（浙江省）关于衢州市开化县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于开化县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
各位代表：
受县人民政府委托，现在我向大会报告开化县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻县委十四届九次、十次全会精神，紧紧围绕县十六届人大四次会议批准的财政预算，按照“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，坚持政治引领、主动作为、绩效为先、整体谋划，全力应对突如其来的疫情影响，认真做好“六稳”、全面落实“六保”，努力交出财政高分答卷，助力“示范窗口”建设实现良好开局。
（一）2020年预算收支执行情况
1.一般公共预算执行情况
2020年收入合计647587万元。其中：
县级一般公共预算收入102030万元，完成预算的100.1%，比2019年增长2.6%（以下简称增长或下降）。主要收入项目情况：税收收入83939万元，增长5.3%，其中：增值税（50%部分）34470万元，增长22.9%[1]；企业所得税（40%部分）12060万元，下降10.8%；个人所得税（40%部分）4655万元，增长4.5%；契耕两税12283万元，下降10.1%；其他地方七税20369万元，增长2.0%；环境保护税32万元，下降18%；其他税收收入70万元。非税收入18091万元，下降8.5%。
税收返还收入11085万元，上级转移支付收入370374万元，地方政府债券收入70000万元，债券还本转贷收入8000万元，市区域统筹发展补助资金5187万元，从政府性基金调入33000万元，从其他资金调入9822万元，动用预算稳定调节基金702万元，上年结余37387万元。
2020年支出合计647587万元。其中：
一般公共预算支出561256万元，完成预算的86.1%，下降14.9%。主要支出项目情况：一般公共服务支出65262万元，增长18.5%；公共安全支出24181万元，增长10.8%；教育支出64884万元，增长3.4%；科学技术支出12052万元，增长3.1%；文化旅游体育与传媒支出17859万元，增长2.3%；社会保障和就业支出85918万元，增长15.3%；卫生健康支出47094万元，增长6.1%；节能环保支出32865万元，下降34.3%[2]；城乡社区支出46593万元，下降65.9%[3]；农林水支出77788万元，下降18.7%；交通运输支出22564万元，增长11.4%；自然资源海洋气象等支出8439万元，下降74.5%[4]。住房保障支出21401万元，增长77.8%[5]；债务付息支出18992万元，增长8.6%。
上解支出25852万元，援助其他地区支出910万元[6]，安排预算稳定调节基金1271万元，债务还本支出8000万元，结转下年支出50298万元。
收支相抵，实现收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金预算收入348004万元。其中：县级政府性基金预算收入225996万元，完成预算的66.5%，增长10.8%；上级转移支付收入26468万元，其它调入资金540万元，专项债券收入95000万元。
2020年政府性基金支出合计330343万元。其中：政府性基金预算支出297343万元，完成预算的81.0%，增长120.6%[7]。其中：社会保障和就业支出3566万元，城乡社区支出115936万元，农林水支出86万元，其他支出150096万元，债务付息支出7470万元，债务发行费用支出101万元，抗疫特别国债安排的支出20088万元。政府性基金调出33000万元。
年初结余2029万元，当年结余17661万元，年末结余19690万元。
3.国有资本经营预算执行情况
2020年国有资本经营预算收入1139万元，其中：县级国有资本经营预算收入1135万元，完成预算的100.6%，下降4.0%；上级转移支付收入4万元。国有资本经营预算支出1211万元，完成预算的86.5%，下降25.9%[8]。
年初结余336万元，当年结余-72万元，年末结余264万元。
4.社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金预算收入195924万元，完成预算的91.9%，增长24.2%。社会保险基金预算支出187033万元，完成预算的98.0%，增长8.7%。
年初结余69320万元，当年结余8891万元，年末结余78211万元。
（二）政府负有偿还责任债务情况
