（安徽省）关于合肥市肥西县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于肥西县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月6日在肥西县十七届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 胡昌勇
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告肥西县2020年预算执行情况和2021年预算草案，提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
一年来，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，县政府及财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实县十七届人大四次会议和人大常委会各次会议决议，全县财政收入在减税降费基础上预计完成86.5亿元，比上年（下同）增长5.2%，预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算总体执行情况
1.县十七届人大四次会议批准的全县一般公共预算收入为86.5亿元，其中：地方财政收入51.8亿元。2020年，全县一般公共预算收入预计完成86.5亿元，完成预算的100%，比上年实绩增收4.3亿元，增长5.2%，其中：地方财政收入预计完成51.8亿元，比上年实绩增收1.1亿元，增长2.2%。财政收入中税收收入预计完成73.5亿元，税收收入占一般公共预算收入的85%。
截至2020年12月30日，我县共收到上级一般公共预算转移支付资金37.9亿元，其中：返还性支出收入3.2亿元，一般性转移支付28.7亿元，专项转移支付6.0亿元。
2020年，全县一般公共预算支出预计完成91.8亿元（含上级转移支付资金和调入资金，下同），支出执行率99%以上，同比增长6.3%。收支相抵，年度实现收支平衡。
分项情况详见附件一、附件二。
2.县本级一般公共预算总体执行情况。
2020年，县本级财政收入预计完成62.5亿元，比上年实绩增收7亿元，增长12.6%。其中：地方财政收入预计完成36.9亿元，比上年实绩增收1.5亿元，增长4.2%。
2020年，县本级一般公共预算支出预计完成74.8亿元，比上年实绩增支3.1亿元，增长4.3%。
（二）政府性基金预算总体执行情况
县十七届人大四次会议批准全县政府性基金预算收入80.85亿元，后经县十七届人大常委会第三十一次会议批准，同意调整政府性基金收入预算，调整为100亿元。预计完成100亿元，占调整后预算的100%，比上年实绩增收4.3亿元，增长4.5%。
截至2020年12月30日，我县共收到上级政府性基金预算转移支付资金4.9亿元，全部为专项转移支付。
分项情况详见附件三。
2020年，全县政府性基金支出预计完成108亿元（含上年结余4亿元和上级政府性基金转移支付），比上年实绩增支0.3亿元，增长0.3%。年度实现收支平衡。
（三）全县社会保险基金预算总体执行情况
县十七届人大第四次会议批准全县社保基金预算收入安排27.43亿元。2020年，全县社会保险基金收入预计完成 26.57亿元,占人代会通过预算的96.7%，比上年实绩减收1.26亿元，下降4.5％。
县十七届人大第四次会议批准全县社保基金预算支出安排25.0亿元。2020年，社保基金预算支出预计完成26.84亿元，占人代会通过预算的107.36%，比上年实绩增支2.29亿元，增长9.3％。当年收支相抵，加上2019年决算结余23.15亿元，累计结余22.89亿元。
（四）国有资本经营预算情况
县十七届人大四次会议批准全县国有资本经营预算收入1120万元，后经县十七届人大常委会第三十一次会议批准，同意调整国有资本经营预算收入，调整为1100万元。2020年，全县国有资本经营预算收入预计完成1100万元，占调整后预算的100%。
截至12月30日，我县共收到上级国有资本经营预算收入28.26万元。
县十七届人大四次会议批准全县国有资本经营预算支出安排1120万元，后经县十七届人大常委会第三十一次会议批准，同意调整国有资本经营预算支出，调整为国有企业资本金注入1080万元，调出至一般公共预算20万元。2020年全县预计完成国有企业资本金注入1080万元，调出至一般公共预算20万元。解决历史遗留问题及改革成本支出28.26万元，实现收支平衡。
关于2020年全县一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算具体收支执行和平衡情况，待决算正式编成后，向县人民代表大会常务委员会报告。
二、2020年重点工作完成情况
（一）财政收入稳中有升。把组织收入作为核心职能，始终坚守“保工资、保运转、保基本民生”财政底线，克服经济下行压力加大及国家减税降费政策、新冠肺炎疫情等因素的影响，积极主动作为，强化收入征管，加强收入调度，加大协税护税力度，充分挖掘增收潜力，财政收入实现平稳增长。落实减税降费政策，预计全年减税降费16.6亿元，减免养老保险费18687.91万元、失业保险费1148.85万元、工伤保险费324.79万元。进一步优化支出结构，认真贯彻政府过“紧日子”要求，厉行勤俭节约，压减一般性支出，严格执行各项经费开支标准，压减“三公”经费。同时，加快已盘活存量资金的支出进度，减少资金沉淀，提高资金使用效益。
