（浙江省）关于丽水市云和县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于云和县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
各位代表：
受县人民政府的委托，现将云和县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请各位代表审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对极其严峻的财经形势，我县全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及习近平总书记在浙江考察时的重要讲话精神，围绕“重要窗口”的新目标新定位，坚定不移践行“绿水青山就是金山银山”发展理念，遵循“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，以非常时期非常之状态迎难而上真抓实干,劲头不减奋勇争先，全县财政预算执行情况呈现良好局面,有力推动了经济社会平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
2020年全县财政总收入133124万元，完成年初预算的121.18%，增长27.94%；一般公共预算收入81363万元，完成年初预算的116.03%，增长26.48%。其中：税收收入74480万元，完成年初预算的127.97%，增长40.53%；非税收入6883万元，完成年初预算的57.74%，下降39.24%。
加上转移性收入157624万元（其中：预计税收返还收入-429万元，预计省市转移支付收入158053万元），调入预算稳定调节基金27760万元，动用上年结转资金4030万元，调入资金32278万元，债务转贷收入52500万元，收入合计355555万元。
全县完成一般公共预算支出329890万元，完成年初预算的100.27%，增长8.52%。其中，县本级一般公共预算支出完成199826万元，增长11.73%。加上上解上级支出8512万元，援助其他地区支出910万元，债务还本支出5000万元,结转下年支出11243万元，支出合计355555万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
重点支出执行情况如下：一般公共服务支出40612万元，完成年初预算的114.52%，增长20.74%；国防支出756万元，完成年初预算的103.14%，增长3.7%；公共安全支出16676万元，完成年初预算的106.01%，增长8.28%；教育支出45748万元，完成年初预算的111.59%，增长13.45%；科学技术支出4333万元，完成年初预算的127.82%，增长36.43%；社会保障和就业支出36679万元，完成年初预算的105.31%，增长11.54%；卫生健康支出33464万元，完成年初预算的115.11%，增长25.61%；城乡社区支出44904万元，完成年初预算的154.47%，下降6.91%；农林水支出39943万元，完成年初预算的118.28%，下降5.26%；交通运输支出14189万元，完成年初预算的39.72%，增长17.79%。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年全县政府性基金预算收入105392万元，完成年初预算的74.5%，增长8.45%，其中国有土地使用权出让收入83089万元，增长2.65%，主要是下前溪、城北片（老豆腐厂）、紧水滩镇仙牛岛等地块的土地收入；其他政府性基金收入20025万元，完成年初预算的43.87%，其中土地折抵指标收入19800万元，比上年同期增收10800万元。加上转移性收入3248万元，动用上年结转资金4622万元，债务转贷收入42500万元，抗疫国债收入12831万元，收入合计168593万元。
