（浙江省）关于温州市平阳县2021年全县和县本级预算执行情况及2022年全县和县本级预算（草案）的报告
关于平阳县2021年全县和县本级预算执行情况及2022年全县和县本级预算（草案）的报告
——2022年2月18日在平阳县第十七届人民代表大会第一次会议上
平阳县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将《平阳县2021年全县和县本级预算执行情况及2022年全县和县本级预算（草案）》提请各位代表审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”开局起步之年，是党和国家历史上具有里程碑意义的一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，严格执行县人大十六届五次会议通过的各项决议，按照稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，财政服务大局的能力不断提升，财政各项工作取得显著成效，为助推平阳经济社会高质量发展提供有力保障。全年全县财政运行和预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况。
1.全县。
2021年全县一般公共预算收入42亿元，增长15.10%，完成年初预算的105.11%，其中：税务部门征收33.7亿元，财政部门征收8.3亿元。
全县一般公共预算收入42亿元，加上转移性收入72.23亿元（其中：中央税收返还收入3.04亿元、上年结转7.05亿元、上级转移支付收入32.28亿元、调入资金18.92亿元、调入预算稳定调节基金2.30亿元、其他调入2.14亿元、地方政府一般债务转贷收入6.5亿元），收入合计114.23亿元。
2021年全县一般公共预算支出93.98亿元，增长2.42%,完成年度总支出预算的95.09%，加上转移性支出20.25亿元（其中：体制上解支出10.12亿元、结转下年支出4.85亿元、地方政府一般债务还本支出5.20亿元、援助其他地区支出820万元），支出合计114.23亿元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
2.县本级。
2021年县本级一般公共预算收入42亿元，增长15.10%，完成年初预算的105.11%。
县本级一般公共预算收入42亿元，加上转移性收入66.66亿元（其中：其中：中央税收返还收入3.04亿元、上年结转7.05亿元、上级转移支付收入32.28亿元、调入资金18.92亿元、调入预算稳定调节基金2.30亿元、其他调入2.14亿元、地方政府一般债务转贷收入6.5亿元、体制补助支出-5.57亿元），收入合计108.66亿元。
2021年县本级一般公共预算支出88.41亿元，增长2.67%，完成年度总支出预算的95.11%，加上转移性支出20.25亿元（其中：体制上解支出10.12亿元、结转下年支出4.85亿元、地方政府一般债务还本支出5.20亿元、援助其他地区支出820万元），支出合计108.66亿元。收支相抵，县本级一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。
2021年全县政府性基金收入101.79亿元，增长104.20% ,完成年初预算的141.82%,其中国有土地出让金收入92.72亿元，增长120.63%，完成年初预算的132.46%。具体项目完成情况：
污水处理费收入4366万元；
国有土地使用权出让金收入92.72亿元；
国有土地收益金收入3.90亿元；
农业土地开发资金收入714万元；
城市基础设施配套费收入1.27亿元；
其他政府性基金收入3.39亿元。
收入加上转移性收入30.72亿元（其中：上年结余1.32亿元、上级转移支付收入5453万元、地方性政府基金调入9342万元、地方政府专项债务转贷收入27.93亿元），收入合计132.51亿元。
