（浙江省）关于台州市天台县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
关于天台县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
2021年3月2日在天台县第十六届人民代表大会第五次会议上
天台县财政局
各位代表：
受县人民政府委托,现将全县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请各位代表审议,并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年,面对新冠肺炎疫情突发和大规模减税降费政策延续,财政部门在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下,牢固树立“财为政服务”理念,坚持稳中求进工作总基调,围绕稳企业、增动能、补短板、保平安,落实政府过“紧日子”要求,厉行节约,反对浪费,调整优化支出结构,守牢风险底线,统筹抓好疫情防控和经济社会发展,全力支持抓“六稳”促“六保”,全县财政收支总体平稳运行。
（一）一般公共预算执行情况
2020年全县一般公共预算收入203992万元,为调整后预算的100.05%,下降8.65%。加上上级税收返还收入17225万元,转移支付收入270903万元,地方政府一般债券收入45000万元,调入资金75348万元,预算稳定调节基金33074万元，地方政府一般债务转贷收入15000万元，上年结余12495万元,收入合计673037万元。
2020年全县一般公共预算支出532610万元,为调整后预算的94.01%,下降12.77%。加上上解上级支出49327万元,援助其他地区支出910万元,安排预算稳定调节基金33775万元，地方政府一般债务还本支出15400万元,结转下年41015万元（全部为省补资金,专款专用）,支出合计673037万元。
预计全县一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年全县政府性基金预算收入224822万元（其中,新增专项债券收入68000万元、国有土地使用权出让收入133833万元）,为调整后预算的101.15%,下降31.94%。加上上级补助收入20314万元(其中抗疫特别国债收入17957万元),调入资金122万元，地方政府专项债务转贷收入3000万元,上年结余29863万元,收入合计278121万元。
2020年全县政府性基金预算支出196672万元（其中,国有土地使用权出让收入安排的支出83967万元）,为调整后预算的95.18%,下降30.26%。加上调出资金54371万元,地方政府专项债务还本支出3000万元,结转下年24078万元,支出合计278121万元。
预计全县政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年全县社会保险基金预算收入318388万元,为预算的92.07%,增长1.97%,加上上年结余316839万元,收入合计635227万元。
2020年全县社会保险基金预算支出378355万元,为预算的99.28%,增长8.67%,根据浙江省财政厅《关于2020年企业职工基本养老保险基金滚存结余上解的预通知》要求，2020年12月份，上解省财政厅企业职工基本养老保险基金滚存结余资金84118万元，全县其他社会保险基金结余172754万元,支出合计635227万元。
预计全县社会保险基金预算收支平衡。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年全县国有资本经营预算收入587万元,为调整后预算的100.00%,增长88.75%,上级转移支付收入5万元，上年结余58万元,收入合计650万元。
2020年全县国有资本经营预算支出268万元,为调整后预算的98.17%,增长10.74%,调出资金377万元,结转下年5万元,支出合计650万元。
预计全县国有资本经营预算收支平衡。
（五）地方政府债务管理情况
1.规模。2020年我县债务限额63.68亿元，其中一般债券限额40.12亿元,专项债券限额23.56亿元。
2.结构。2020年我县债务限额63.68亿元，其中一般债券限额40.12亿元,占63.00%;专项债券限额23.56亿元,占37.00%。
3.使用。2020年新增债券收入11.3亿元，其中一般债券4.5亿元，专项债券6.8亿元。用于污水零直排、农村生活污水治理、教育基础设施、卫生基础设施、市政基础设施建设等县重点项目支出。
4.偿还。2020年安排债务还本支出1.84亿元。其中一般债务1.54亿元,专项债务0.3亿元。
根据财政部初步反馈，预计我县2020年地方政府综合债务率为65%，其中：一般债务率为55%，专项债务率为75%，低于警戒线,政府债务风险总体可控。
（六）“三公”经费执行情况
2020年全县“三公”经费支出1903万元，比上年压减5.60%。其中，因公出国境费用 0万元，公务接待费用593万元，公车运行维护费882万元，公车购置费428万元。
（七）认真抓好2020年预算执行
