（安徽省）关于淮北市烈山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告（书面）
关于烈山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告（书面）
各位代表：
受区人民政府委托，向大会书面报告烈山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年全区财政预算执行情况
2021年，全区财政部门在区委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，落实区委各项决策部署，全力抓好财政收支科学化管理，财政运行韧性不断增强，财政保障能力不断提升，为推动全区经济社会高质量发展提供有力保障。
（一）全区一般公共预算执行情况
2021年全区财政总收入预计完成83000万元，增长28%左右；一般公共预算收入预计完成40000万元，为预算（调整后）的103%，增长11.5%，增收4111万元。
2021年一般公共预算支出预计完成170000万元，增长4%，增支6434万元。其中，民生支出148000万元，增长10%，占一般公共预算支出的86%，占比比上年提高1.4个百分点。
（二）全区政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金预算收入预计完成5586万元，增长130%，增收3156万元。其中，土地出让金收入完成5586万元，增长130%，增收3156万元。
2021年政府性基金预算支出预计完成68487万元，增长138%，增支39648万元。
（三）全区国有资本经营预算执行情况
2021年全区国有资本经营预算收入预计完成1094万元，为国有企业上缴利润收入，同比增长103%，增收554万元；国有资本经营预算支出预计完成1225万元，其中，解决历史遗留问题及改革成本支出131万元，国有企业资本金注入500万元，调入一般公共预算安排支出594万元。
（四）全区政府性债务情况
2021年初，省财政厅下达我区地方政府债务限额73400万元，其中：一般债务限额45700万元，专项债务限额27700万元。
2021年省财政厅收回我区一般债务限额480万元，新增我区专项债务额度57000万元，据此，我区2021年地方政府债务限额调整为129920万元，其中：一般债务限额45220万元、专项债务限额84700万元。
截止2021年12月20日，区级债务余额124662万元，其中，一般债务余额39962万元，专项债务余额84700万元，债务余额控制在政府债务限额之内。
由于年度预算尚未执行完毕，以上财政收支执行数均为预计数字。待2021年决算办理完毕后，再按程序专题向区人大常委会报告。
二、2021年预算执行效果及五年财政成效
2021年，区财政部门认真落实区人大预算审查决议，坚持实施更加积极有为的财政政策，全面贯彻落实《预算法》及实施条例，主动接受人大审查监督，加强财政管理，统筹安排财政收支，全年财政预算执行成效较好。
（一） 多措并举，财政收支更上一层楼。
厚植发展韧性，“征”“争”同时发力，奋力推进收入快速增长，倾囊保障项目攻坚，助力护航烈山发展。
1、财政收入实现较快增长。一般公共预算收入全年预计完成40000万元，同比增长11.5%，地方收入克服营改增增值税市区政策调整减收的不利影响，突破4亿元大关，创历史最好水平。抢抓政策机遇，主动捕捉上级支持政策，争取到位上级补助资金52100万元，到位政府专项债券资金57000万元，增加了地方当年可用财力。
2、重点支出得到有效保障。2021年全区财政投入农林水事务支出7617万元，较上年增长123%，其中衔接推进乡村振兴补助资金483万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果。整合涉农资金2054万元，重点支持农业农村产业发展、人居环境整治等。争取地方政府专项债券资金57000万元，有力保障了区人民医院、开发区电子信息产业园、乡村振兴、龙脊山景区基础设施、化家湖水库生态环境治理、采煤沉陷区综合治理等一批重点领域重大项目加快建设。
（二）聚焦民生，公共财政职能进一步彰显。
以实施好“33项民生工程”为主抓手，坚持以人民对美好生活的向往为出发点和落脚点，力求下好“十四五”开局的民生“先手棋”，全年各类民生支出14.8亿元，比重比上年提高1.4个百分点，扎实推动幸福烈山建设迈向新阶段。
1、社会保障精准有力。“老有所养”有序实施，高龄及百岁老人津贴发放9359人，金额471万元；领取城乡居民基本养老补贴3.4万人，发放养老金5190万元。累计保障农村低保对象6.3万人次，支出资金2980万元；累计发放特困人员供养资金650万元，特困人员失能护理补贴16万元；孤儿基本生活保障55人，发放资金71万元。发放重度残疾人护理补贴252万元，困难残疾人生活补贴150万元，为450名残疾人发放药费补助45万元。