2020年全县政府性基金预算支出132417万元，完成年初预算的81.39%，增长7.96%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出47305万元，下降33.02%；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出42500万元；抗疫特别国债安排的支出12831万元；其他政府性基金安排的支出20372万元，完成年初预算的233.92%，增长26.46%。加上调出资金32225万元，结转下年支出3551万元，债务还本支出400万元，支出合计168593万元。收支相抵，全县政府性基金收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年全县国有资本经营预算收入163万元，完成年初预算的86.7%，下降41.16%，其中完成利润收入110万元，其他国有资本经营预算收入53万元。加上转移性收入4万元，收入合计167万元。全县国有资本经营预算支出110万元，完成年初预算的83.33%，下降31.68%。加上调出资金53万元及结转下年支出4万元，支出合计167万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年全县预计完成社会保险基金预算收入74533万元，完成年初预算的100.37%。预计完成社会保险基金预算支出89859万元，完成年初预算的94.36%，收支相抵，本年收支赤字15326万元。
（五）债务情况
2020年，经省财政厅核定，县人大常委会批准，我县地方政府债务限额为399300万元（其中一般债务266900万元，专项债务132400万元）。2020年底，全县地方政府债务余额为398796万元（其中一般债务266819万元，专项债务131977万元），我县债务余额在规定限额内。地方政府债务资金主要用于交通、教育、水利、医疗、城市基础设施建设等项目。
（六）专项转移支付资金使用情况
2020年共下达专项转移支付资金32735万元，支出32504万元，结转下年使用231万元。资金主要用于住房与城市建设、交通运输发展、农业农村发展等方面。
二、落实县人大预算决议有关情况
按照县十六届人大五次会议有关决议，以及县人大财经工委审查意见，县财政局认真研究完善体制机制，努力做好相关工作，取得了积极的成效。
（一）聚焦疫情防控稳大盘，推进财政政策更加积极有为
一是坚决落实降费减税，切实减轻企业负担。面对来势汹汹的新冠肺炎疫情，落实更加积极有为的财政政策，坚持把放水养鱼、为企业减负摆在突出位置，坚决落实结构性减税和普遍性降费政策，深入开展五减专项行动，累计减免税收5682.64万元，阶段性减免社会保险费7764.82万元，返还失业保险1208万元。
二是强化财政政策支持，助力县域经济发展。通过财政奖励政策引导，最大限度保障企业复工复产，全面深化“亩均论英雄”改革，大力推进“机器换人”、木玩百亿产业、数字经济等重点工作，累计拨付扶持企业财政资金1.6亿元，激发企业转型升级，优化产业结构。积极运用“两直”资金压舱石作用，累计下达“两直”资金3.98亿元，建立特殊转移支付机制，加快资金执行进度，确保资金直达基层、直接惠企利民，有力助推“六稳”“六保”工作落实。
三是优化金融政策扶持，缓解企业融资难题。利用政策性担保公司平台，为60户小微企业和“三农”提供担保业务，担保金额7159.5万元；为12家受疫情影响的企业提供续保服务，担保金额2976万元；为1家困难企业办理展期业务。利用兴云中小企业发展促进中心，累计为12户企业提供转贷业务，转贷金额5470万元。
（二）紧盯重点工作抓落实，集中财力办大事做实事
一是优先保障民生支出，始终坚持公共财政导向，新增财力三分之二以上用于民生保障支出，全年累计民生投入25.17亿元，增长7.7%。落细落实农业农村工作，积极运用一事一议助推美丽乡村建设试点政策，投入2000万元打造美丽景区村、乡村振兴示范村；深化村级公益事业一事一议财政奖补政策运用，投入1300万元用于34个村级公益事业项目建设；整合1.24亿元财政资金发展村级集体经济，助力消除集体经济薄弱村。全力支持教育事业发展，全年教育支出4.57亿元，增长13.45%。