换104386万元（其中：一般债券100886万元，专项债券3500万元）。偿还专项债券11800万元。
（六）2021年财政主要工作
2021年，围绕年初确定的工作目标任务，充分发挥财政职能，加强四本预算统筹，兜牢“三保”底线，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，为全市经济社会发展提供有力的资金保障。
1.多措并举聚财力，保障能力不断增强。加强各征收部门的联动协作，强化收入征管，依法依规组织收入，做到应减尽减、应收尽收。进一步规范非税收入管理，加强国有资产处置、出租和国有土地有偿出让等收入的征收管理，全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。积极研究、用好政策，大力争取上级资金，全年争取宁波市级专项资金9.64亿元。加强财政资金整合盘活，全年盘活财政存量资金3.65亿元,清理收回结转结余资金8.7亿元，切实提高资金使用效率。
2.补齐短板保民生，支出结构持续优化。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，在预算安排和库款拨付等方面予以优先保障。严格落实过“紧日子”要求，大力压缩一般性支出，2021年全市“三公”经费比上年下降3%。集中财力办大事，加大对重大项目、民生实事等重点领域的保障力度，2021年全市民生支出110.19亿元，比上年增长9.9%，占一般公共预算支出的77.3%。全力做好疫情防控的资金保障，全年落实防疫资金3.39亿元。
3.精准施策增活力，经济发展有力支持。完善财政扶持经济政策措施，切实增强政策的针对性和有效性。贯彻落实减税降费和扶持经济发展的各项政策措施，2021年落实减税降费25.77亿元，拨付财政扶持企业政策资金8.43亿元，重点投向企业上市、科技进步、中小微企业扶持、人才引进等方面，推动我市重大产业进步，促进经济高质量发展。
4.规范管理提效能，理财能力切实提升。深化财政改革，做好行政事业单位财政电子票据管理改革，拓宽统一公共支付平台应用面，推进“智慧财政”建设。严格预算管理，强化预算刚性约束、执行分析和动态监控。加强政府采购管理，完善政府采购制度。加强绩效管理，对6个项目开展重点绩效评价。组织全市行政事业单位国有资产清查工作，提出分类处置方案，修订行政事业单位资产管理制度。推动直达资金落实落地，2021年下达直达资金4.42亿元，支出进度为99.2%，位居宁波各区（县市）前列。强化债务风险预警，推进控债化险专项行动，压实全年化债责任目标。加强政府投资项目管理，严把项目资金审核关。加强乡镇财政管理，出台新一轮乡镇财政体制。
一年来的工作取得了一定成绩，但我市财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：受减税降费政策效应持续显现、房地产市场调控、原材料涨价、缺芯等因素影响，加上新冠肺炎疫情冲击，财政增收乏力，而城乡建设以及民生保障等方面的刚性支出增长较快，财政收支平衡压力不断增大；资金统筹力度还不够大，政策项目碎片化的情况依旧存在，财政资金“四两拨千斤”的作用还不够明显；预算执行的规范性和约束性不够强，财政绩效管理工作有待进一步提高。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进。
二、2022年预算草案
2022年是新一届政府的开局之年，编制好2022年预算，对于做好各项财政工作、保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
（一）2022年预算编制的指导思想
2022年我市预算编制的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻落实党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神,按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的改革目标，落实好数字化改革和预算管理一体化建设等重大任务，加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，坚持政府过紧日子，加大支出结构优化力度，坚决落实重大决策部署，切实防范财政风险，促进我市经济社会持续健康发展。
（二）2022年一般公共预算草案
1.全市
2022年全市一般公共预算收入预期1394500万元，比上年增长7.5%（加上中央级收入预期1064200万元，全市财政总收入预期2458700万元，比上年增长8.6%）。
按全市一般公共预算收入1394500万元测算，加上转移性收入预计562645万元（其中：预计上级补助收入228352万元，上年结余收入70173万元，调入资金60200万元，动用预算稳定调节基金50000万元，债务转贷收入153920万元），全市一般公共预算可用资金合计1957145万元（详见附件11）。
拟安排2022年全市一般公共预算支出1485050万元，比上年增长4.2%，加上转移性支出预计303175万元（预计上解上级支出253175万元，安排预算稳定调节基金50000万元），债务还本支出预计153920万元，预备费15000万元，支出预算合计1957145万元（详见附件12）。
图表3:2022年全市一般公共预算收支平衡关系
2.市本级
拟安排2022年市本级一般公共预算支出966261万元，其中上级补助资金预计180000万元，本级资金安排786261万元,本级资金分项情况如下：安排公共安全支出70844万元、教育支出64475万元、科学技术支出57979万元、文化旅游体育与传媒支出16564万元、社会保障和就业支出195173万元、卫生健康支出112520万元、节能环保支出8082万元、城乡社区支出23495万元、农林水支出21729万元、其他功能科目支出215400万元（详见附件13）。
图表4：2022年市本级一般公共预算支出结构
2022年市本级一般公共预算支出中拟安排基本支出288052万元，按支出经济科目分类：安排机关工资福利支出142328万元、机关商品和服务支出14173万元、机关资本性支出373万元、对事业单位经常性补助122349万元、对事业单位资本性补助587万元、对个人和家庭的补助8242万元（详见附件14）。
3.对下级转移支付
2022年一般公共预算支出中对乡镇（街道、经济开发区）的转移支付项目预算100828万元（详见附件15）。
