（安徽省）关于合肥市肥西县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于肥西县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年12月27日在肥西县第十八届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 陈 庚
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告肥西县2021年预算执行情况和2022年预算草案，提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委的坚强领导下，县政府及财税部门全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，全面落实县十七届人大五次会议和人大常委会各次会议决议，依法组织收入，优化支出结构，全年预算执行情况良好，圆满完成县十七届人大五次会议确定的各项财政预算目标。
（一）一般公共预算总体执行情况
1.县十七届人大五次会议批准的全县一般公共预算收入为53.9亿元。全县一般公共预算收入预计完成59亿元，比上年实绩增收4.5亿元，增长8.2%。
截至2021年11月30日，我县共收到上级一般公共预算转移支付资金28.5亿元，其中：返还性支出收入3.2亿元，一般性转移支付21.3亿元，专项转移支付4亿元。
2021年，全县一般公共预算支出预计完成88亿元（含上级转移支付资金，下同）。
2.县本级一般公共预算总体执行情况
2021年，县本级一般公共预算收入预计完成38.5亿元，增收1.5亿元，增长4.1%。
2021年，县本级一般公共预算支出预计完成73亿元。
（二）政府性基金预算总体执行情况
县十七届人大五次会议批准全县政府性基金预算收入80.85亿元，后经县十七届人大常委会第三十八次会议批准，同意调整政府性基金收入预算，调整为140.85亿元。预计完成140.85亿元，占调整后预算的100%，比上年实绩增收34.37亿元，增长32.3%。
截至2021年11月30日，我县共收到上级政府性基金预算转移支付资金8.69亿元，全部为专项转移支付。
2021年，全县政府性基金支出预计完成140亿元（含上年结余60644万元和上级政府性基金转移支付），比上年实绩增支22.43亿元，增长19.1%。
（三）社会保险基金预算总体执行情况
县十七届人大第五次会议批准全县社保基金预算收入31.1亿元。2021年，全县社会保险基金收入预计完成33亿元,占人代会通过预算的106.02%，比上年实绩增收7.1亿元，增长27.45％。
县十七届人大第五次会议批准全县社保基金预算支出安排30.4亿元。2021年，社保基金预算支出预计完成34亿元，占人代会通过预算的111.76%，比上年实绩增支7.5亿元，增长28.22％。当年收支相抵，结余-1亿元，加上2020年决算结余22.5亿元，累计结余21.5亿元。
（四）国有资本经营预算情况
县十七届人大五次会议批准全县国有资本经营预算收入1140万元,上级转移支付11万元。2021年，全县国有资本经营预算收入预计完成1140万元，占预算的100%。
截至11月30日，我县共收到上级国有资本经营预算收入13.46万元。
县十七届人大五次会议批准全县国有资本经营预算支出安排1151万元（含上级转移支付）。2021年全县预计完成支出1153.46万元（含上级转移支付），其中安排国有企业资本金注入预算支出798万元，调出资金至一般公共预算342万元,解决历史遗留问题及改革成本支出13.46万元。实现收支平衡。
关于2021年全县一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算具体收支执行和平衡情况，待决算正式编成后，向县人民代表大会常务委员会报告。
二、2021年重点工作完成情况
（一）收支规模持续扩大，财政综合实力稳步增强
“十三五”期间，肥西县社会经济进入快速发展新阶段，财政收支规模不断扩大，财政综合实力稳步增强。2016年至2020年一般公共预算收入累计达245.56亿元。2021年作为“十四五”的开局之年，预计一般公共预算收入59亿元，是2016年一般公共预算收入的1.4倍，收入规模的持续扩大，有力地支持了肥西的发展。