按照每个班级1500元的标准安排学校复学防疫经费，全力助推学校复学；加大民办教育投入力度，安排1776.97万元支持九年一贯制民办文元育英学校发展；推进教育综合改革，将“云和县杰出教师奖”纳入年度教育教学质量奖励范围，累计安排提升教育教学质量奖845.64万元。建立健全社会保障机制，建立民生保障动态调整机制，城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准从155元/月/人提高至180 元/月/人，城乡合作医疗财政补助标准从1050元/人提高至1100元/人；继续加大困难人员生活补助，月人均低保标准从 770 元提高至850元，累计救助3865人，支出2323.44万元，增长19.94%；持续加大医疗救助投入，全年支出740.36万元，救助12723人次。
二是扎实保障重点项目，聚焦新型城镇化样板县域建设，多渠道累计筹集基本建设资金17.48亿元，其中向上争取新增债券9亿元，切实保障了重点基建项目的资金需求。优化生态环境质量方面，争取省补资金、债券资金2850万元用于城市污水处理厂清洁排放技术改造及城区污水零直排项目建设；安排1000万元用于农村污水处理设施建设及运维改造；安排抗疫特别国债资金2400万元用于工业园区污水零直排创建；安排1000万元用于浮云溪流域综合治理；安排3910万元用于55个村实施农村饮用水达标提标工程，受益人口达1.81万人。建设美丽城乡方面，安排3000万元用于城市基础设施配套建设，完成木玩乐园一期、最美浮云绿道等改造提升工程，建成城西广场等城市微公园；争取债券资金2000万元，用于县城停车场建设，开工建设城北停车场、实验小学地下停车场等；投入2557万元推进崇头镇和赤石乡美丽城镇建设，现崇头镇已成功创成省级美丽城镇样板镇。补齐交通基础设施短板方面，安排2000万元推进G235国道项目建设，安排5000万元提升后交线（崇头至岙头）、2000万元提升崇头镇后交线至坑根、梅竹路段，安排12000万元用于云龙公路建设，安排2000万元建设石塘、石浦码头。推进全域旅游方面，每年安排旅游专项资金3000万元，用于旅游发展规划编制、营销宣传及人才培养；统筹安排2.68亿元，加快推进木玩童话小镇、环云和湖、梯田创5A、三江口旅游综合体等项目建设。优化公共服务方面，安排2500万元建设实验小学分校、1500万元续建城东幼儿园、1300万元推进云和中学整体改造；安排5500万元用于中医院迁建工程、2500万元扩建人民医院病房楼、1500万元改建崇头镇卫生院、1000万元建设城北卫生服务中心。
三是厉行勤俭节约，牢固树立过紧日子思想，严格贯彻落实中央的“八项规定”和省委“六个严禁”等相关精神，严格按照“五减”工作要求，坚决压缩一般性支出，2020年公用经费支出压减幅度不低于5%，非刚性、非重点项目支出压减幅度不低于10%，“三公”经费压减不低于5%，累计压减公用经费支出252万元，“三公”经费支出405万元，非刚性、非重点项目支出4466万元，统筹调整用于其他急需资金支持的项目。
（三）践行新理念促财政改革，精细财政管理水平
一是全面深化财政改革。深入贯彻落实新预算法，坚持法治化导向，加快现代财政制度建设。加快财政支出进度，借力部门综合考核，强化主体考核，加快执行进度。定期对部门结余结转资金进行清理、整合，累计盘活结余结转资金1.91亿元，统筹用于民生急需领域。开展公款竞争性存放工作，完成全县行政事业单位公款竞争性存放14.3亿元，国有企业公款竞争性存放1.53亿元，有效实现“防范廉政风险和提高资金收益双赢”。强化财政绩效管理，扎实推进绩效管理“全覆盖”，认真组织绩效目标自评、抽评和重点评价工作，并先后组织开展财政存量资金检查、财政扶贫领域作风问题专项治理等专项检查，督促资金主管部门规范财政资金使用，切实提高资金使用效益。完善行政事业单位内部控制，健全内部制度审查考核机制，开展行政事业单位内部控制报告编报，定期审查单位内控制度完善情况和执行情况。
