（浙江省）关于台州市黄岩区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于台州市黄岩区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
一、2022年全区财政预算收支执行情况
一年来，在区委、区政府坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区委、区政府中心工作，积极应对新冠肺炎疫情影响和复杂的经济形势，努力克服减收增支压力，认真落实区人大批准的预算及其决议，切实兜牢“三保”底线，全区财政预算执行情况总体平稳有序，为主攻“一千双百”三大跃升行动、全面建设共同富裕区域标杆提供坚实的财政保障。
（一）一般公共预算收支执行情况
2022年全区一般公共预算收入409578万元，完成预算的87.1%，同口径增长5.8%，自然口径下降6.8%，其中税收收入完成332477万元，同口径下降1.3%，自然口径下降15.7%（以下简称“下降”）；非税收入完成77101万元，同比增长70.1%（以下简称“增长”）。税收占一般公共预算收入比重81.2%。分科目收入情况见图1所示。
图1:2022年全区一般公共预算主要科目收入情况（单位：万元）
2022年全区一般公共预算支出681296万元，增长12.8%，完成预算的105.2%，完成调整后预算的103.7%，主要民生支出情况见图2所示。
图2:2022年全区一般公共预算主要民生科目支出情况（单位：万元）
按照现行财政体制和省市有关规定，2022年全区一般公共预算收入加上税收返还、上级转移支付收入、结转结余资金、国有资本经营预算调入、预算稳定调节基金调入、政府性基金调入等转移性收入，扣除财政体制结算上解上级支出等转移性支出后，2022年全区一般公共预算收支平衡。由于地方与上级之间财政体制结算有一个过程，最后结果待省财政厅决算批复后再专题向区人大常委会报告。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2022年全区政府性基金收入1013462万元，完成预算的143.4%，增长146.1%。其中：国有土地使用权出让收入390710万元，增长40.2%；其他政府性基金收入612184万元，增长423%。
2022年全区政府性基金支出1010837万元，完成调整后预算的95.4%，增长50.5%。
全口径收支相抵，2022年政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支执行情况
因企业职工养老保险基金已于2021年实施省级统筹，黄岩区2022年社会保险基金预算执行情况及2023年社会保险基金预算（草案）均不含企业职工养老保险基金，由省里统一报告。
2022年全区社会保险基金收入为267843万元，完成预算的137.7%，增长25.4%，其中：保险费收入155500万元，增长54.5%；财政补贴收入107054万元，下降0.8%；利息收入1758万元，下降46.3%。
2022年全区社会保险基金支出为240943万元，完成调整后预算的100.8%，增长22.7%，其中：社会保险待遇支出214341万元，完成调整后预算的99.5%，增长17.9%。
2022年社会保险基金当年收支结余26900万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况
2022年全区国有资本经营预算收入41932万元，完成预算的2653.5%。加上转移性收入46万元，收入合计41978万元。
2022年全区国有资本经营预算支出1098万元，完成预算的97.9%。加上调出资金40854万元，结转下年26万元，支出合计41978万元。
收支相抵，2022年全区国有资本经营预算收支平衡。
（五）地方政府债务限额和余额情况
2022年，经省政府批准，省财政厅核定我区地方政府债务限额为155.03亿元，比上年新增债务限额16.31亿元，其中纳入一般公共预算管理的一般债务限额49.26亿元、纳入政府性基金预算管理的专项债务限额105.77亿元，该限额已报经区十七届人大常委会第七次会议审议批准。