（二）支出结构不断优化，民生保障能力显著提升
始终坚持“小财政、大民生”，不断优化支出结构，严格控制“三公经费”的规模和比例，全力保障和改善民生，支持城乡统筹发展。一是继续稳定加大教育投入，支持教育均衡发展，1-11月共投入教育方面资金累计达14.4亿元。二是支持社会保障和就业体系持续完善，基本建立覆盖城乡的社会救助体系，实施积极的就业政策，支持以创业带动就业，城镇新增就业人员不断增加，1-11月共投入社会保障方面资金累计达9.2亿元。三是健康肥西持续推进，县医院二期、县中医院新区建设全力推进，1-11月共投入卫生健康方面资金累计达6.3亿元。四是支持文化体育事业发展，促进公共文化体育服务体系不断完善，公共文化基础设施不断改善，推进文体惠民工程建设，1-11月共投入文化等方面资金累计达0.8亿元。五是加快推进乡村振兴，1-11月共投入乡村振兴衔接资金3.8亿元，其中：中央资金0.15亿元、省级资金0.12亿元、市级资金1.75亿元、县级资金1.78亿元。
（三）财政职能有效发挥，支持经济发展积极有力
充分发挥市场在资源配置中的决定性作用和更好地发挥财政资金引导作用相结合，创新财政投入方式，积极发挥财政资金引导作用，全力支持经济平稳健康发展。一是认真落实结构性减税和普遍性降费政策，做好“六保”“六稳”工作。坚持应减尽减、应降尽降，不折不扣落实好减税降费政策，2021年全县预计累计减免税金25.8亿元，企业获得感明显增强。二是创新财政投入方式，支持金融服务业、先进制造业和数字经济高质量发展。2021年修订完善《肥西县培育新动能促进产业转型升级推动经济高质量发展若干政策》，1-11月兑现先进制造业、商贸政策奖补资金及合肥市促进新型工业化发展政策县级配套奖补、2021年外经贸发展政策奖补资金、紧缺人才生活补助资金2.6亿元。
（四）深化财政改革，完善县乡镇管理体制
为进一步完善县乡镇财政分配关系，保障乡镇政府实施公共管理、提供公共服务的基本财力需要，充分调动乡镇发展经济、培植税源、科学理财的积极性，推动乡镇财政预算绩效管理，规范乡镇财政运行，2021年拟订了新一轮县乡镇财政体制。按照收支分离、超收分成、短收不补、分级负担等原则，重新确定乡镇支出基数，调整超收分成比例，完善一般转移支付和专项转移支付方式，进一步增强了乡镇财政“保基本民生、保工资、保运转”能力，促进乡镇经济社会事业稳步发展。
（五）持续推进预算一体化，强化绩效管理
根据省财政厅统一部署，我县预算管理一体化工作有序推进，将预算编制、预算执行、财务核算和决算融合到统一平台。2022年部门预算按照规定在预算一体化系统中编制。新的预算一体化系统各环节紧扣《预算法》《预算法实施条例》和相关财经法规的规定，流程设置严谨，规则明晰，对预算编制、预算执行和预算调整都提出了严格的要求。2022年所有单位均需填报整体绩效目标，对于纳入项目管理的资金，均需填报项目绩效目标；对于100万元以上新增项目，均需填报事前绩效评估报告，从严从紧控制新增项目。
三、2022年财政预算初步安排（草案）
按照县委部署，科学研判财政形势，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，为完成2022年全县经济社会发展目标任务保驾护航。
（一）2022年预算编制的指导思想和编制原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记视察安徽重要讲话精神，坚持依法、完整、准确编制收支预算；坚持量入为出，牢固树立过“紧日子”思想，继续压减一般性支出；严格保障序列，优化支出预算安排时序，坚持“三保”支出在财政保障中的优先顺序，统筹财力保障县委重大决策部署；深化预算改革，体现预算刚性约束有力。
（二）一般公共预算安排情况
全县汇编一般公共预算收入63.8亿元，较上年增长8.1%，加：中央税收返还及转移支付7.6亿元、调入资金等4.61亿元，减去上解等0.91亿元，全县可用财力约75.1亿元。全县一般公共预算支出建议安排75.1亿元。
县本级一般公共预算收入41.8亿元，较上年增长8.6%。加：中央税收返还及转移支付7.6亿元，调入资金和乡镇上解等14.12亿元，减去上解等0.91亿元，县本级可用财力约62.61亿元。县本级一般公共预算支出建议安排62.61亿元。
（三）政府性基金预算安排情况
