（浙江省）关于衢州市开化县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于开化县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
2022年1月23日在开化县第十七届人民代表大会第一次会议上
开化县财政局局长 张月桥
各位代表：
受县人民政府委托，现在我向大会报告开化县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实县委十四届十一次、十三次全会精神，严格执行县十六届人大五次会议审查批准的预算，按照“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，积极落实上级各项财政政策，全力培育财源，高效精准施策，强化统筹协调，加强风险管控，我县财政运行平稳健康，为“十四五”良好开局奠定了坚实基础。
（一）2021年预算收支执行情况
1.一般公共预算执行情况
2021年收入合计811421万元。其中：
县级一般公共预算收入110700万元，完成调整预算的100.0%，比2020年增长8.5%（以下简称增长或下降）。主要收入项目情况：税收收入94841万元，增长13.0%，其中：增值税（50%部分）33156万元，下降3.8%；企业所得税（40%部分）14792万元，增长22.7% ；个人所得税（40%部分）5073万元，增长9.0%；契耕两税20568万元，增长67.5% ；其他地方各税21252万元，增长3.8%。非税收入15859万元，下降12.3%。
税收返还收入11085万元，上级转移支付收入419824万元，地方政府债券转贷收入10000万元，市区域统筹发展补助资金4049万元，调入资金198301万元，动用预算稳定调节基金1243万元，上年结余56219万元。
2021年支出合计811421万元。其中：
一般公共预算支出705313万元，完成调整预算的120.1%，增长25.7% 。主要支出项目情况：一般公共服务支出53760万元，下降17.6%；公共安全支出26047万元，增长7.7%；教育支出65023万元，增长0.2%；科学技术支出13910万元，增长15.4%；文化旅游体育与传媒支出27429万元，增长53.6% ；社会保障和就业支出92389万元，增长7.5%；卫生健康支出56666万元，增长20.3% ；节能环保支出11696万元，下降64.4% ；城乡社区支出18121万元，下降61.1% ；农林水支出175365万元，增长125.4% ；交通运输支出48225万元，增长113.7% ；自然资源海洋气象等支出38204万元，增长352.7% ；住房保障支出44020万元，增长105.7% ；债务付息支出20736万元，增长9.2%。
上解支出28118万元，援助其他地区支出820万元 ，安排预算稳定调节基金35000万元，结转下年支出42170万元。
收支相抵，实现收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
2021年收入合计422885万元。其中：县级政府性基金预算收入415554万元，完成调整预算的106.2%，增长83.9% ，主要收入项目情况：国有土地使用权出让收入293953万元，增长76.8% ，其他政府性基金收入111665万元，增长97.8% ，上级转移支付收入6791万元，调入资金540万元。
2021年支出合计427540万元。其中：政府性基金预算支出229540万元，完成调整预算的86.7%，下降22.8% ，主要支出项目情况：文化旅游体育与传媒支出74万元，社会保障和就业支出4989万元，城乡社区支出139617万元，农林水支出79万元，其他支出74383万元，债务付息支出10397万元，债务发行费用支出1万元。调出到一般公共预算198000万元。
年初结余19690万元，当年结余-4655万元，年末结余15035万元。
3.国有资本经营预算执行情况
2021年收入合计1011万元，其中：县级国有资本经营预算收入1004万元，完成调整预算的100.0%，下降11.6%；上级转移支付收入7万元。2021年支出合计1129万元，其中：国有资本经营预算支出828万元，完成调整预算的93.0%，下降31.7% ；调出到一般公共预算301万元，完成调整预算的100.0%。