截至2022年底，我区纳入全国地方政府性债务管理系统的政府债务余额为155.03亿元，其中一般债务49.26亿元、专项债务105.77亿元，均控制在省核定的限额内。
二、落实区人大预算决议有关情况
2022年，按照区第十七届人民代表大会第一次会议有关决议及区人大财经委审查意见，我们克服重重困难，积极迎接挑战，全面贯彻《预算法》及《预算法实施条例》，充分发挥财政职能作用，实施积极的财政政策，持续深化财税体制改革，切实提高财政资金效益，有力促进了全区经济社会稳健发展。
（一）聚焦稳增长争资金，着力增强财政发展后劲
一是不折不扣落实减税降费。按照“第一时间+顶格优惠”原则，认真落实税收优惠政策，共为3357户纳税人办理增值税留抵退税，退税金额14.56亿元。全面承接国家、省、市稳经济政策，第一时间出台黄岩区经济稳进提质45条，今年累计兑现涉企补贴类补助类资金5.3亿元。安排财政资金1800万元开展汽车促销和餐饮消费活动，拉动社会消费4.2亿元，提振消费市场信心和预期。积极落实行政事业单位及其下属单位、区属国企及其下属子公司房屋租金减免工作，共减免租金1165万元，涉及租户558户。二是全力以赴争取债券资金。充分发挥“3+x”项目储备及融资（发债）专班的作用，抢抓债券争取时间窗口，做好政府债券项目谋划储备工作，积极争取地方政府债券资金，全年共争取到17.51亿元政府债券资金（一般债券2亿元、专项债券15.51亿元）。三是多措并举争取上级资金。全年共争取到中央支持基层落实减税降费等各类财力性补助资金4.35亿元，创历年新高，极大的缓解了财政收支平衡压力，为我区重大项目建设、重点民生实事推进筑牢了资金基底。
（二）聚焦保民生增福祉，着力优化财政支出结构
一是全力做好审核压减。牢固树立政府过“紧日子”“苦日子”思想，坚持量入为出、精打细算，进一步压减一般性项目支出，将新增一般公共预算支出三分之二以上用于民生。加强政府投资项目预结算评审，提升项目评审质量，完成评审项目1439个，送审投资额136.78亿元，评审金额129.22亿元，核减金额7.56亿元，核减率5.52%。二是全力保障民生支出。大力支持教育、医疗、社保等民生事业发展，积极落实区政府2022年十大民生实事等项目，全年民生支出55.24亿元，增长12.3%，占一般公共预算支出的81.1%。其中科技、卫生健康、教育等支出增长较快。三是全力支持疫情防控。畅通医疗物资保供，及时足额保障防疫经费，投入1.8亿元用于大规模核酸检测、全民免费接种疫苗等，筑牢疫情防线。
（三）聚焦保三保促共富，着力防范财政风险隐患
一是坚决兜牢“三保”工作底线。将“三保”支出保障工作放在突出位置，充分保障“三保”经费，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实兜牢“三保”底线。在预算执行中优先保障“三保”支出，加强库款运行监测，及时掌握库款运行态势，在资金调度上优先保障“三保”需要。二是大力开展共同富裕实践。找准“小切口”和突破抓手，研究谋划财政推进共同富裕先行实践，推动省财政厅家庭型财税政策体系试点落地黄岩，共争取到扩中家庭财税政策体系综合试点、农村家庭产业共富计划试点、基于家庭型财务评价的农业融资担保模式试点、家庭财金助力扩中项目试点，扩中家庭财税政策综合改革探索获评全省财政系统高质量发展建设共同富裕示范区“小切口”改革最佳实践案例，九个县市区唯一，为全省共同富裕示范区建设贡献黄岩样板和财政力量。三是加快推进债务化解工作。严格按照年度化债计划进行还本付息，全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标。全年通过“真金白银”即财政性资金化解隐性债务53.07亿元。
（四）聚焦促改革增活力，着力提升财政管理水平