（二）支持经济持续高质量发展。推进政府金融产品投放，全年新增投放新型政银担、税融通、续贷过桥等政府金融产品21亿元;新增挂牌企业35家，挂牌数量在五县（市）中位居第一;新增发放创业担保贷款20461万元，落实创业担保贷款贴息1466.91万元，直接扶持自主创业人数1217人，带动吸纳就业人数2943人，有效对冲疫情、汛情的影响，推动经济社会平稳健康发展。积极兑现高质量发展奖补资金，优化申报政策及奖补资金兑现流程上下功夫，使财政奖补资金尽快到达申报企业，助力企业发展。2020年全县产业扶持资金兑现19509.5万元，支付率达年初预算100%。
（三）凝心聚力打赢三大攻坚战。全县累计投入扶贫资金37599.86万元，其中：专项扶贫资金34974.7万元，市级盘活资金420万元，县级存量资金2205.16万元，全面开展“四个清零”专项行动，全力克服疫情影响，5000多名建档立卡贫困户实现稳岗就业。聚焦打赢蓝天、碧水、净土保卫战等重大战役，着力解决老百姓身边的突出生态环境问题，2020年我县生态环保相关支出2亿元，生态环境质量持续改善，成效明显。完善债券全流程管理，成立专项债券项目推进工作领导小组，多部门协同，实现债券项目储备、申报、发行、推进、资金使用、评价全流程规范管理，严格防范债务风险。
（四）有力保障疫情防控。统筹加大资金投入，通过统筹预算资金、调整优化结构、动支预备费、争取中央支持等渠道，加大资金保障力度，累计下达疫情防控资金3657.12万元，主要用于疫情防控专项补助、基本公共卫生服务和基层疫情防控等方面。健全医疗救助政策，做到“三个确保”，确保患者不因费用问题影响就医、确保收治医院不因支付政策影响救治、确保假期工作平稳有序。开辟资金支付和政府采购绿色通道，采取预拨、垫付等措施，优先保障疫情防控资金拨付；在疫情防控期间对乡镇积极给予库款专项调度支持。针对疫情防控物资的政府采购，简化程序，实施应急便利化采购。落实有关税费优惠，累计兑现疫情防控定点企业奖补4.06万元，企业一次性稳定就业补贴资金2436.6万元，小微企业新增就业补贴141.3万元，小微企业吸纳就业社保补贴16.6万元。
(五）民生福祉得到持续改善。坚持在发展中保障和改善民生，坚持以项目化为手段，紧紧把握民生“脉动”，“十三五”期间，累计投入民生工程资金54.1亿元，累计实施161项民生工程，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题，努力把民生工程变成人民群众满意的民心工程。全县民生工程实施工作2019年度考核位居全市第一。
（六）全面实施预算绩效管理。印发《肥西县财政支出事前绩效评估管理暂行办法》（肥财〔2020〕144号），提高财政资源配置效率和使用效益。实现一般预算和政府性基金预算绩效目标编制全覆盖，2021年部门预算要求预算单位均需编制整体绩效目标和项目绩效目标。印发《肥西县财政局关于印发肥西县2021年县本级部门预算项目支出公开评审实施方案的通知》（肥财〔2020〕160号），对全县26家单位开展专家公开评审，从项目立项依据、经费测算审核、执行条件审核、绩效目标完整性、适当性、相关性、可行性等方面，全面客观的给予项目评价。开展重点项目绩效评价，对2020年18个项目和2个单位开展重点绩效评价，有效推动了我县预算绩效管理工作。
三、2021年财政预算初步安排（草案）
2021年是“十四五”开局之年，也是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，编制好全县2021年预算、做好各项财政工作，对确保我县“十四五”开好局、以优异成绩庆祝建党100周年意义重大。
（一）2021年预算编制的指导思想和编制原则
2021年我县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和习近平总书记视察安徽重要讲话精神，紧紧围绕县委决策部署和“六保”“六稳”工作要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，加快建立现代财政制度，着力构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，为肥西高质量发展提供充足财力保障。
编制原则：一是厉行节约，牢固树立过“紧日子”思想，从严控制非急需、非刚性支出，加强项目成本核算和绩效评估，推进降本增效。二是加强统筹，加强全口径预算管理，科学测算财力，统筹安排预算。三是以收定支，坚持量入为出，做到支出安排与事业发展需要、财政承受能力相适应。四是保障重点，明确预算安排次序，优先保障基本民生、基层运转，重点支持县委县政府各项重点领域支出。五是提升绩效，全面实施预算绩效管理，完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制。
（二）一般公共预算安排情况
