（安徽省）关于淮北市烈山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案）的报告（书面）
关于烈山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案）的报告（书面）
区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会书面报告烈山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年是我区攻坚克难，砥砺奋进的一年。面对复杂的经济形势、突如其来的新冠疫情和大规模的减税降费政策，财政收支矛盾更加尖锐和突出，财政面临着前所未有的压力，在区委的坚强领导下，在区人大、政协的有效监督和大力支持下，财政部门狠抓增收节支，全力保基本民生、工资发放和机关运转，有效维护政府诚信，有力支持经济建设，财政预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入预计完成35880万元，为调整预算的102.5%，同比增长4.4%（剔除新增减税降费政策因素影响，增长15%）。一般公共预算支出预计完成163000万元（含上级追加资金和上年结转资金安排的支出），为调整预算的90.1%，同比下降9.9%。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入预计完成2430万元（土地出让价款收入），为调整预算的100%，同比下降89%。政府性基金支出预计完成 29170万元（含上级追加资金和上年结转资金安排的支出），为调整预算的96.9%，同比增长16.1%。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营收入预计完成540万元，为调整预算的100%，全部调入一般公共预算，弥补财力缺口。
（四）政府债务情况
2020年经市政府批准，市财政局核定我区政府债务限额为73400万元，其中：一般债务限额为45700万元，专项债务限额为27700万元。2020年末我区政府债务余额为67393万元，其中：一般债务余额为39693万元，专项债务余额为27700万元。政府债务余额控制在政府债务限额内。与2019年相比，2020年我区一般债务余额没有变化，专项债务余额增加22700万元。专项债务增加的原因主要是我区抢抓国家扩大内需机遇，区人民医院新院区建设项目、龙脊山景区基础设施建设项目、乡村振兴一期项目、经济开发区电子信息产业园建设及配套工程项目、华家湖水库生态环境治理工程等5个专项债项目获批并部分债券发行到位。
各位代表，以上报告的执行数均为预计数，在决算编制中还会有所变动，决算编制完成后再按规定程序报区人大常委会审议批准。
二、2020年落实人大五次会议预算决议和有关政策情况
今年以来，财政部门坚决贯彻党中央、国务院及省市区委、政府决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚决打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为全区经济社会较快发展，提供了坚实财政保障。
（一）落实大规模的减税降费政策。全面落实新增减税降费决策部署，激发市场活力。全力解经济之困、减企业之负、保发展之稳,企业和居民获得巨大实惠，预计全年新增减税降费11500万元，其中，2020年新出台的政策减税降费7200万元，2019年年中出台政策在2020年的翘尾新增减税降费4300万元。拨付专项扶持资金10500万元，支持中小企业稳定发展。
（二）支持打好三大攻坚战。投入扶贫资金482万元，为脱贫攻坚各项任务顺利完成提供了资金保障。发挥乡镇财政资金动态监控系统作用，提升扶贫资金使用绩效。积极开展消费扶贫，采购贫困地区农副产品26.3万元。投入2865万元专项资金，用于推进污水管网改造、农村人居环境专项整治、秸秆禁烧等工作开展。严格落实地方政府债务预算管理相关规定和要求，主动接受人大对地方政府债务借、用、管、还的全过程监督。出台政府债务管理相关制度，规范政府债务举借、使用和偿还行为。按期偿还政府债务，债务率各项指标均低于风险警戒线，全区债务风险总体可控。
（三）保障疫情防控。坚持把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，做到特事特办、急事急办，依规动支区级预备费，专项用于疫情防控。加强财政资金统筹，安排疫情防控相关经费1007万元，支持公共卫生和重大疫情防控救治体系建设。强化保障激励，向基层干部发放一次性党员捐款慰问补助45万元。发挥国企责任担当落实房租减免政策，减免房租金额62万元，272户工商户受益。