一是深化财政智治改革。推进政府采购领域数字化改革，加强政采云平台建设，全面深化运用全流程电子化采购，实现政府采购交易数据的标准化和全流程的公开。推进国有资产管理信息化建设，强化国有房产、土地数据采集和平台预警处理，助力平台建设再上台阶。推进财政票据电子化改革，完成浙江财政非税和票据管理一体化系统应用试点和非税资金电子化缴库试点，构建全程无纸化、渠道多元化和入账电子化的非税收入收缴管理体系。二是深化预算管理改革。持续完善预算管理一体化系统，全区各级各部门已全部实现在线上开展预算编制、预算执行、会计核算等财政核心业务。完善国有资本经营预算管理，出台《黄岩区区级国有资本经营预算管理办法》。积极开展财政资金竞争性网上招投标改革，4月成功上线运行，共组织三期竞争性存放招投标，共计存放金额14.98亿元，共增加收益1131.36万元。三是深化融资信保改革。出台《黄岩区小微企业信用贷款评级试点工作实施方案》，区财政安排资金3000万元，用于小微企业信用贷款评级试点贴息及风险补偿，降低企业融资成本1.5个百分点，累计完成信用评级3550户，授信3009户53.72亿元，发放贷款总额29.69亿元。
各位代表，回顾一年来的预算执行情况，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前和今后一个时期，财政工作面临着更为严峻的形势，减收增支矛盾将更加突出，财政运行紧平衡特征进一步凸显。此外，财政资金使用绩效意识、节约意识还需加强，资金沉淀闲置、绩效不高的现象仍然存在;财政保障能力偏弱，“三保”压力加大、债务化解困难等风险仍需持续关注。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
三、2023年全区财政收支预算（草案）
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好财政经济工作意义重大。面对更为突出的财政收支矛盾压力，我们必须坚定信心、锐意进取，加快打造变革型财政组织，全面提升做好财政工作的能力和水平，努力推动黄岩奋力开创高质量发展崭新局面。
（一）2023年财政工作的指导思想
根据2023年度全区经济社会发展目标，结合当前财政经济形势分析和预测，并参考上年度执行情况，按照区党代会的统一部署以及财政改革总体要求，我区2023年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续；完善减税降费措施，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；大力优化支出结构，加强重大战略任务财力保障，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，提高财政资源配置效率；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和政府债务风险可控；健全现代预算制度，进一步深化财税体制改革，增强财政宏观调控效能，推动经济运行整体好转，以实干实效实绩书写中国式现代化黄岩财政篇章。
（二）2023年财政收支预算
1．一般公共预算
2023年全区一般公共预算收入预期438200万元，比上年执行数增长7%，其中：税收收入358200万元，增长7.7%；非税收入80000万元，增长3.8%。主要科目收入见图3所示：
图3:2023年全区一般公共预算主要科目收入情况（单位：万元）
根据《预算法》“地方各级政府应当将上级政府提前下达的转移支付预计数编入本级预算”和国务院关于盘活财政存量资金的要求，全区一般公共预算收入加上预计的税收返还、上级转移支付收入、政府性基金预算调入、国有资本经营预算调入和上年结转结余等转移性收入，扣除上解上级支出等转移性支出后，预计2023年全区一般公共预算可安排财力696000万元，拟安排一般公共预算支出696000万元，比上年执行数增长2.2%，全口径收支相抵后，全区一般公共预算收支平衡。主要民生科目支出预算情况见图4所示。
图4:2023年一般公共预算主要民生科目支出预算情况（单位：万元）
2．政府性基金预算
2023年全区政府性基金预算收入预期为728000万元，下降28.2%，主要是2023年资产盘活收入预期较上年大幅度减少。
结合上级补助、地方政府专项债务转贷收入、上年结转结余等转移性收入，2023年拟安排全区政府性基金预算支出572000万元，比上年执行数下降43.4%。统筹考虑调出资金、结转下年、地方政府专项债务还本支出等转移性支出因素，全口径收支相抵，2023年政府性基金预算收支平衡。