2、教育等社会事业高质量发展。拨付义务教育保障补助资金2301万元，安排校舍维修改造资金299万元，维修改造校舍6429平方米。学前教育促进工程实施改扩建项目2个，投资217万元建设园舍面积2397平方米。新增3岁以下幼儿托位180个，资助幼儿293人次。家庭困难学生资助资金足额发放，受益学生935名。建设标准化卫生室19个、社区服务站4个、社区卫生服务中心1个，围绕人民生命健康，2021年投入卫生健康方面支出5476万元，增长56.2%。扎实开展文化惠民工程，投入资金64.24万元打造公共文化服务体系，免费开放公共图书馆、文化馆和镇文化站，组织专业团队开展“送戏进万村”演出21场。
3、公共服务均衡发展。落实常态化疫情防控工作，加强重点场所、人群保障，做好各类人群疫苗接种和核酸检测工作，支付疫情防控相关费用500多万元，全民接种较好落实。免费婚前健康检查率94.2%，完成适龄儿童一类苗接种4.3万剂次，城镇适龄妇女宫颈癌乳腺癌检查397人次。推动落实就业优先政策，开发402个公益性岗位，开展企业新录用人员岗前技能培训2344人。组织开展新型职业农民培训200人，完成退役军人技能培训提升90人。农村危房改造竣工114户，2个老旧小区改造全面完成，改造面积15.5万平方米，惠及居民1939户。
(三)依法理财，财政管理绩效进一步提升。
精打细算过好紧日子，落实“财”服务于“政”，兜紧兜牢“三保”底线，管好用好财政资金。
1、预算执行逐步规范。不断提高预算编制规范性、完整性。硬化预算刚性约束，无大事、急事、要事原则上不办理预算追加。把保基本民生、保工资、保运转作为财政运行底线，树牢过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出，严控“三公经费”支出，“三公经费”支出保持低水平。开展财政存量资金清理盘活，全年盘活财政存量资金15600万元。严格执行政府采购财政审核制度，预计全年政府采购比上年减少1793万元，下降38%。
2、财政绩效初见成效。制定《关于进一步规范和完善部门预算绩效目标管理实施细则》（试行），指导区直部门开展项目绩效自评。2021年全区53家部门已设立项目绩效指标，通过聘请第三方专业机构组织开展了2021年新增专项债券项目预算绩效评价，实施效果较好。
3、财政运行平稳有序。建立库款监测机制，实行库款余额风险预警管理，确保库款余额保障水平在合理区间，切实满足保工资、保运转、保基本民生项目和重点支出资金需求，有效防范支付风险。按照《烈山区政府性债务管理暂行办法》和《烈山区新增地方政府专项债券资金管理办法（暂行）》等相关制度，规范政府债务举借、使用和偿还行为，全年偿还债务16762万元，实现了应偿尽偿。
各位代表，2021年财政目标的顺利完成，为本届政府圆满收官提供了坚实的财力支撑。五年来，财政综合实力迈上新台阶。一般公共预算收入累计完成166188万元，比上一个五年增长14.9%。财政支出累计完成795237万元，比上一个五年增长85%，财政保障能力不断提升，对经济社会发展的支撑作用进一步增强。五年来，服务高质量发展实现新作为。累计减税降费54830万元，累计拨付扶持企业发展专项资金60500万元，支持中小企业稳定发展。累计安排专项扶贫资金2782万元，脱贫攻坚目标任务全面完成，衔接推进乡村振兴全面开启。加强财政资金统筹，安排疫情防控相关经费1300 万元，支持公共卫生和重大疫情防控救治体系建设。争取上级专项资金293500万元，地方政府专项债券资金79700万元，有效抵减我区因减税降费和疫情对财力的影响，较好保障了“三保”和经济社会发展的重点项目支出。五年来，保障改善民生取得新成绩。财政投入逐年增加，累计投入59.4亿元，民生支出占财政支出的比重始终保持在80%以上，民生工作处于全市领先地位，民生举措日益充实，涵盖“老有所养、住有所居、劳有所得、病有所医、学有所教、幼有所育、弱有所扶”等热点问题，群众的幸福感和满意度逐年提升。五年来，财政制度建设取得新进展。持续深入推进预算管理制度改革，预算绩效管理启动实施，预算管理制度更趋完善。制定出台区镇(街道办)财政管理体制，促进财权与事权的统一。建立开发区财政体制，区与开发区责权更加明晰。推进财政预算管理一体化，将预算管理嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证预算管理规范高效。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和财政改革仍面临一些突出问题与困难挑战，主要有：一是收入总量不大，增长动力不足；二是支出刚性和规模持续增加，财政还将长期处于稳中趋紧的紧平衡状态，收支平衡难度增大；三是通过减税降费、优化结构、盘活存量、预算统筹等方式，集中财力办大事作用发挥的还不够到位；四是预算绩效管理与预算安排和目标考核的机制尚未建立，等等。对此，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。