2021年全县政府性基金支出112.47亿元，增长93.91%，完成年初预算的231.06%，其中国有土地出让金支出79.74亿元，增长129.18%，完成年初预算的175.80%。具体项目完成情况：
污水处理费收入安排的支出4347万元；
社会保障与就业支出982万元；
国有土地使用权出让金支出79.74亿元；
农林水事务基金支出21万元；
棚户区改造专项债券支出1.2亿元；
地方政府性基金债券付息支出1.53亿元；
其他政府性基金支出29.47亿元。
支出加上转移性支出20.04亿元（其中：调出资金18.72亿元、政府性年终结余1.32亿元），支出合计132.51亿元。收支相抵，全县政府性基金收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况。
2021年社会保险基金收入46.28亿元，下降7.19%，完成年初预算的136.46%。社会保险基金支出40.01亿元，下降21.86%，完成年初预算的147.51%。2021年县社保基金当年收支结余6.27亿元，上年结余40.73亿元,滚存结余47亿元，结转下年使用。
（四）国有资本经营预算执行情况。
2021年国有资本经营收入2744万元，增长218.70%，完成年初预算的100.04%，收入加国有资本经营预算转移支付收入18万元，收入合计2762万元。国有资本经营支出752万元，增长24.71%，完成年初预算的99.87%，支出加调出资金2010万元，支出合计2762万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（五）地方政府债务情况。
经省政府批准，省财政厅核定我县2021年地方政府债务限额为116.41亿元,其中:一般债务限额49.53亿元,专项债务限额66.88亿元。
2021年新增政府债券29.43亿元，其中：一般债券1.50亿元，分别为萧龙线提升改造工程900万元，平阳教育基础设施建设投资项目4100万元, 平阳县南湖分洪工程1亿元；专项债券27.93亿元，分别为平阳县基层医疗机构标准化及防疫体系建设项目6400万元，平阳县中医院迁扩建工程1亿元, 平阳县昆阳镇老旧小区改造项目1000万元, 平阳县生态乡镇全域土地综合整治及生态修复工程5.06亿元，平阳县智能制造产业园区及配套道路工程6.8亿元，平阳县妇幼保健院及公共卫生大楼建设项目1亿元，平阳县城东新区智慧城市项目10亿元，“杭深线”高铁平阳站改造工程4000万元，平阳县社会养老福利服务中心建设项目1000万元，平阳县昆阳镇西直街两侧G04地块安置房建设工程6000万元，平阳县昆阳镇西直街两侧G07地块安置房建设工程6000万元，中国塑编生产基地配套基础设施项目工程4300万元，中国时尚花边科创产业园及市政基础配套项目8000万元，平阳县公望青少年艺术中心及配套设施工程3000万元，平阳县医养康养联合体项目1000万元。此外，获得再融资债券5亿元，用于偿还到期政府债券。截至2021年底，我县政府债务余额为115.82亿元，其中：一般债务49亿元,专项债务66.82亿元。
二、2021年财政主要工作成效
（一）稳增长、调结构，砥柱中流托稳共同富裕基本盘。一是持续做大“收入蛋糕”。一般公共预算收入突破40亿元关口，连续12个月实现两位数增长。争取各类债券资金34.43亿元，大幅增长59.5%，创历史新高。超前谋划做出让工作，实地跟踪做地进度，土地出让收入创历年之最。二是倾力支持“扩中”“提低”。合理调整社会保障标准，实现低保保障标准与市区齐平，逐步提高城乡居保基础养老金、城乡医保财政补贴、特困人员补助、困境儿童补助等相关标准，财政支出不断向弱势群体、薄弱领域倾斜。三是助力实施“乡村振兴”。争取省级乡村振兴集成创新示范建设县，获省级奖补资金4000万元，助推鸣山塘河“一线五村”一体化发展。开展省级基层政策性农业信贷担保服务创新试点，为涉农主体开展担保业务。统筹整合涉农资金8105万元，支持农业产业项目100余个，带动农民增收、村集体致富。