1.积极整合资源要素，做好资金统筹管理。千方百计抓收入，加强税收收入管理，做好组织收入和涵养税源有机结合。加强土地出让金收入统筹管理,提高资金使用效益。积极向上争取专项资金,争取到“两直”资金4.1亿元，“两山”资金3亿元（分三年到位），水利建设资金2.04亿元，交通运输发展专项资金0.88亿元，乡村振兴绩效提升奖补资金0.22亿元、产业创新专项激励资金0.2亿元。积极申报债券资金，及时谋划债券项目，加强与省财政厅沟通，争取新增债券11.3亿元，为历年之最。积极盘活存量资金，防止资金二次沉淀，收回部门两年以上结余资金1.74亿元。加快国企改革，拓展融资渠道，成功发行公司债券17.1亿元，企业债券8亿元，优化银行贷款结构14亿元。
2.扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。做好疫情防控资金保障，坚持特事特办，急事急办，第一时间做好资金保障，全年拨付疫情防控资金0.48亿元。积极落实惠企利民政策，第一时间安排小微纾困资金0.56亿元，惠及4638家小微企业和4342户个体工商户，为全县保就业、保民生、保市场主体提供有力支撑。促进企业复工复产，全面梳理各类奖励扶持政策，简化审批流程，加强服务指导，加快政策兑现，帮助企业共渡难关，兑现涉企扶持资金1.72亿元。深入实施“五减”专项行动，全年减免税费14.36亿元。统筹推进阶段性减免社保费政策落实工作，减征社保费1.59亿元。落实稳外贸20条新政，安排县级外经贸扶持资金0.15亿元，办理出口退税1.48亿元，推动县级企业“走出去”，积极开拓海外市场。
3.扎实推进民生工程，切实增强群众幸福感。保障脱贫攻坚决战决胜，支持低收入农户高水平全面小康百日攻坚行动。保障乡村振兴战略加快实施，安排农村饮用水达标提标专项资金1.08亿元，解决了22.5万人的饮水安全问题，拨付美丽乡村建设资金0.42亿元，农村保洁经费0.12亿元。保障学有所教，支持学前教育提质扩面，解决入园难问题；支持城乡教育共同体建设，实验小学福溪校区建成投用；落实教师平均工资不低于公务员平均工资政策。保障病有所医，基本医疗保险参保率全市第一，医共体基本建成。保障老有所养，人均养老金增长5%，城乡居民基础养老金180元/月，高出省级标准15元。保障以文化人，支持文旅融合发展，县档案馆建成投用，新增农村文化礼堂45家，支持创成“中华诗词之乡”。
4.深化财政管理改革，提高财政管理水平。坚决落实政府过“紧日子”要求，打好“铁算盘”，过好“紧日子”，压减政府一般性支出9000万元，“三公”经费压减5.60%。深化绩效管理，全面开展绩效评价，开展乡镇（街道）政府财政运行综合绩效评价。加强支农资金管理，深化财政支农体制机制改革，支农专项资金全过程绩效管理成效明显，得到省《竞跑者》点赞和吴市长批示肯定。财政票据电子化改革稳步推进， 公立医院全面使用医疗收费电子票据。“乡镇公共服务平台+一卡通”建设成效明显，将涉农补助和民生补贴资金纳入乡镇公共服务平台管理，实现“一张卡”发放，在全省考核中得到满分。
5.积极防范财政风险,守住政府风险底线。着力化解政府债务风险，持续深入实施化债专项行动。着力化解社保基金风险,将规范被征地农民参保工作作为重中之重，妥善处理养老保险衔接并轨问题；规范企业职工基本养老保险基金省级统筹工作。着力防范“三保”风险，向省财政厅做好“三保”财力测算和支出进度汇报。全面开展乡镇财政资金管理大检查，推进乡镇财政长期挂账往来款项及专项资金清理,解决长期遗留问题,清理账目,降低乡镇财务风险。
在取得成绩的同时,我们也清醒地看到,在过去一年,着力稳收入、保支出、促发展、惠民生、防风险，责任前所未有，财政运行矛盾较为突出,财政工作也存在一些问题和短板。收支平衡矛盾进一步加大。从收入端看,面临疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，首次出现负增长;从支出端看,防控性增支、逆周期调节性增支、基础保障性增支“三碰头”，“三保”等刚性支出增长没有改变。在财政管理过程中,资金使用绩效有待提升,“花钱必问效、无效必问责”的机制尚未完全建立,与全面实施预算绩效管理的要求还有差距。对此,我们认真研究,积极采取有力措施,不断提升财政管理水平。
二、2021年预算草案
（一）财政预算编制的指导思想
根据2021年度全县经济社会发展目标,结合当前财政经济形势的分析和预测,并参考上年度执行情况,按照县十四届五次党代会对经济工作的总体部署以及财政工作总体要求,全县2021年财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九届五中全会、省委十四届八次全会、市五届五次党代会、县十四届五次党代会精神,根据上级财政部门和县委、县政府的决策部署,进一步加强财政资源统筹,调整优化支出结构，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务,进一步强化政府过“紧日子”的措施，厉行节约，集中财力办大事，确保“十四五”开好局,为建设“现代化和合之城”贡献财政力量。
（二）2021年一般公共预算草案
2021年全县一般公共预算收入预计218272万元,增长7.00%。计划从预算稳定调节基金调入33755万元,从政府性基金调入45000万元,从其他资金调入15000万元,从国有资本经营预算调入90万元,预计上级税收返还收入17225万元,转移支付收入271700万元（其中提前下达转移支付收入137985万元）,上年结余41015万元,收入合计642057万元。