2020年，经省财政厅核定，县人大常委会批准，我县政府债务限额885900万元，年末实际债务余额885592万元，控制在县人大常委会批准的限额之内，债务风险可控。
二是统筹谋划、精准滴灌，经济发展筑底企稳。注重财税政策与金融、投资、产业、区域发展政策协同，形成合力。全面实施“五减”专项行动，全年累计减税降费6.7亿元。多渠道筹措资金、高效推动“两直”政策落地，兑现工业、农业、服务业、疫情期间“三稳”及纾困等政策补助2.9亿元。聚焦产业链关键环节和企业发展核心要素，修订完善工业20条产业扶持政策。保障5.7亿元推动土地复垦整理，加大土地要素供给力度。做大做优做强国资国企，县属四大集团新增融资授信30.9亿元、提取贷款15.1亿元、为148家企业应急周转11亿元。
三是聚焦重点、倾力倾情，民生改善持续发力。非重点非刚性支出压减15%以上,集中财力保障民生支出43.1亿元。迅速落实国开行1亿元疫情防控应急专项贷款资金。完善教育投融资保障体系，助推我县实现教育基本现代化。建立健全医共体财务体系，推进基层医疗机构高质量运行。持续完善困难群众救助政策，稳步提高退休人员待遇。更大力度实施乡村振兴战略，国资助力村集体收入增长30.2%，农村饮用水达标工程基本完成。统筹12.7亿元推进205国道、351国道、第二水源茅岗水库饮水工程等重点项目建设。
四是改革赋能、攻坚突破，财政管理加速提效。加强集中财力办大事财政政策体系建设，构建“1+6”全面预算绩效管理体系和涉农资金统筹整合长效机制，零基预算改革落地见效。抓实“最多跑一次”，推开政采云全流程电子化管理、财政电子票据改革，实施预算单位银行账户网上审批、公款竞争性网上招标。深化国资国企改革，县属四大集团重组挂牌。创新“两山银行”申贷模式，县国资公司首获AA主体信用评级。加强扶贫领域和乡镇基层财政专项资金监控，动态研判债务、社保基金和“三保”情况，有效防范化解风险。
各位代表，2020年我县财政运行总体处于紧平衡状态，但我们还要清醒认识到，经济运行不稳定不确定因素增多、财政收入增速放缓与支出刚性增长、收入时序与财政预算管理绩效不高、支出固化和条块分割等现实问题依然存在。对此，我们必须认清形势、把握大势，以更具创造性的张力加以解决。
二、2021年财政预算草案
总体看，经济长期向好的基本面没有改变，财政收入平稳可持续增长的基础没有改变，但短期内“三叠加”“三碰头”的紧张局面也没有改变，加上我县财政税源不均衡、收入基础不稳固、向上争取政策空间收窄，财政收支矛盾将更加凸显，紧平衡态势将更加严峻。
（一）2021年财政预算工作的指导思想
根据对全县财政经济形势分析和预测，按照县委的总体部署，2021年财政预算工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记在考察浙江时的重要讲话精神，坚持稳中求进总基调，树立新发展格局下财政发展的新理念，以建设“示范窗口”为战略引领，聚焦践行“生态立县、产业兴县、创新强县”发展战略，紧扣打造“一城五地”总目标，突出“三个争先”，按照积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，进一步加强财政资源统筹，建立健全“过紧日子”长效机制，紧盯改革智治和财政风险防范，集中财力办大事，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
（二）2021年预算草案
按照上述指导思想和2021年全县经济社会发展目标，编制2021年财政预算草案如下：
1.一般公共预算草案
2021年收入预期合计656969万元。其中：
县级一般公共预算收入110200万元，增长8%。主要收入项目情况：税收收入88190万元，增长5.1%，其中：增值税（50%部分）34900万元，增长1.3%；企业所得税（40%部分）10000万元，下降17.1%；个人所得税（40%部分）4400万元，下降5.5%；契耕两税11950万元，下降2.7%；其他地方七税26902万元，增长32.1%[1]；环境保护税38万元，增长18.8%。非税收入22010万元，增长21.7[1]%。
税收返还收入11085万元，上级转移支付收入330153万元，市区域统筹发展补助资金5187万元，调入预算稳定调节基金1271万元，从政府性基金预算调入148775万元，上年结转50298万元。
2021年支出预期合计656969万元。其中：
一般公共预算支出562297万元，增长0.2%。主要支出项目预算情况：一般公共服务支出65336万元，增长2.3%；公共安全支出27841万元，增长15.1%[1]；教育支出61552万元，下降5.1%[1]；科学技术支出13871万元，增长15.1%；文化旅游体育与传媒支出17905万元，增长0.3%；社会保障和就业支出95635万元，增长9.6%；卫生健康支出49243万元，增长4.6%；节能环保支出10072万元，下降69.4%[1]；城乡社区支出12481万元，下降73.2%[1]；农林水支出83571万元，增长7.4%；交通运输支出31712万元，增长40.5%[1]；自然资源海洋气象等支出33731万元，增长299.7%[1]；住房保障支出23394万元，增长9.3%；债务付息支出20736万元，增长9.2%。