年初结余264万元，当年结余-118万元，年末结余146万元。
4.社会保险基金预算执行情况
2021年社会保险基金预算收入132075万元，完成调整预算的101.4%，增长6.2%。2021年社会保险基金预算支出113474万元，完成调整预算的97.5%，增长6.5%。
年初结余79591万元 ，当年结余18601万元，年末结余98192万元。
（二）政府负有偿还责任债务情况
2021年，经省财政厅核定，县人大常委会批准，我县政府债务限额895900万元，年末实际债务余额895592万元，控制在县人大常委会批准的限额之内，债务风险可控。
（三）落实人大预算决议有关情况
一是统筹联动、多点发力，“稳”势加固。健全财税库银联席会议机制，圆满完成一般公共预算收入目标。持续优化收入结构，税收收入占一般公共预算收入比重为85.7%，实现收入高质量平稳增长。进一步压实土地收入，土地出让价款收入251529万元，同比增加84011万元，完成率达到102.2%，创近五年历史新高。紧盯共同富裕、数字赋能等重点政策和项目走向，协助做好项目筛选和申报工作，累计争取开化水库等上级专项转移支付资金256592万元，同比增加67153万元。深挖存量资金潜力，盘活沉淀资金297265万元，激发基层运转新动力。
二是用足政策、用好工具，“新”能激发。落实落细减税降费政策减免税费39782万元，使政策红利惠及市场主体。紧扣“3+1”主导产业发展，配合部门开展数字经济等产业政策制定和修订工作。突出科技创新首位战略政策支持，及时兑现工业、服务业、外贸、人才等奖励扶持政策21199万元。注重运用政府债券、政策性融资担保、融资融券等政策工具，有效发挥财政杠杆作用，扩面落实“政采贷”1205万元，为183家企业转贷应急周转资金156135万元，落实政策性农业信贷担保5567万元，国有企业新增融资授信630960万元、提取贷款463081万元。
三是聚焦民生、优化支出，“进”势彰显。全力抓好疫情防控财政资金保障，重点保障疫苗采购接种、临时方舱接种点改造、大规模核酸检测物资保障等疫情防控支出10566万元。切实保障民生兜底，最低生活保障标准提高至910元/月、城乡养老保险基础养老金标准提高至225元/月。支持205国道改建、小流域综合治理等支出108346万元，推动乡村振兴、绿色低碳发展、惠民生补短板等重点领域建设。支持开化水库工程项目建设支出96000万元，助力打造水利工程典范。严控三公经费支出，大力压减一般性支出38234万元。全县民生支出530666万元，同比增支100031万元，占一般公共预算支出的比例为75.2%。
四是健全机制、攻坚改革，“智”治提升。实施零基预算改革，探索专项资金统筹整合，完善财政管理绩效考核，多维度提高资金使用绩效。制定新一轮乡镇财政体制，建立健全乡镇财力增长与乡镇经济发展和贡献相挂钩机制。规范财政专户资金和行政事业单位公款竞争性存放，加强政府性债务“借、用、管、还”全过程全方位管理，充分发挥财政资金的引导作用。启动预算管理一体化系统，构建开化县国有资产数字管家，全省率先实施政府采购全流程电子化开评标，加快推进财政数字化改革。深入实施国企改革三年行动计划，推动国资国企高质量发展。纵深推进混合所有制改革，实现对醉根公司的绝对控股。
各位代表，2021年我县财政运行仍然处于紧平衡状态，同时还要清醒认识到，我县经济恢复还不平衡，内在增长动能偏弱，收入增长放缓，同时支出趋于固化、保障增长刚性、绩效仍旧不高等现实问题依然存在。对此，我们必须认清形势、凝聚共识，统筹兼顾、抓住关键，有针对性地加以解决。
二、2022年财政预算草案
总体看，2022年稳中向好的经济形势没有改变，但疫情发展势态不稳定、经济企稳回升不确定，加上我县收入结构不均衡、大事要事需求大，收减支增的矛盾依然突出，紧平衡态势将更加严峻。
（一）2022年财政预算工作的指导思想
根据对全县财政经济形势分析和预测，按照县委的总体部署，2022年财政预算工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神和习近平总书记在考察浙江时的重要讲话精神，按照“稳进提质、除险保安、塑造变革”的要求，紧扣县委“创新引领、改革突破、城乡融合、绿色低碳、共同富裕”的奋斗目标，加强财政资源高效率统筹，推进财政收支现代化管理，促进体制机制突破性改革，实现国资国企关键性发展，持续做好“六稳”“六保”工作，为全县经济社会平稳健康运行夯实基础。