3．社会保险基金预算
2023年社会保险基金收入预期275251万元，比上年执行数增长2.8%。2023年拟安排全区社会保险基金预算支出263433万元，增长9.3%。收支相抵，本年预期结余11818万元。
4．国有资本经营预算
2023年国有资本经营预算收入预期34199万元，其中：利润收入2437万元，股利、股息收入1746万元，产权转让收入30016万元。加上转移性收入39万元，收入合计34238万元。
2023年拟安排国有资本经营预算支出1870万元。根据《预算法》“加大国有资本经营预算调入一般公共预算的力度”等要求，拟调入一般公共预算32368万元，支出合计34238万元。全口径收支相抵，2023年国有资本经营预算收支平衡。
四、2023年财政工作主要任务
2023年，我们将紧扣区委区政府中心工作，坚定不移实施“六大战略”，坚持精打细算，强化收支管理，加力提效实施积极的财政政策，持续推进财政改革，加快构建现代财政制度，为黄岩稳经济、保民生、控风险、促发展各项工作提供更加有力的政策支持和综合财力保障。
（一）围绕壮大财政实力，在推进财源建设上出实招
一是完善税费支持政策。优化完善助企纾困政策，继续落实、落细中央和省市减税降费政策，推动政策精准直达快享，充分发挥政策集成效应，降低企业运行成本，持续优化营商环境，激发企业发展活力和各类市场主体活力，大力提振市场主体信心。用好用足财政贴息、融资担保、政府产业基金等政策工具，引导金融机构更好服务实体经济。
二是加强财政收入征管。进一步加强大数据挖掘和分析应用，强化对重点行业、重点税源企业的涉税信息对比，深挖潜在税源，堵塞管理漏洞，千方百计组织各项税收入库，全力扭转税收下降趋势。进一步规范非税收入征管，严格落实“收支两条线”要求，加大非税收入征缴力度。规范财政收入核算和缴库管理，健全财政收入稳定增长机制。
三是拓宽财源建设渠道。以新一轮制造业“腾笼换鸟、凤凰涅槃”“双改双百”等行动为抓手，深入开展工业园区扩容，持续优化产业布局，切实稳定存量税源，积极拓展增量税源，为中长期财政收入平稳运行奠定基础。以永宁江开发为主攻方向，进一步加强土地储备开发管理，加大对永宁江科创带建设的投入，算好土地出让金平衡账，不断扩大土地出让规模，做大可用财力蛋糕。拓宽政府公共资源收益管理范围，盘活国有资产资源，做大政府可用财力。
（二）围绕提高保障水平，在统筹财政资源上下功夫
一是大力压减支出。牢固树立铁心过“紧日子”的思想，将压减一般性支出工作贯穿预算编制和预算执行中，严控会议、培训、大型活动、办公资产购置、信息化维护等方面支出，确保完成压减任务。严格控制“三公”经费，除重点项目和刚性支出外，一般性项目支出压减10%以上，公用经费直接压减10%，确保实现厉行节约规范化、常态化和长效化。及时收回结余资金和预计难以安排使用的各类结转资金，统筹用于安排重点支出。积极采取措施盘活低效、闲置和超标配置的存量资产，弥补财政收入。
二是硬化预算约束。坚持“先有预算，后有支出”，严控预算追加和调剂事项，无预算、超预算原则上不得安排支出，督促整改预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消把关不严、低效无效的资金。从严控制财政资金拨付，已经列入预算的基本支出依国家规定予以保障，项目支出严格按照项目进度和规定程序拨付，严禁超进度超合同提前拨款。对不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的项目，一律不拨付资金。
三是积极向上争资。密切关注国家和省市政策动向和支持领域，聚焦民生改善、生态环保等重点领域，全力以赴向上争取中央、省、市政策和资金，做好信息收集，主动对接项目部门，根据政策方向和政策条件强化项目储备、培育、申报。聚焦政府债券重点支持领域，提前谋划一批重大工程、重点项目，做好债券项目储备，为争取更多的债券额度打下基础，尽最大努力满足我区建设需求。
（三）围绕助力共同富裕，在增进民生福祉上想办法