拟安排2021年全县一般公共预算支出567224万元，增长6.50%（剔除上年新增债券45000万元不可比因素后,比上年增长14.95%）。预计上解上级支出49627万元,援助其他地区支出1092万元,结转下年24114万元,支出合计642057万元。
目前,为保证各单位正常运转,基本支出和部门急需项目已经初步下达各预算单位。
（三）2021年政府性基金预算草案
2021年全县政府性基金预算收入预计152432万元,（其中国有土地使用权出让收入133132万元）,比上年调整后执行数下降2.80%。预计上级转移支付收入2450万元,调入资金2735万元（用于债券付息），上年结转24078万元,收入合计181695万元。2021年拟安排全县政府性基金预算支出120796万元（其中,国有土地使用权出让收入安排的支出85442万元）,增长9.58%,调出资金45000万元,地方政府专项债务还本支出12000万元,结转下年3899万元，支出合计181695万元。
（四）2021年社会保险基金预算草案
根据省级要求，从2021年1月1日开始，企业职工基本养老保险由省级统筹管理，县级不再编制企业职工基本养老保险收支预算。
2021年全县社会保险基金预算收入预计217039万元,增长12.84%。上年结余172754万元,收入合计389793万元。拟安排全县社会保险基金预算支出177002万元,增长7.42%，结转下年支出212791万元,支出合计389793万元。
（五）2021年国有资本经营预算草案
2021年全县国有资本经营预算收入预计300万元,下降48.89%。加上上级转移支付6万元，上年结余5万元,收入合计311万元。拟安排全县国有资本经营预算支出221万元,下降17.54%,调出资金90万元,支出合计311万元。
（六）2021年地方政府债务情况
2021年,省财政厅尚未下达我县新增债券，2021年我县债务限额和余额暂按2020年底限额和余额63.68亿元控制，其中一般债券限额40.12亿元,专项债券限额23.56亿元。
根据地方政府债券到期情况,2021年专项债务还本支出1.2亿元,在国有土地使用权出让收入中安排。
（七）切实抓好2021年财政工作
1.加强收支管理，确保收支平稳可持续运行。加强税源培植，持续推进减税降费，培育涵养更多可持续发展的优质税源、重大税源，调动发挥上市公司上市赋能高峰期对全县税收收入的贡献，并加大对政府性资源资产资金的统筹力度，壮大政府可用财力，增强财政的调控能力。把握好组织收入的力度和节奏，确保一般公共预算收入和政府性基金预算收入完成全年任务。积极争取并用好地方政府专项债券，协同发改部门，提早做好优质项目筛选和前期准备，积极向上申报项目，争取更多专项债券；扎实做好上报项目准备工作，确保债券资金下达后能及时使用，推动全县重点项目尽快形成实物工作量。牢固树立过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出，非刚性、非重点项目支出压减不低于10%；严控“三公”经费、会议费、培训费。坚持尽力而为、量力而行，除上级要求和县委、县政府决策部署外，原则上不再出台新的增支政策，确保财政可持续运行。
2.加强系统谋划，打好财政保障发展组合拳。加强财政科技经费投入，支持省级高新技术产业园区建设，引导企业加大对科技研发的投入，支持科技企业“双倍增”行动。落实人才新政2.0，做好人才项目资金保障，支持工匠培育工程和技师学院建设。助力实体经济高质量发展，大力支持实施工业强县，积极向上争取制造业高质量发展示范县财政专项激励资金，推动传统制造业改造提升。全力支持项目大攻坚。吃透上级政策导向和新的专项资金分配机制，积极向上争取专项资金；盘活存量资金，加强土地出让金和两山资金的统筹力度，形成抓项目促发展的破竹之势。
3.加强利民为本，推进富民惠民安民新格局。深入实施富民惠民安民行动计划，统筹财力支持民生事业发展和政府十方面实事实施。优先支持教育卫生事业发展。继续支持与名校战略合作，推动教育优质均衡发展，加快实验小学始丰校区、特教中心迁建；支持医共体防控中心建设和中医院搬迁改造，创建中医名县，打造健康天台品牌。提高社会保障水平。落实就业优先政策，加强重点群体就业帮扶，用好职业技能提升专项资金；完善社会保险、医疗保险、最低生活保障等制度，继续上调退休人员基本养老金。支持文化旅游事业快速发展。支持天台山和合文化传承生态保护区和国家公共文化服务体系示范区建设；支持争创国家全域旅游示范区和浙东唐诗之路目的地建设。推进生态文明建设。支持首批省级“无废城市”、全省现代化大水网建设先行县、国家级森林城市、“两山”实践创新基地等创建工作。全面推进乡村振兴，强化乡村振兴投入保障。加快农业农村现代化，发展美丽经济，支持全国农村创业创新典型县和国家数字乡村示范县创建。构建社会治安防控体系建设，支持应急指挥中心、基层治理四平台运行和全科网格等建设。
各位代表,2021年是“十四五”开局之年,也是中国共产党建党100周年，我们将在县委、县政府的坚强领导下,按照县十六届人大五次会议的决议和要求,全力以赴抓好财政工作，为“十四五”开好局、起好步，为建设“现代化和合之城”而努力奋斗，以优异成绩向建党一百周年献礼！