（二）2022年预算草案
按照上述指导思想和2022年全县经济社会发展目标，编制2022年财政预算草案如下：
1.一般公共预算草案
2022年收入预期合计766411万元。其中：
县级一般公共预算收入121900万元，增长10.1%。主要收入项目情况：税收收入102000万元，增长7.6%，其中：增值税（50%部分）35500万元，增长7.1%；企业所得税（40%部分）14700万元，下降0.6%；个人所得税（40%部分）5200万元，增长2.5%；契耕两税11450万元，下降44.3% ；其他地方各税35150万元，增长65.4% 。非税收入19900万元，增长25.5% 。
税收返还收入11085万元，上级转移支付收入300356万元 ，调入预算稳定调节基金35000万元，从政府性基金调入90000万元，从国有资本经营预算调入341万元，从其他资金调入135559万元，债券转贷收入30000万元，上年结转42170万元。
2022年支出预期合计766411万元。其中：
一般公共预算支出640371万元，下降9.2%。主要支出项目预算情况：一般公共服务支出54478万元，增长1.3%；公共安全支出27841万元，增长6.9%；教育支出69308万元，增长6.6%；科学技术支出16032万元，增长15.3%；文化旅游体育与传媒支出22360万元，下降18.5% ；社会保障和就业支出112279万元，增长21.5% ；卫生健康支出56608万元，下降0.1%；节能环保支出12359万元，增长5.7%；城乡社区支出18651万元，增长2.9%；农林水支出73147万元，下降58.3% ；交通运输支出95577万元，增长98.2% ；自然资源海洋气象等支出18279万元，下降52.2% ；住房保障支出22912万元，下降48.0% ；债务付息支出22975万元，增长10.8%。
上解支出28118万元，安排预备费8000万元，援助其他地区支出820万元，债券还本支出18550万元，结转下年支出70552万元。
收支相抵，实现收支平衡。
2.政府性基金预算草案
2022年收入预期合计372949万元。其中：县级政府性基金预算收入356180万元，下降14.3%，主要收入项目情况：国有土地使用权出让收入230705万元，下降21.5% ，其他政府性基金收入115000万元 ，增长3.0%。上级转移支付收入9469万元；债券转贷收入7300万元。
2022年支出预期合计384562万元。其中：政府性基金预算支出274562万元，增长19.6%；债务还本支出20000万元；调出到一般公共预算90000万元。
年初结余15035万元,当年结余-11613万元，年末结余3422万元。
3.国有资本经营预算草案
2022年收入预期合计1140万元，其中：县级国有资本经营预算收入1135万元，增长13.1%；上级转移支付收入5万元。2022年支出预期合计1195万元，其中：国有资本经营预算支出854万元，增长3.1%；调出到一般公共预算341万元。
年初结余146万元，当年结余-55万元，年末结余91万元。
4.社会保险基金预算草案
2022年社会保险基金预算收入73163万元，增长8.2%。2022年社会保险基金预算支出66633万元，增长12.6%。
年初结余38281万元 ，当年结余6530万元，年末结余44811万元。
三、2022年财政预算主要工作
2022年是开化县乘势而上全面开启建设社会主义现代化新征程的关键期，是推进跨越式高质量发展的窗口期，是推动实现共同富裕的突破期，我们将坚持以政领财、以财辅政，切实做到县委决策部署推进到哪里，财政服务保障就跟进到哪里，不折不扣将县委各项决策部署落地落细落实。
（一）坚持“一盘棋收入”，持续做大财政蛋糕。健全县镇乡纵向联动、财税银横向贯通的收入组织长效机制，依法做好收入征管工作、压实收入责任，合理把握收入的力度和节奏。完善非税收入收缴考评激励机制，抓好国有资产资源高效转化。抢抓政策和债券机遇“窗口期”，合力做好向上争取资金工作，把政策优势极力转换为地方发展优势。加强存量资金、国有资产的统筹整合，进一步提高财政资源配置的“集聚效应”。力争县属国有企业资产总额、净资产、2A评级及融资融券取得新突破，进一步夯实高质量发展基础。