（二）强产业、增动能，真抓实干保障重大战略实施。一是支持工业强县战略。全面梳理整合涉企系列政策，有序引导我县企业做大做强，提升工业龙头企业核心竞争力、区域经济带动力和领导力，刚性兑现各项涉企财政优惠政策6.34亿元，惠及企业3169家。二是支持创新首位战略。建立财政科技投入稳定增长机制，科技投入年均增长15%，支持建设省级高新技术产业园区，加快构建“1+10”科创体系，系统提升创新平台能级。突出人才工作重要地位，安排经费4077万元用于“百名英才引育计划”、引进海内外高层次人才、高校毕业生招引“510计划”等。三是支持重点项目建设。把项目建设作为扩投资、促增长、带全局的主攻点，统筹各类资金超60亿元，保障全年73个政府投资项目及582个国企投资项目，助推高质量跨越式发展。
（三）补短板、惠民生，不忘初心笃行利民之举。一是疫情防控毫不松懈。安排疫情防控经费1.5亿元用于基建、设备和防控物资采购，有力支持防控工作。向51家企业下达稳岗补助510万元，鼓励企业留员工稳岗位。拨付疫苗费用及接种费用1.12亿元，实现全民新冠肺炎疫苗免费接种。二是民生支出逐步增长。落实教育优先发展战略，积极创建全国义务教育优质均衡发展县，一般公共预算教育支出实现只增不减；推动优质医疗资源扩容下沉，支持山区、海岛医疗服务能力提升，推进县域医共体建设；实施新时代“文化平阳”工程，加快推动县“四馆一院”、村文化礼堂等文化设施建设，人均公共文化事业费支出逐年攀升。三是村社发展后劲更足。争取上级资金1568万元落实一事一议助推美丽乡镇试点项目，安排2050万元用于发展村级集体经济及“飞地抱团”项目，共惠及村社88个。适应村社书记、主任“一肩挑”带来的基层治理体系变革，全面提高村干部报酬，激励广大村干部担当干事。
（四）谋改革、促转型，数字赋能锻造“智治内核”。一是预算管理一体化改革稳步推进。上线预算管理一体化系统，整合基础信息、预算编制、预算执行等预算管理业务流程，横向串联全县200余家预算单位，提高预算管理各环节的标准化、自动化水平。首次在一体化系统中对2097条绩效目标开展实质性监审，整改意见通过系统直接推送至预算单位，实现与预算编制工作的无缝融合。二是国企数字化转型走深走实。升级财务云系统，对县属国企重点财务事项由事前审核转为事后数据监测，通过大数据分析预警财务异常指标，防范国企财务风险。依托政采云平台，实现国企采购全流程电子化，国企采购更加高效便捷、规范透明。三是财政电子票据应用场景外拓外延。将财政电子票据覆盖范围扩大到全县所有涉及用票的行政事业单位和社会团体，当年电子票据覆盖率达100%。推动平阳县人民医院、县第二人民医院及县中医院完成“医疗机构直连”模式改革，实现电子票据信息与省平台的实时交互。
（五）强管理、提效能，坚定不移做大做强国有企业。一是优化国企顶层设计。成立中共平阳县国有企业工作委员会，指导县旅投、县城投、县交投、县公投、县水投五家公司成立企业党委，设立纪律检查委员会，派驻纪委书记。修订部分国企三定方案，分设董事长与总经理，完善国企法人治理结构。组建县人才有限公司，推动国企发展和人才发展携手共进、互促共赢。二是完善国企考核制度。调整考核赋分比重，通过指标重组整合，丰富企业经营指标内容，加大对企业主营业务的考核力度。突出企业内部经营考核，完善企业内部收入分配机制，将考核指标与企业经营发展紧密结合，将考核结果运用与薪酬管理紧密结合，进一步强化激励约束机制，增强企业经营活力。三是盘活做大国企资产。开展国企低效闲置资产有机更新和降闲提效行动，盘活资产6381万元，落实股权划转、资产注入事项，做大资产53.11亿元，逐步提升国有企业实力。
（六）严监管、重绩效，以点带面提高资金使用效益。一是强化绩效管理。将预算绩效管理工作纳入财政内部考评体系，预算绩效管理改革项目入选全省绩效管理改革优秀案例。绩效监控结果运用，共调减预算资金5589万元；绩效评价结果综合运用,调减预算资金1.38亿元。配合人大对三个部门整体绩效情况进行评审。二是严格财政监督。以“自查+重点检查”方式对全县116家行政机关、事业单位开展财务专项检查，抽取平阳县商务局、平阳县传媒中心进行重点检查。针对2017年以来扶贫资金专项检查反馈的问题开展全方位拉网式排查，增强财政监督执法刚性。选取平阳浦发村镇银行开展会计信息质量检查。高效完成各行政事业单位内部控制报表编报工作，优良率达79%，远超省市考核要求。三是加强项目审核。完成各类建设项目投资估算审核177个，核减金额3.68亿元；完成各类建设项目结算备案审查244个，核减金额2.48亿元；针对审查发现的40个问题项目，督促相关单位整改落实。四是规范政府采购。政采云平台运用率达100%，执行采购17.24亿元，节约资金1.94亿元。全面运用项目采购电子交易系统，完成项目433个，交易额7.36亿元。开展政府采购支持融资畅通工程，推广政采贷、履约保函等业务。通过政采云平台授予中小微企业合同数371个，金额6.02亿元。