二是兜牢兜实财政风险底线。规范地方政府债务管理，严守底线，控制增量、消化存量。截至12月底，我县限额内债务余额39.88亿元（一般债务26.68亿元、专项债务13.20亿元）,债务风险整体可控。扎实开展隐性债务五年化解工作，2020年按计划化解隐性债务1.76亿元。积极防范社保基金风险，定期对企业养老保险基金收支情况和滚存结余进行测算，做好支付风险提醒。认真落实社保风险准备金多渠道筹资责任，多渠道累计筹措社会保障风险金2367.55万元。兜牢兜实“三保”支出风险，坚持政府过“紧日子”，坚决压缩一般性支出，强化存量资金统筹，优先保障“三保”等急需领域。合理控制库款规模，密切关注库款运行情况，调整优化支出结构，加大库款保障力度，兜牢本地区“三保”底线。严控基层财政支出风险，对全县10个乡镇街道、县工业园区和县中等职业技术学校等单位开展基层财政资金管理专项检查，通过专项检查，及时发现问题、堵塞漏洞、规范管理，有效防范化解基层财务风险。
三是加快推进国资国企改革。启动平台母公司的市场化改革工作，积极对接浙商证券、国融证券、新时代证券等证券公司，谋划国有企业评级及债券发行工作。助力县域经济发展，改革企业共实施政府性代建项目68个，项目总投资28.85亿元，当年计划完成投资11.92亿元。2020年计划实施市场化项目12个，总投资30.05亿元，当年计划投资10.39亿元。鼓励县属国有企业拓宽融资渠道，扎实保障大搬快聚、童话小镇客厅、棚户区改造等重点项目开展。推进退休人员社会化管理。贯彻《浙江省国有企业退休人员社会化管理工作方案》文件精神，妥善解决国有企业退休人员统筹外费用问题，累计接收7家央企移交退休人员229名。完善国有资产管理机制。积极开展行政事业单位国有资产、公共基础设施报告工作，定期向县人大常委会报告国有资产管理情况，进一步夯实管理基础，推动行政事业单位国有资产管理高质量发展。加强资产日常使用监管，开展全县行政事业单位及国有企业账外不动产专项调查，建立账外资产台账，将原来游离于监管之外的账外不动产纳入监管范围，严防国有资产流失。规范行政事业单位房产出租，制定出台《云和县行政事业单位房产出租管理暂行办法》，提高房产出租工作透明度，维护国有资产权益。
三、认真办理人大代表建议情况
在县十六届人大五次会议上，人大代表共提出财政预算相关建议1件，根据会议决议精神，县财政局认真落实协办责任，及时主动与代表沟通，认真开展调查研究，扎实做好意见办理，有效提升了财政保障水平和管理水平。其中涂福昌等10位代表提出的《关于80周岁以上老人免缴城乡医疗保险普惠的建议》，县财政局会同县医疗保障局充分听取了代表建议，结合我县实际，计划从2021年起对我县90周岁以上老人实行城乡医保个人缴费部分全免政策，所需资金由县财政予以保障，计划安排15.02万元，预计将惠及310余人。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，在财政管理过程中，还存在个别部门专项资金未及时分配，一些部门预算执行进度不快，专项资金使用绩效不高等问题。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措切实加以解决。
四、2021年预算草案
（一）2021年财政经济形势
当前，我县经济收支总体平稳，但短期内仍面临疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，防控性增支、逆周期调节性增支、基础保障性增支“三碰头”的问题，财政运行过程中不确定不稳定性因素依然突出。为此我们必须认清当前经济形势，正确处理好危和机的关系，努力在危机中育新机、于变局中开新局。
收入方面，财政收入面临减收风险。疫情还在全球蔓延，经济回升的态势还不稳固，投资、消费、出口等税收的先行指标持续向好的基础还未夯实，税收收入面临减收风险，而近年实施更加积极的财政政策将带来持续的政策性减收。同时，“两直”等上级补助政策也存在不确定因素，尤其是绿色生态奖补因我县出境水Ⅰ类占比较高，存在因水质下降带来的上级补助收入减少风险。此外，政府性基金收入形势不容乐观，县级财政收入增幅空间进一步压缩。
支出方面，财政刚性支出持续增长。“三保”支出持续增长，就业、教育、卫生、住房、社保、养老等民生领域支出也持续加大。另外，开启新征程需要新保障，要加快推进G235、梯田创5A、佛儿岩4A创建、消防队迁建、垦造耕地修复、垃圾应急转运处置等重点项目，要持续保障云龙公路、党校迁建等续建项目，垃圾零填埋、农村生活污水处理等民生、环保项目也刻不容缓，重点项目保障压力较大。