政府性基金预算收入200亿元，较上年增长42%，其中：土地出让收入198.9亿元，其他政府性基金收入1.1亿元。加：上年结余收入2.5亿元，收入合计安排202.5亿元。按照“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转”的原则，政府性基金预算支出建议安排202.5亿元。
（四）社会保险基金预算安排情况
全县7项社保基金预算收入为34.96亿元，同比增长6%。社会保险基金支出预算安排34.03亿元，同比增长0.1%。累计结余预计22.47亿元。
（五）国有资本经营预算安排情况
县本级将肥西县城乡建设投资有限公司、肥西县公共资源交易有限责任公司纳入国有资本经营预算编制。预算利润收入2343万元，同比增长105.5％。预算支出安排2343万元，同比增长105.5％，其中国有企业资本金注入安排1640万元，同比增长105.5％，调出资金703万元，同比增长105.6％。当年收支平衡。
四、2022年财政主要工作
（一）支持实体经济，实现财政收入可持续增长
一是积极落实各项税收制度改革，营造有利于创新发展的财税环境。按照国家、省、市关于改革完善税收制度的部署，通过税收调节分配，为企业减负，增强实体经济活力。积极落实各项减税免税政策，支持重点发展领域，支持重点发展企业，支持有科技含量的中小企业、民营经济。二是结合肥西县产业发展思路，优化税源结构。坚持发展新理念，支持培育发展新动力，构建产业新体系，全力推进科技创新，全力推进民营经济发展，全力推进金融振兴。把资源优势转化为财源优势，打造税收收入的多元增长点。三是完善组织税收收入工作机制。不断完善税收收入综合管理，提升税收收入研判水平，强化分析监控，加强重点税源征管和乡镇间税源户迁移管理，实现应收尽收；全面规范税收等优惠政策，建立评估和退出机制，健全约束和问责机制。
（二）推动共享发展，大力支持和改善民生
按照可持续、保基本的原则，保障和改善民生，以建立更加公平、更可持续的社会保障制度为重点，持续增加民生投入，共享改革成果。一是支持公平可持续的社会保障体系建设。建立与筹资水平相适应的医保待遇调整机制，推进统筹金支付门诊慢性病就医服务进社区，方便百姓看病就医。促进基本医保、大病保险、医疗救助、商业健康保险等各种保障制度的衔接。充分发挥失业保险功能。提高失业保险职业培训、职业介绍补贴标准，做好失业保险在岗培训补贴和转岗培训补贴工作，确保失业人员享受失业保险待遇。二是支持教育均衡化发展。支持学前教育加快发展，满足适龄幼儿入园需求。健全和完善家庭经济困难学生资助体系，落实各项资助政策；统筹城乡义务教育资源均衡配置，提升义务教育学校标准化建设，支持高水平普及高中阶段教育，有效推进城乡教育一体化发展。三是支持医疗卫生事业改革发展。重点向公共卫生、健康教育、农村卫生、社区卫生、卫生监督执法、妇幼保健倾斜；坚持疾病预防控制与医疗救治并举并重，努力提高全县人民健康水平。四是支持现代公共文化体育服务体系建设。支持加快文化强县建设步伐，建立和完善公共文化服务财政保障机制。落实国家政策，积极支持推进全民健身事业发展，引导鼓励全县体育产业发展。
（三）深化风险意识，规范政府债务管理
围绕“债务要有数、规模要有度、举债要有规、偿债要有责、管理要有方、用债要监督、结构要优化”的目标，进一步规范地方政府债务管理。一是加强风险指标动态监测。实时测算债务率、逾期债务率、新增债务率、利息支出占比等各项指标，继续加强对债务风险的动态监控，确保我县债务风险可控。二是认真做好债务化解工作。按照化债计划安排，及时审核拨付到期债务还本付息资金，确保不出现逾期债务，确保年度化债任务如期完成。三是积极争取新增债券资金。提前进行项目筹备，优先安排资金使用效率高的重点领域内项目，合理申请新增债券资金，努力实现项目收益与自求平衡，有效防范偿债风险。
（四）推动高质量发展，提升经济发展内生动力
紧抓长三角经济一体化和长江经济带建设发展战略机遇，根据县委、县政府安排部署，从肥西县产业发展实际情况出发，紧扣经济高质量发展的目标要求，加强中央、省、市政策的收集研究，进一步修改完善肥西县促进产业高质量发展若干政策，推动肥西经济发展。
各位代表，2022年县政府及财政部门将在县委的坚强领导下，在县人大的指导监督下，以建立现代财政制度为重点，深入推进财税体制改革，完善财政宏观调控，优化财政支出结构，强化风险防控，坚持依法理财，加强财政管理，提高财政资金使用效益，为我县实现“两个率先”奋斗目标提供坚实的财力支撑。
以上报告，请予审议。