一是健全民生保障机制。努力办好民生实事，做好民生兜底保障工作，力争全区民生支出占一般公共预算支出的比重持续在80%以上。围绕全区中心工作和上级要求，加大民生投入力度，统筹资金解决好人民群众反映强烈的各类民生问题，重点支持和保障好区委区政府确定的民生实事，不断增强群众的获得感、幸福感、安全感。
二是增强公共服务能力。持续加大教育投入，继续扩大普惠性学前教育资源，进一步完善城乡义务教育经费保障机制，推动城乡义务教育优质均衡一体化发展，完善学前教育、职业教育财政投入政策。落实公立医院投入政策和基层医疗卫生机构补偿机制。保障基本公共卫生服务经费按省定标准补助。加大对区医疗卫生中心、方舱医院、永宁医院等基层医疗卫生机构基础设施建设的投入。
三是提升社会保障水平。完善基础养老金正常调整机制，落实城乡居民基本医疗保险财政补助资金。全面做好失业保险和工伤保险省级统筹准备工作。完善分类分档的社会救助政策体系，进一步优化高龄津贴政策，规范养老服务补贴制度，优化最低生活保障标准确定机制和动态调整机制。完善促进慈善事业发展的财政政策。
（四）围绕保障财政安全，在化解风险隐患上做文章
一是坚决兜牢三保支出底线。把保工资、保运转、保基本民生放在优先保障的重要位置，在预算安排和库款拨付等方面优先保障“三保”支出，确保“三保”支出预算不留缺口，牢牢将“三保”支出控制在预算的大盘子内。继续加强一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算的有机衔接，统筹各项收入，增强“三保”支出保障能力，持续兜牢“三保”底线。
二是突出抓好债务风险防范。完善全口径债务监测机制，强化政府性债务风险测算及预警，提前谋划还本付息安排。在确保不踩红线、坚守底线的前提下，多渠道筹集偿债资金。通过推动国有资产资源盘活等途径逐步化解隐性债务偿债能力风险，减少隐性债务存量，保障化债任务顺利完成。加强债务风险源头管控，严格落实“三个不得立项”要求，规范政府投资项目审批。加强债券资金监管，提高资金使用效益。
三是重点保障社保基金安全。细化社保基金项目预算，提高社会保险基金预算编制精细化、科学化水平。加强社会保险基金财政专户管理，充分利用国库集中支付管理系统，加强对社保基金预算执行的监控。实施社保基金预算绩效管理，加强基金收支测算，研究编制社保基金中期收支规划，实现基金更长周期平衡。重点关注社保政策调整方向及影响，加强政策评估，精准稳步提高参保率和缴费基数夯实率，提高基金收入质量，强化社保基金风险管控，确保社保基金安全运行。
（五）围绕激发财政活力，在深化财政改革上求突破
一是持续推进财政智治改革。按照“精打细算、量力而行、讲求绩效”的原则，重点保障多跨协同、制度重塑和改革创新的重大应用，将钱花在刀刃上，着力提升政府治理能力和服务水平。加快推进预算管理一体化建设，做好部门决算、财政总决算、地方债、资产管理等一体化整合工作。持续推进政采云、浙里办票、浙里缴费、浙里担等重大应用场景建设。推进浙里基财智控应用，创新基层财政管理模式，提升基层财政治理能力和监管水平。
二是加快建设现代财政制度。深入推进预算管理“一体化”改革，进一步完善系统功能，提高业务覆盖率和数据质量，助力预算管理赋能提效。进一步完善预算支出标准体系，合理编制财政预算，力求做到“精、准、透”，做实、做细支出预算。梳理整合各领域支出政策，不必要的政策、项目坚决取消，严把新增支出预算，防止出现支出范围无序扩大和超出财力水平的政策制定。实施国库库款动态监控，密切关注库款余额保障水平。深化政府采购制度改革，执行全省统一的政府集中采购目录及标准，加大中小微企业采购比例。统筹推进预决算和“三公”经费信息公开、投资预算评审等工作，促使财政治理能力现代化。
三是全面深化国资国企改革。加强行政事业性国有资产配置、使用、处置全生命周期管理。鼓励企业树立市场意识，主动作为，不等不靠，根据形势和市场变化适时调整生产经营策略，抓住市场机遇，积极开拓市场。转换国有企业市场化融资思路，加强国有企业信用评级建设，通过发行债券、股权投资等方式，撬动银行信贷资金投放。规范国有企业绩效考核办法，健全激励约束机制，推动国有企业经营绩效提升。更加关注国企负债情况，研究建立融资平台名录统计监测制度，对融资平台公司业务分类管理、分账核算，完善融资平台公司风险指标体系，确保不发生系统性风险。