（七）防风险、保稳定，守土尽责把牢安全底线。一是防范化解地方债务风险。开展新增政府投资项目债务风险评估，出具评估报告195份，未通过风险评估的坚决不予立项，堵住债务源头。严格执行融资备案机制，完成合规融资备案61笔，新增融资综合成本同比下降11.7%，非标占比下降45.2%。二是防范化解社保基金风险。做好企业养老保险金省级统筹工作，规范被征地农民参加养老保险政策实施，完善社会保障风险准备金管理，强化兜底责任，避免社会风险。三是防范化解乡镇财政风险。持续加强督查督导和内控规范，制订出台《关于进一步加强和规范乡镇财政管理的实施意见》，规范乡镇财政机构设置和岗位设置，全面加强乡镇财政管理。
同时，我们认真办理人大代表建议和政协提案。2021年，县财政部门承办县十六届人大五次会议代表建议30件，县政协十五届五次会议提案24件，共计54件。按照建议提案办理的有关要求，完善承办制度，加强调查研究，注重解决实际问题，不断提高办理工作质量，实现按时办结率100%、面商率100%、满意率100%。注重将建议和提案办理与推进财政改革发展相结合，通过认真吸收借鉴和采纳代表委员提出的意见建议，更好地推进财政改革、完善财政管理。
在肯定成绩的同时，也要清醒地看到，当前财政工作还存在不少问题和短板，主要表现在以下几个方面：一是财政收入增长放缓，实体经济税收总量偏小，要依靠较大额度的土地出让收入和上级转移支付来保运转、保平衡；二是财政刚性支出规模持续扩大，收支矛盾日益凸显；三是财政预算管理缺少综合性统筹，执行约束性有待加强。对此，我们将坚持问题导向，深入分析原因，针对性采取措施，对症下药解决问题。
三、2022年预算草案
（一）财政预算安排的指导思想。
2022年我县财政预算编制工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实县委各项决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，统筹发展和安全，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，扎实做好“六稳”“六保”工作，突出稳进提质、除险保安、塑造变革，坚持党政机关过紧日子，厉行勤俭节约，坚持系统观念、增强忧患意识、强化底线思维，推动积极的财政政策提升效能，更加精准、可持续，推动高质量发展、竞争力提升、现代化先行和共同富裕示范区26县标杆建设等重大工作取得突破性进展、标志性成果，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”体现到财政事业发展实际成效中，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
（二）2022年一般公共预算（草案）安排情况。
1.全县。
2022年全县一般公共预算收入预期45亿元，同比增长7.1%。其中：税收收入36.9亿元，增长9.52%；非税收入8.1亿元。
全县一般公共预算收入45亿元，加上转移性收入65.77亿元（其中：中央税收返还收入3.04亿元、上年结转4.85亿元、上级转移支付收入32亿元、调入资金21.28亿元、债券转贷收入4.6亿元），收入合计110.77亿元。
2022年全县一般公共预算支出拟安排94.11亿元，增长0.14%，加上转移性支出16.66亿元（其中：体制上解支出10亿元、结转下年支出4.85亿元、援助其他地区支出1000万元、地方政府一般债务还本支出1.71亿元），支出合计110.77亿元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