（二）2021年预算编制的指导思想
认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神、中央经济工作会议决策部署、全国全省财政工作会议精神及省、市、县党代会精神，严格落实《预算法》规定，进一步提高预算编制的完整性、科学性、准确性，遵循“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路，牢固树立坚持“绿水青山就是金山银山”的绿色生态发展理念，培育涵养财源、优化支出结构、统筹资金管理、重点保障民生、防范化解风险、深化财政体制改革，全力助推我县高质量发展。
2021年是“十四五”开局、现代化新征程开启之年，又是云和“小县大城”发展战略实施20周年。2021年财政预算编制原则为：一是量入为出，量力而行；二是压减一般，突出重点；三是科学精准，强化绩效；四是规范透明，硬化约束。
（三）2021年一般公共预算草案
根据上述指导思想，同时考虑各项政策性因素，我们对2021年预算收支草案编制如下：
1.收入预算
2021年全县一般公共预算收入预期87872万元，比上年调整后执行数增长8.0%，其中：税收收入71000万元，下降4.67%；非税收入16872万元，增长145.13%。加上转移性收入151795万元（其中：预计税收返还收入-429万元，省市转移支付收入152224万元），动用上年结转资金15607万元，动用预算稳定调节基金30000万元（含调入预算周转金3124万元），调入资金45348万元，收入合计330622万元。
2.支出预算
拟安排2021年全县一般公共预算支出320500万元，比上年调整后执行数增长13.5%。加上上解上级支出9212万元，援助其他地区支出910万元，支出合计330622万元。
收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（四）2021年政府性基金预算草案
2021年全县政府性基金预算收入预期150520万元，比上年执行数增长42.82%，动用上年结转资金3551万元，预计省转移收入3639万元，收入合计157710万元；2021年政府性基金预算支出112385万元，比上年执行数增长45.79%，调出资金45325万元，支出合计157710万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（五）2021年国有资本经营预算草案
2021年国有资本经营预算收入预期76万元，下降53.37%。使用结转资金4万元，省转移收入3万元，收入合计83万元。国有资本经营预算支出60万元，下降45.45%，调出资金23万元，支出合计83万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（六）2021年社会保险基金预算草案
2021年全县社会保险基金预算收入预期50102万元，同口径下降1.24%。社会保险基金预算支出51016万元，同口径增长10.52%。收支相抵，当年收支赤字914万元，年末滚存结余19940万元。
五、认真抓好2021年财政改革和管理工作
（一）抓收支促平衡，全力确保财政平稳发展。加强形势分析研判。准确把握财政经济形势，加强财税收入特别是涉土收入形势预测分析，合理确定四本预算收入盘子。密切关注省对市县财政体制、财政事权与支出责任划分改革等体制政策变化，精准测算2021年地方可用财力，量力而行、精算平衡、防范风险。严格控制一般性支出。牢固树立过紧日子思想，健全厉行节约长效机制，按照“应减尽减、应压必压、可延尽延、该禁必禁”的原则，继续严格控制和压减一般性支出。一般性项目支出、公用经费压减10%，新增项目资金原则上不得用于非刚性、非重点支出。加快部门预算支出进度，加大存量资金盘活力度，加强结余资金管理，推进结转结余资金统筹使用，提高财政资金使用效益。进一步强化财政管理。全面深化预算执行进度管理，完善结余资金清理机制，确保资金尽快发挥效益。强化绩效管理。推进整体绩效预算编制，加强绩效评价结果应用，健全部门整体绩效评价结果与部门预算安排相挂钩机制。