（三）2022年政府性基金预算草案
2022年全市政府性基金预算收入预期1570700万元，比上年下降0.8%，其中土地出让金收入预期1500000万元，比上年增长1.7%。
按全市政府性基金预算收入1570700万元测算，加上转移性收入预计397964万元（其中：预计上级补助收入2500万元，上年结余收入154464万元，债务转贷收入241000万元），全市政府性基金预算可用资金合计1968664万元（详见附件16）。
拟安排2022年全市政府性基金预算支出1704327万元，比上年增长13.2%，加上转移性支出预计140000万元（其中:预计上解上级支出90000万元，调出资金50000万元)，年终结余9337万元，债务还本支出预计115000万元，支出预算合计1968664万元（详见附件17）。
2022年政府性基金预算支出中对乡镇（街道、经济开发区）的转移支付项目预算3840万元（详见附件18）。
（四）2022年国有资本经营预算草案
2022年全市国有资本经营预算收入预期9800万元，比上年增长1.7%，加上转移性收入21万元（上级转移支付收入），全市国有资本经营预算可用资金9821万元（详见附件19）。
拟安排2022年全市国有资本经营预算支出721万元，比上年下降2.4%，加上转移性支出9100万元（调出资金），支出预算合计9821万元（详见附件20）。
（五）2022年社保基金预算草案
2022年全市社会保险基金预算收入预期650365万元，比上年增长8.3%，其中三项基金收入预期分别为：失业保险基金收入预期20920万元、基本医疗保险基金收入预期307373万元、工伤保险基金收入预期21510万元（详见附件21）。
拟安排2022年全市社会保险基金预算支出542881万元，比上年增长5.4%，其中三项基金支出预算分别为：失业保险基金支出预算16232万元、基本医疗保险基金支出预算237857万元、工伤保险基金支出预算17116万元（详见附件22）。
（六）2022年政府债务情况
2022年，全市置换到期政府债券计划248920万元（一般债券153920万元，专项债券95000万元）。
目前，宁波市已下达新增专项债券转贷额146000万元。剩余政府债券额度待宁波市核定下达并分配我市政府债券后，列入相应财政预算，并根据新增政府债务限额和新增政府债券情况，依法编制预算调整方案（详见附件23、24）。
（七）2022年街道（开发区、中意）预算安排情况
2022年，六街道、经济开发区、中意生态园一般公共预算收入预期合计287094万元（含上级补助收入），加上上年结余收入5619万元，可用资金合计292713万元。拟安排一般公共预算支出292713万元（详见附件25、26）。
（八）提前安排支出情况
根据预算法规定，预算年度开始后，在市人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，截止2022年1月13日，全市一般公共预算支出58634万元，政府性基金预算支出208万元，财政专户资金170万元。在市人民代表大会批准预算后，将按照批准的预算执行。
三、2022年财政工作措施
2022年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实上级及市委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，积极履行财政职能，深入推进乡村振兴和区域均衡发展，为我市建设共同富裕先行地贡献力量。
（一）立足财源建设，夯实财政保障能力。不折不扣执行好国家减税降费政策，继续清理规范行政事业性收费，加强与各征收单位的沟通联系，充分激发市场主体活力，把减税降费的“减法”变成培植财源扩大税基的“加法”。做好土地出让文章，提高土地出让净收益总量，千方百计做大做强地方可支配财力，增强财政保障能力。积极争取资金，主动把握上级宏观政策导向，力争获得更多的项目和资金支持，为我市经济发展注入持续动力。强化资源统筹机制,盘活各类存量资产,探索行政事业性资产和经营性资产的合理配置，多渠道、多方式盘活全市资产资源，发挥财政引领作用，集中更多财力用于经济社会发展急需领域。
（二）持续改善民生，优化财政支出结构。落实党政机关过“紧日子”的要求，节俭办一切事业。2022年全市非刚性、非重点项目支出预算只减不增，严控“三公”经费、会议费和培训费，努力降低行政运行成本。坚决取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，原则上不开新的支出口子。调整优化支出结构，发挥好财政资金精准补短板和民生兜底作用，着力保障和改善民生，切实增强民生福祉，全力保障教育、医疗、社保和就业等民生支出。在优先“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，做好重点领域保障，促进社会事业协调发展，努力让群众的获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障。
（三）提升资金效益，增强财政发展动力。强化预算管理，完善预算标准体系，科学编制预算，提升财政资金的使用效益。规范预算执行，硬化预算约束。加强政府采购管理，规范政府购买服务行为。全面推进预算绩效管理，完善预算绩效管理机制，落实重大项目绩效目标实质性审核，实施部门预算绩效报告和公开制度，进一步完善与部门整体绩效相挂钩的预算分配机制和奖惩机制。加大存量资金清理，按规定统筹收回各类沉淀结余结转资金。推进财政信息化建设，做好“智慧财政”优化工作。强化财政监督职能，积极开展日常监督检查和专项监督检查，进一步增强监督检查的针对性。
（四）加强风险防范，严守财政安全底线。坚持支出责任与可用财力相匹配，量入为出、量力而行，确保财政稳健运行。高度重视各级巡察、审计、督查反馈问题的整改，举一反三，及时堵塞漏洞。严格执行上级关于债务管理的各项规定，推进控债化险专项行动，确保各项工作任务和措施落实到位。积极争取政府再融资债券和新增债券额度，优化债务结构，支持项目建设。加强政府项目源头管理，从严控制建设标准和投资规模。健全乡镇财政风险管控机制，做好乡镇财政资金监管，推动乡镇财政规范化建设。
各位代表， 2022年财政工作任务繁重而又艰巨，我们将在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督支持下，知行合一、知难而进，勇争一流、勇毅前行，充分发挥财政支撑和保障作用，扎实完成各项目标任务,推动社会经济高质量发展，为建设现代化美好活力“最名邑”而努力奋斗！