（二）构建“一体系政策”，持续激活市场动力。围绕创新发展和改革攻坚，保持政策连续性、稳定性、可持续性，以政策的“实”和“效”实现发展的“稳”和“进”。加强政策发力适当靠前，统筹整合财政扶持政策，促进财政政策的“精准滴灌”。不折不扣落实减税降费政策，培育涵养更多可持续发展的优质税源，创造企业发展的良好环境。发挥财政引导作用，支持金融机构和社会资本投资我县产业领域，激发企业创新动力。加强专项债券、公司债、企业债、PPN、产业基金等工具的科学搭配和运作，形成政策与工具同向发力的叠加效应。
（三）统筹“一个库支出”，持续增加民生福祉。牢固树立党政机关过“紧日子”思想，坚定不移压减一般性支出，建立健全厉行节约长效机制，集中财力保障民生支出。以人为核心配置公共资源、加大民生投入，确保全县财政支出增量的三分之二以上用于民生，助力高水平打造“幸福开化”，形成与共同富裕相适应的公共服务共享格局。探索实施重大民生项目投资、重点民生政策制定的事前评估论证，使公共服务供给水平与发展阶段相适应、与财政承受能力相匹配，实现民生的可持续健康发展。
（四）推进“一张网管理”，持续优化服务质效。以共同富裕先行地建设目标任务为指导，编制中长期财政规划，打造更加精准、更加高效的财政管理体系。探索项目“跨大类”和资金“跨级次”大统筹机制，提高统筹整合的深度和质量，为集中财力办大事提供资金保障。坚持绩效导向，把绩效作为配置财政资源、制定财政政策、分配财政资金的重要依据，使软绩效变成硬约束。加强政府债务风险管控，织牢织密社会保障网，加强财政资金的事前事中事后审查，确保财政资金使用安全。
各位代表，蓝图绘就千般景，唯有实干赢未来。2022年，我们将在县委的坚强领导下，坚决贯彻县十七届人大一次会议决议和要求，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，大力弘扬伟大建党精神，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，干在实处、走在前列、勇立潮头，向着国家公园城市现代化建设阔步前进！
《开化县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告》有关用语说明
1.一般公共预算收入：以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2.转移支付收入：按照规范办法给予不规定具体用途的补助或者给予具体指定用途的资金以及应由下级政府承担事物给予指定用途的奖励补助。包括一般性转移支付和专项转移支付两类。
3.政采贷：银行机构以政府采购诚信考核和信用审查为基础，凭借中小企业取得并提供的政府采购合同，按优于一般中小企业贷款的利率直接向申请贷款的中小企业发放贷款的一种新融资方式。
4.政策性农业信贷担保：即政府为破解农业融资难、融资贵而专门成立的政策性担保公司，为农业经营者提供担保后，增强涉农主体的信用资质，提高其信用可得性。
5.预算管理一体化系统：由财政部制定全国统一的规范系统技术标准，各省开发，将预算编制、预算执行、决算、核算等工作按进行规范整合，贯通中央、省、市、县、乡各级财政的预算管理体系。
6.开化县国有资产数字管家：即将分散、独立的国有房地产信息整合为一个互联互通、业务协同、信息共享的云平台，通过分析和利用汇集的国有房地产大数据，提高政府资产使用效益。
7.公司债：由中国证监会或证券交易所审核注册，募集资金通常用于偿还银行借款、补充流动资金等的直接融资工具，根据发行方式分为公开发行和非公开发行，根据品种特色分为一般公司债、绿色公司债、可续期公司债、乡村振兴公司债等。
8.企业债：由国家发改委负责审核注册的直接融资品种，一般由中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业发行。募集资金通常用于约定的募投项目，募投项目需由省级发改部门转报审核。根据类别分为一般企业债和专项企业债。
9.PPN：即非公开定向债务融资工具，是中国银行间市场交易商协会负责审核注册的非公开发行的直接融资工具，募集资金通常用于偿还银行借款等。