三、2022年预算草案
2022年财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中央经济工作会议和省市区党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，实施积极的财政政策，贯彻绩效优先的理念，着力提升财政资金配置效率，促进财政可持续发展，全力保障经济社会平稳运行。
(一)预算安排原则
一是积极稳妥、以收定支。坚持与经济发展相适应，与财税政策相衔接的理念，适度积极地安排收入预算。坚持以收定支、量入为出、综合平衡的原则，科学安排支出预算，加大存量、增量资源统筹力度，合理确定支出规模。
二是有保有压、优化支出。根据财力和实际工作需要分轻重缓急安排各项支出，按照中央、省、市精神，集中力量保基本民生、保工资、保基本运转，以及保障区委、区政府重点工作。
三是精打细算、讲求绩效。牢固树立花钱问效理念，加大绩效评价结果运用力度，全面清理低效支出，健全以绩效为导向的预算分配体系。
根据上述预算安排的指导思想和原则，结合我区社会经济发展目标，提出2022年财政预算草案。
（二）全区一般公共预算安排
一般公共预算收入安排44800万元，较2021年预计完成数增长12％。一般公共预算支出安排118935万元,比上年预算增长6%。
一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入44800万元，加上上级补助收入47563万元（一般性转移支付41860万元，专项转移支付5703万元），调入资金29030万元，再融资债券转贷收入1369万元，全年一般公共预算总收入122762万元，根据以收定支、收支平衡原则，全年一般公共预算总支出安排122762万元，其中，一般公共预算支出118935万元，上解上级支出2458万元，债务还本支出1369万元，收支平衡。(详见表1、表2）
（三）全区政府性基金预算安排
全区政府性基金收入安排10264万元，其中，体彩公益金分成及项目补助264万元，工业土地出让收入分成10000万元。基金支出安排5494万元，调出资金4770万元弥补一般公共预算缺口,收支平衡。(详见表3、表4）
（四）全区国有资本经营预算安排
全区国有资金经营收入1650万元，拟全部调入一般公共预算安排支出。(详见表5）
（五）政府性债务情况
2022年区级应偿还到期债务本息5291万元，其中，偿还到期债券本金1369万元（一般债务本金1369万元，无到期专项债务本金），偿还债券利息3922万元（一般债务利息1292万元、专项债务利息2630万元）。本金1369万元通过申请省政府发行再融资债券偿还，债务利息3922万元已纳入2022年度预算安排，确保实现应偿尽偿。
四、2022年财政工作重点
2022年是本届政府的开局之年，区财政部门将深入贯彻落实区第八次党代会和区委八届三次全会精神，按照“一高”、“二快”、“三翻”、“四超”的任务要求，坚持新发展理念，优化财政支出结构，盘活资金存量，用好增量，严控行政成本，加强预算执行管理，提升预算管理绩效，全面保障美丽烈山建设。
（一）加强财源建设，增加可用财力。加强财政收入预期管理，精准调度，不断健全依法理财治税机制。发挥区镇财政体制的激励作用，实行收支挂钩，区与镇办、开发区按照月预付、季结算、年清算兑现体制，提高镇办、开发区理财积极性。捕捉上级政策， “吃干榨尽”中央省促进皖北发展的各项政策，区财政设立争政策、项目、资金工作经费，激励各部门各单位积极对接上级部门争取更多有利烈山发展的政策、项目、资金。发挥财政资金引领带动作用，创新财政补贴补助方式方法，不断撬动更多社会资本投入“一群三链”产业建设。考虑当前与远期的关系，在平衡举债与发展的基础上,积极争取更多专项债项目和资金，保障我区经济社会发展。
（二）深化预算执行，确保重点支出。按照党中央国务院和省市区决策部署，从政治高度重视“三保”工作，统筹财力合理安排支出次序，坚持保基本民生支出、保工资、保运转在2022年预算编制中的优先顺序。牢固树立过紧日子思想，对一般性支出和三公经费继续从严从紧安排，对无绩效或绩效不高的项目能减则减，能压则压。
（三）围绕预算绩效，提高管理水平。落实部门、单位绩效管理主体责任，切实做到“花钱必问效，无效必问责”，将绩效反馈和监督贯穿于预算绩效管理各环节中，不断拓展预算绩效管理的广度和深度。进一步明晰区镇财政事权和支出责任，强化综合预算管理，推动建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。主动配合区人大、审计等监督部门开展审查审计，充分利用预算联网监督成果，推动部门逐步提高预算执行率，提升财政监管实效。