全县财政当年支出分项目情况安排如下：
⑴基本运转支出33.01亿元，其中：镇乡运转5.57亿元；
⑵专项支出61.10亿元。
2.县本级。
2022年县本级一般公共预算收入45亿元，加上转移性收入60.20亿元（其中：中央税收返还收入3.04亿元、上年结转4.85亿元、上级转移支付收入32亿元、调入资金21.28亿元、债券转贷收入4.6亿元、体制补助支出-5.57亿元），收入合计105.20亿元。
2022年县本级一般公共预算支出拟安排88.54亿元，增长0.15%，加上转移性支出16.66亿元（其中：体制上解支出10亿元、结转下年支出4.85亿元、援助其他地区支出1000万元、地方政府一般债务还本支出1.71亿元），支出合计105.20亿元。收支相抵，县本级一般公共预算收支平衡。
县本级财政当年支出分项目情况安排如下：
⑴基本运转支出27.44亿元；
⑵专项支出61.10亿元。
（三）2022年全县政府性基金预算（草案）安排情况。
2022年全县政府性基金收入预期73.25亿元，分类具体安排如下：
国有土地使用权出让金收入70亿元；
污水处理费收入4500万元；
城市基础设施配套费收入8000万元；
其他政府性基金收入2亿元。
收入加上转移性收入25.73亿元（其中：上年结余1.32亿元，加省市转移支付5000万元、地方政府专项债务转贷收入23.91亿元），收入合计98.98亿元。
2022年全县政府性基金支出拟安排73.22亿元，分类具体安排如下：
国有土地使用权出让安排的支出45.47亿元；
污水处理费收入安排的支出3000万元；
社会保障与就业支出594万元；
农林水事务基金支出15万元；
地方政府专项债券付息支出2.82亿元；
其他政府性基金支出24.57亿元。
支出加转移性支出25.76亿元（其中：调出资金21.24亿元、年终结余1.32亿元、地方政府专项债务还本支出3.2亿元），支出合计98.98亿元。收支相抵，全县政府性基金收支平衡。
（四）2022年社会保险基金预算草案。
2022年社会保险基金收入预期46.21亿元,2022年社会保险基金支出拟安排41.31亿元，2022年县社保基金当年收支结余4.90亿元，上年结余47亿元, 滚存结余51.90亿元。
（五）2022年国有资本经营预算草案。
2022年国有资本经营收入预期1293万元，收入加国有资本经营预算转移支付收入11万元，收入合计1304万元。国有资本经营支出拟安排917万元，支出加调出资金387万元，支出合计1304万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。
（六）2022年地方政府债务安排情况。
经省政府批准，省财政厅提前下达我县2022年地方政府新增债务限额26.72亿元,其中:一般债务限额3亿元,专项债务限额23.72亿元。
其中一般债券3亿元拟分配项目如下：228国道至昆鳌大道连接线工程2000万元；平阳县苔顺线（苔湖至维新段）农村公路提升改造工程1500万元；鳌江南港流域江西垟平原排涝工程（二期）3000万元；平阳县南湖分洪工程1.20亿元；104国道瑞安仙降至平阳萧江段改建工程（平阳段）6000万元；平阳县南麂岛道路提升改造工程905万元；平阳县公安局山门派出所业务用房项目700万元；平阳教育基础设施建设投资项目3889万元。
专项债券23.71亿元拟分配项目如下：平阳县生态乡镇全域土地综合整治及生态修复工程5.44亿元；平阳县智能制造产业园区及配套道路工程2.3亿元；平阳县公望青少年艺术中心及配套设施工程2000万元；平阳县医养康养联合体项目3700万元；平阳县公办幼儿园建设项目（二期）1.1亿元；平阳县昆阳镇西直街两侧G07地块安置房建设工程7800万元；中国塑编生产基地配套基础设施项目工程1.98亿元；中国时尚花边科创产业园及市政基础配套项目1.6亿元；平阳县昆阳镇西直街两侧G04地块安置房建设工程4200万元；平阳县中医院迁扩建工程1.5亿元；平阳县社会养老福利服务中心建设项目2200万元；平阳智能装备制造省级高新区配套工程项目1.8亿元；平阳滨江工业园区基础设施配套项目3亿元；平阳县各乡镇公益性节地生态综合墓园建设项目3000万元；平阳县昆阳镇智慧产业园区配套设施综合提升工程2.4亿元。