2021年，全县一般公共预算收入预期目标建议为90亿元（含乡镇代编预算数），比2020年预计实绩86.5亿元增长4%，其中：地方财政收入预计53.9亿元，较2020年预计实绩增收2.1亿元，增长4.1%。
截至2020年12月30日，上级财政提前下达我县2021年税收返还及转移支付19.6亿元（其中含不可统筹部分12亿元）。
根据测算，2021年全县可用财力约为73.5亿元（含上级财政提前下达我县2021年税收返还及转移支付，下同），建议2021年全县支出预算按此安排。
2021年，县本级财政收入预期目标建议为63.5亿元，较2020年预计实绩62.5亿元增收1亿元，增长1.6%。其中：地方财政收入预计37.5亿元,较2020年预计实绩36.9亿元增收0.6亿元，增长1.6%。
2021年县本级可用财力约为63.5亿元，建议2021年县本级预算支出安排63.4亿元。
县本级一般公共预算支出（草案）表详见附件四、附件五。
（三）政府性基金预算安排情况
2021年，全县政府性基金收入预期目标建议为80.85亿元（全部为县本级收入），与2020年年初预算目标持平，其中：土地出让收入80亿元，其他政府性基金收入0.85亿元。按照“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转”的原则，基金支出依据基金收入情况安排，自求平衡。
截至2020年12月30日，上级财政提前下达我县2021年政府性基金转移收入475万元。
2021年，县本级政府性基金支出预算初步安排80.2亿元（预计2020年基金结转结余0.5亿元，上级提前下达475万元），比2020年预计完成支出108亿元减支27.8亿元，下降25.7%。
县本级一般公共预算支出（草案）表详见附件六。
（四）社会保险基金预算安排情况
2021年，全县7项社保基金预算收入预期目标建议为31.1亿元，同比增长17%（主要是企业养老保险费率按20%全口径测算），社会保险基金支出预算初步安排30.4亿元，同比增长13.3%。当年收支累计结余预计23.60亿元（主要是企业养老保险结余资金均需上划合肥市）。
全县社会保险基金预算（草案）表详见附件七。
（五）国有资本经营预算安排情况
2021年，全县国有资本经营预算收入1151万元（含上级提前下达国有资本经营预算转移支付收入11万元，下同），同比增长2％。预算支出安排1151万元，同比增长2%，当年收支平衡。
全县国有资本经营预算（草案）表详见附件八。
县本级一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算编制说明详见附件九、附件十、附件十一、附件十二。
四、2021年财政主要工作
（一）涵养优质税源壮大财政实力。进一步加大引进总部企业力度，形成经济、税收的聚集地；做好“一事一议”重大产业项目政策兑现，充分发挥财政扶持政策作用；持续深化综合治税，加强重点行业和重点税源培育，强化财政收入质量。
（二）厉行节约保重点支出。认真贯彻落实习近平总书记关于艰苦奋斗、勤俭节约的重要指示精神，牢固树立过“紧日子”思想，进一步优化财政支出结构，坚决压缩财政一般性支出，坚持不该花的钱一分不花，坚决杜绝耗费公帑的形式主义官僚主义现象，落实“五项禁止、七项严控、七项压缩”，将有限的资金用在刀刃上，全面落实“六保”任务，扎实做好“六稳”工作。
（三）完善过程提升绩效管理水平。进一步完善事前绩效评估、绩效目标编制、绩效运行监控、绩效评估管理和结果应用等过程；加大绩效信息公开力度，绩效目标随部门预算同步公开，部门自评报告和项目自评报告随部门决算同步公开。到2022年底，基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，大幅提升预算管理水平和政策实施效果。
（四）保障民生提高人民群众幸福感。安排就业专项资金，全面落实就业优先政策，围绕退役军人、高校毕业生、残疾人等重点群体，加大就业创业培训力度，发放创业担保贷款，支持困难群体求职创业。巩固落实城乡义务教育经费保障机制改革，支持推进智慧学校建设。推进文体事业发展，支持文物保护、新闻出版、广播电视等事业发展。促进卫生事业发展，逐年提高参保群体医疗报销水平。
（五）防范风险强化政府债务管理。加强债务制度保障，修订《肥西县政府性债务管理办法》，建立政府性债务风险预警机制和债务风险应急处置机制，强化限额管理、预算管理、绩效管理和信息公开。加强风险动态监控，实时更新债务数据，监测新增债务率、逾期债务率、债务率等各项风险指标，严控债务增量，确保债务风险可控。积极落实偿债责任，提前落实偿债资金安排，有序化解存量债务，保质保量完成年度化债任务。
（六）依法理财强化财政管理水平。进一步完善预算联网监督机制，提高预算支出的科学性、有效性。贯彻落实县人大及其常委会有关决定和决议，坚持依法行政、依法理财，深入推进法治财政建设，充分发挥财政职能作用。进一步提高建议提案办理质量，努力解决代表委员关注的实际问题，自觉在人大依法监督和政协民主监督下提升财政管理水平。
各位代表，2020年我县财政工作行稳致远，圆满收官，2021年财政工作任务艰巨，责任重大，县政府及财政部门将在县委的坚强领导下，自觉接受人大监督，虚心听取政协意见和建议，以更强烈的使命担当和更扎实的工作作风，迎难而上、开拓进取，为“十四五”美好蓝图实现提供坚强财力保障！