上解支出25852万元，安排预备费5000万元，援助其他地区支出910万元，结转下年支出62910万元。
收支相抵，实现收支平衡。
2.政府性基金预算草案
2021年政府性基金预算收入预期383560万元。其中：县级政府性基金预算收入358922万元，增长58.8%[1]；上级转移支付收入4948万元；年初结余19690万元。
2021年政府性基金预算支出预期383560万元。其中：2021年政府性基金预算支出234785万元，下降21.0%[1]。政府性基金调出148775万元。
收支相抵，实现收支平衡。
3.国有资本经营预算草案
2021年国有资本经营预算收入预期1113万元，下降1.9%；国有资本经营预算支出预期1335万元，增长10.2%。
年初结余264万元，当年结余-222万元，年末结余42万元。
4.社会保险基金预算草案
2021年社会保险基金预算收入预期125216万元，下降36.1%[1]；社会保险基金预算支出预期112585万元，下降39.8%。
年初结余75118万元，当年结余12631万元，年末结余87749万元。
三、2021年财政预算主要工作
2021年是“十四五”开局之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开局之年。我们将紧紧围绕县委决策部署，牢固树立“财为政服务” 理念, 以系统观念系统方法谋划推进财政工作，聚力推动全县经济社会高质量、跨越式发展。
（一）突出“创新改革”，推进发展科学化现代化。着力保障首位战略部署，加大财政科技经费投入，强化企业创新主体地位。聚焦我县创新平台建设和人才要素集聚，不断研究创新财政支持政策和方式。按照“系统构建、重点突破、精准施策、整体智治”理念，深化财政体制机制改革。深化零基预算改革，建立健全支出预算定额体系。深化预算绩效管理改革，重点实施项目政策分类和部门整体预算绩效管理。深化财政数字化改革，推进预算管理一体化建设。深化国企改革三年行动，基本完成部门所属国有企业市场化，全面推进经营性国有资产集中统一监管。
（二）突出“积极有为”，提升产业竞争力生命力。聚力实体经济，持续推进减税降费，推动政策红利直达市场主体。优化加快产业政策兑现，支持产业链供应链优化升级。用足用好政府产业基金，推动“投贷保担”协同创新，撬动战略新兴和未来产业发展。修订完善公款竞争性存放管理制度，引导金融支持实体和数字经济发展。聚焦国企主责主业，健全市场化经营机制，发行公司债助力重点新基建投资，发挥国企在县域经济发展中“四梁八柱”作用。打好财政政策组合拳，助推招商引资和产业培育，促进县域经济主体在双循环中抢占先机。
（三）突出“系统统筹”，提高资金集中度绩效度。稳住收支大盘子，合理把握组织收入节奏和力度，有序控制支出规模。实施全方位收入统筹，扎实推进税源工程，激活收入增长内生动力。吃深研透政策，把握政策窗口期，全力向上争政策争项目争资金。推动资源资产资金管理一体化，积极盘活存量，有序推进土地矿山资源综合整治利用。实施全口径支出统筹，建立健全项目全生命周期管理。牢固树立铁心过紧日子思想，从紧从实编制部门预算，一般性支出预算压减50%以上，筑牢“三保”支出基础。严格执行经费开支标准，严控“三公”经费和会议费、培训费。着力保障开化水库、钱江源通用机场等重大项目建设。
（四）突出“利民富民”，增强群众幸福感获得感。推动共同富裕，统筹财力支持民生事业发展和提升居民收入富民行动的实施。落实就业优先战略，深入实施援企稳岗政策，支持开展职业技能提升行动。推进教育高质量发展，加快重大优质基础教育项目建设。支持医疗卫生发展，加强疫情防控保障，推进县域医共体和城市医联体建设。稳步提高社保水平，加强基金收支余管理，支持养老服务体系建设。支持文化产业发展，增强文化产业竞争力。支持美丽乡村建设六大行动，发展壮大村级集体经济。支持污染防治和生态文明建设，助力巩固脱贫攻坚成果。统筹发展和安全，建立健全精准高效、闭环管理的财政风险防控体系。
各位代表，蓝图已经绘就，奋进正当其时。2021年，我们将在县委的坚强领导下，坚决贯彻县十六届人大五次会议决议和要求，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以“时不我待、只争朝夕”的拼劲，以“百舸争流、奋楫者先”的闯劲，坚定信心、勇于创新、锐意进取，为加快建成社会主义现代化国家公园城市而努力奋斗！