（四）支持民生实事，推动乡村振兴。聚焦惠民政策，紧盯教育、健康、饮水、社保、住房等民生领域短板，着力在落实教育经费投入保障、完善疾病预防控制体系、推进农村人居环境整治、加快推进基本公共服务均等化等方面加大支持力度，解决群众最关切的实际问题。突出民生导向，坚持尽力而为、量力而行，全力保障33项民生工程顺利实施，加强动态跟踪监管评估和项目建后管养维护，推动已建成项目长期发挥应有效益。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政支持政策逐年增长，完善土地出让收入分配机制，稳步提高土地出让收入用于农业农村比例。
（五）强化作风建设，打造过硬财政队伍。坚持把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和十九届六中全会精神作为首要政治任务，加强思想政治学习，不断凝心铸魂、补钙壮骨。以能力建设为抓手，加大财政干部教育培训，锻造政治过硬业务精通的财政干部队伍。常态化开展警示教育，结合财政工作特点，围绕重点领域、重要岗位、关键环节，开展内控制度建设，切实把落实财经纪律贯穿财政业务始终，实现财政资金使用和财政干部“两个安全”。
各位代表，新的一年，我们将在区委的正确领导下，在区人大的依法监督下，坚持创新引领，强化责任担当，扎实做好各项财政工作，为加快建设经济强、百姓富、生态美的现代化美丽烈山贡献财政力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
名词解释
1、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2、政府性基金预算：是指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
3、国有资本经营预算：是国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
4、转移支付：指中央政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予地方政府的补助资金。现行中央对地方转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付。
5、调入资金：指为了平衡公共财政预算收支，从预算外资金结余调入预算的资金，以及按规定从其他渠道调入的资金。按照相关规定，可从财政专户结余、政府性基金结余或其他渠道调入资金
6.结余和结转：结余是指财政收入大于财政支出的部分，它分为滚存结余和净结余，其中滚存结余等于净结余加上结转。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。
7.一般债务：是指列入一般公共预算用于公益性事业发展的一般债券、地方政府负有偿还责任的外国政府和国际经济组织贷款转贷债务。
8.专项债务：是指列入政府性基金预算用于有收益的公益性事业发展的专项债券。
9.再融资债券转贷收入：再融资债券是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府）为偿还到期地方政府债券而发行的地方政府债券，即“借新还旧”债券，收到上级发行的再融资债券发生的收入，称为再融资转贷收入。
10．民生支出：是一般公共预算支出中的教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、医疗卫生支出、社会保障支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、商业服务业支出、国土海洋气象支出、住房保障支出和粮油物资储备支出。
11.预算绩效管理：是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。它强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。
12.政府采购：指各级国家机关和实行预算管理的政党组织、社会团体、事业单位，将过去由财政部门供给经费，再由各个单位分散购买，转变为在政府的监督和管理下，按照法定的采购方式和采购程序，实行集中采购和分散采购相结合的管理模式，购买所需货物、工程和服务。
13.预算管理一体化：以统一预算管理规则为核心，将统一的管理规则嵌入信息系统,提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平,实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。