四、2022年财政工作的主要任务
立足新发展阶段，贯彻新发展理念，2022年财政工作责任重大、意义非凡，我们将认真贯彻落实预算安排的指导思想，科学研判财政形势，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，力争圆满完成全年预算任务。
（一）突出收支平衡，确保财政可持续运行。一是强化资金争取。把握政策窗口期，围绕党中央、国务院重大决策部署，鼓励各部门加强向上对接，争取中央及省级重点项目、补助资金、政府债券、试点奖励，实现可用财力持续增长。二是紧抓做出让。根据预算盘子和实际情况，提前谋划做出让计划。围绕“上半年卖地、下半年造地做地”时序要求，强化高位驱动，全县一盘棋统筹推进做出让工作。三是合理优化支出。落实党政机关过“紧日子”的要求，节俭办一切事业，进一步压减一般性支出，降低行政运行成本。充分考虑财政承受能力，除落实上级和县委县政府决策部署外，严控预算追加，确保财政可持续。
（二）突出精准施策，推动积极的财政政策落地见效。一是用足用好专项债。做好专项债项目遴选、储备工作，优先选取前期准备充分、发行条件成熟的项目进行申报，强化项目实施方案审核，确保债券资金可行性，从源头上规避债券资金闲置问题。二是落实常态化资金直达机制。强化直达资金动态监控，确保资金精准高效安全落地，有针对性地采取措施，克服“钱等项目”问题，防止支出进度“拖后腿”。三要深化预算绩效管理。以预算管理一体化系统上线为契机，通过数据整合，提取各项绩效信息，实现数据纵向可追溯、横向可比对，做实各类项目的核心指标和标准，强化绩效结果应用。
（三）突出惠企利民，构建普惠共享的高质量民生供给体系。一是保障民生幸福。把保障和改善民生作为财政工作的立足点和出发点，确保财政支出增量的三分之二以上用于民生事业。二是推进共同富裕。统筹整合涉农资金，用好绿色转化财政专项激励资金、“一事一议”助推美丽乡村建设等资金，合理优化资源配置，大力支持西部振兴、扩中提低行动，积极探索共同富裕新路径。三是完善惠企政策。全面实施惠企政策“直通车”工作方案，配合修订我县“5+3”产业系列政策，总结并解决南麂基金岛及相关政策执行过程中出现的新问题。
（四）突出改革破题，激发国资国企发展活力。一是创新资产管理。建立健全国有资产管理制度，借鉴“公物仓”理念，探索建立共享共用的资产调剂机制，强化资产配置与资产使用、处置统筹管理，提高资产使用效率。二是整合做大国企资产。梳理有效资产资源，盘活可经营性存量，督促已完工项目结算转固，探索国企兼并重组，逐步提升企业实力。三是落实人才强企战略。通过外部引进和内部培养相结合的方式，组建一支与企业经营发展相适应的人才梯队，改善国企人才结构。推行职业经理人制度，按市场化方式选聘和管理职业经理人，合理增加市场化选聘比例，着力造就一批政治坚定、业务精通、充满活力的优秀企业家。
（五）突出底线思维，积极防范化解财政风险。一要着力化解地方政府性债务风险。适时调整化债攻坚方向，全力探索项目转型新思路，拓宽偿债资金来源渠道。依托融资绩效考核评分办法，引导国企公司优化资产结构，规范融资行为，强化偿债能力，打造良性可持续的投融资生态体系。二要着力化解社保基金风险。密切关注社保基金运行状况，加强动态监测和预警分析，加大力度筹措风险准备金，切实防范和化解社保风险。三要着力防范“三保”支出风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，在保工资保运转的前提下，进一步加强卫生、养老、就业、困难群体等重点领域民生保障力度。
2022年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，我们将坚持稳字当头、稳中求进，努力让积极的财政政策提升效能，更加精准、可持续，为我县建设温州大都市区副中心、打造高质量发展建设共同富裕示范区26县标杆贡献更大力量！