（二）补短板兜底线，统筹财力加强民生保障。始终把实现好、维护好、发展好群众的根本利益作为出发点和落脚点，坚持尽力而为、量力而行，扎实办好事关群众切身利益的“关键小事”、民生实事，确保财政支出中新增财力的三分之二以上用于民生。完善为民办实事财政保障机制，加强基本公共服务标准化建设，大力发展就业、教育、卫生、住房、社保、养老等社会事业。切实加强财政资金保障，优先保障扶贫资金投入。加强扶贫资金监管，深入推进财政扶贫资金动态监控和管理信息公开，开展绩效评价，规范资金使用，提升扶贫资金使用绩效。完善社会保障政策，兜牢基本底线，支持十大民生实事落细落实，扎牢民生保障网。
（三）抓重点办大事，坚定不移打造新型城镇化样板县域。聚焦新型城镇化样板县域建设，全力争取地方政府债券和各类专项转移支付资金，尽全力做好重点项目财力保障。集中财力，助力统筹推进生态治理、城市更新、乡村建设三大行动，加快补齐交通基础设施等重点领域短板。统筹资源，加快推进云和梯田创5A，联动推进木玩童话小镇建设，助力打造全域5A童话大花园，构建全域秀美新格局。因地制宜，优化财政政策，创新扶持手段，大力扶持绿色经济，助推木玩产业转型升级、提质增效。积极盘活闲置存量土地和国有资产，确保土地收入及时足额到位。积极推广和运用政府与社会资本合作模式，推进产业基金、市场化运作等多种方式筹集建设资金，充分发挥财政资金的引导和撬动作用。深化国资国企改革，加快推进平台母公司的市场化改革和公司债发行。
（四）促改革强管理，以系统化观念打造整体智治财政。牢固树立全局意识推进财政改革，在应对复杂多变形势和破解疑难问题时坚持系统观念和系统方法，站在有利于推进全县经济社会高质量发展、有利于增进全县人民福祉的高度谋划财政工作，全力统筹好收入与支出、当前与长远、局部与全局、政策与资金、发展与安全等重大关系，着力做好短周期平衡、长周期安排、跨周期谋划、逆周期调节四项重点工作，以统筹抓协调的系统性观念协同推进战略性布局。贯彻打造“整体智治、唯实惟先”的现代政府治理要求，全面深化“最多跑一次”改革，推进政府数字化转型，着力在预算管理一体化、统一公共支付平台、政府采购和电子票据等领域开展财政实践，通过数字化改革和数据共享、流程再造和业务协同，推进“整体智治、协同高效”的财政管理机制构建，以数字化改革为抓手撬动财政改革，全面提升财政管理数字化、智能化、智慧化，推动决策更加科学、治理更加精准、服务更加高效。
（五）树理念防风险，建立健全财政风险防控体系。居安思危，增强底线思维和忧患意识。防范化解地方政府性债务风险。坚决贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于地方政府性债务管理的各项规定，严守“三个不得立项”的底线，控制债务增量、消化债务存量，扎实开展隐性债务五年化解专项行动。在谋划项目时量力而行，严格落实政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，做到项目资金有保障、偿债资金有来源，坚决遏制隐性债务增量。防范化解社保基金风险。推进企业职工基本养老保险省级统筹，做好基金累计结余分步上解、基金地方责任分担财政保障等工作；严格落实被征地农民参加养老保险政策，扎实做好资金保障；多渠道筹集社会保障风险金，持续做大社保风险金“蓄水池”。防范化解“三保”支出风险。全面落实“三保”支出保障责任，坚持“三保”支出在预算安排和库款调度上的优先顺序，健全“三保”预算执行动态监控机制，切实强化困难领域“三保”保障能力。防范化解基层财政风险。建立健全长效机制，定期开展基层财政资金管理专项检查，规范乡镇财政运行管理，确保基层财政资金安全。
各位代表，2021年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，认真贯彻习近平总书记关于艰苦奋斗、勤俭节约一系列重要论述精神和落实过紧日子的要求，在县委、县政府的坚强领导下，严格按照县第十六届人民代表大会第六次会议的决议和要求，坚决落实党中央、国务院和各级党委、政府各项决策部署，以高昂的志气、高效的作风、踏实的干劲扎实完成各项目标任务，为打造全国山区新型城镇化样板县域、高水平建设社会主义现代化崭新篇章作出新贡献！