（四）保障基本民生。坚持以人民为中心的发展思想，尽力而为、量力而行，更加注重普惠性、基础性、兜底性，投入资金8.1亿元， 23项民生工程全面完成。聚焦“幼有所育”，安排财政资金396万元，新建店孜小学附属公办幼儿园1所；资助建档立卡学生78人次，资助学生423人次。聚焦“学有所教”，安排财政资金2555万元，全面完成14个共1.19万平方米校舍维修改造和健全家庭经济困难学生资助体系。聚焦“劳有所得”，安排财政资金1100万元，实施企业新录用人员岗前技能培训2200人，新型职业农民培训150人；退役军人技能培训120人，开发公益性岗位402个，开发就业见习岗位315个。聚焦“病有所医”，安排资金12303万元，城乡居民基本医疗保险和健康脱贫兜底综合医疗保障等得到全面落实。聚焦“老有所养”，安排资金5641万元，完成3.83万人城乡居民养老保险参（续）保工作，养老服务和智慧养老持续推进。聚焦“住有所居”，完成棚户区改造工程项目“基本建成2290套和新开工1708套”的目标任务。聚焦“弱有所扶”，安排资金5684万元，保障农村低保对象55695人次，特困供养对象616人，救助生活无着人员20名，发放重度残疾人护理补贴3758人，发放困难残疾人生活补贴2426人，为困难群体办理法律援助案件404件。
（五）强化财政监督。主动接受人大监督，2020年完善区级预算人大联网监督系统，人大实时了解财政收支、部门预算执行等信息，实现财政监督与人大预算监督的相互促进。完善财政动态监控预警，细化日常支付受理审核业务，2020年退回不规范支出1177笔，涉及金额2833万元。开展行政事业单位财务大检查，督促各部门加强票据管理、印鉴管理、账户管理等内部风险防控机制建设。开展中央直达资金、民生工程资金等专项资金检查，促进单位规范使用专项资金。
（六）注重绩效提升。贯彻区委区政府《关于全面实施预算绩效管理的实施方案》，落实财政部《项目支出绩效评价管理办法》，强化绩效管理对财政资金分配使用的导向作用。对全区18个扶贫项目、23个民生项目，6个抗疫特别国债项目编制项目资金绩效目标，指导各部门开展部门整体支出绩效自评。
各位代表，2020年区财政虽然较好地完成了预算收支任务，但在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我区财政运行中还存在一些不容忽视的问题，主要表现在：新增财源匮乏，财政收入持续增长支撑不足；刚性支出不断增加，财政收支平衡难度加大；零基预算理念尚未完全建立，支出固化僵化现象依然存在，有些资金利用效率还不够高，绩效意识亟需加强；政府隐性债务负担沉重，风险防控和债务化解任务艰巨；国有资产监管还有待加强，等等。对此，我们将坚持问题导向，精准施策，努力加以解决。
三、“十三五”总结和“十四五”目标
2020年财政工作顺利收官，为财政“十三五”画上圆满句号。“十三五”时期，财政工作取得重大进展。
财政收支规模不断增加。一般公共预算收入由34512万元增加到35880万元，年均增长0.8%（按同口径计算增长6.2%），累计完成154862万元，是“十二五”的1.18倍。“十三五”财政支出由97612万元增加到163000万元，年均增长10.8%，累计完成731942万元，是“十二五”的1.93倍。
民生福祉明显改善。“十三五”期间民生支出逐年增加，累计投入59.3亿元，民生支出占财政支出的比重始终保持在80%以上，初步建立了符合区情、比较完整、覆盖城乡、可持续的基本公共服务体系。城乡设施明显改善，城乡环境更加优美，群众的获得感幸福感明显增强。
三大攻坚战保障有力。“十三五”时期，区财政部门优化财政资源配置，采取更有力更有效的举措，坚决支持打好三大攻坚战。累计投入专项扶贫资金3252万元，其中市级扶贫专项资金1011万元，区级扶贫专项资金1424万元，按地方财政收入增量10%追加安排313万元，本级盘活存量资金用于脱贫攻坚505万元。严格执行《预算法》对政府债务管理的相关要求，政府债务纳入预算管理，并控制在上级下达的债务限额内。制定出台债务管理相关制度，规范债务管理行为。全面梳理隐性债务，制定化解方案，有效防范债务风险发生。聚焦环保攻坚，环境保护投入不断加大，累计投入15482万元，推进城乡雨污分流工程、乡镇污水处理站建设和秸秆禁烧综合利用，全区生态环境状况明显好转。
财政改革持续推进。“十三五”时期，财政部门深入推进体制机制改革，取得突破性进展。财政预算改革力度不断加大，进一步完善了全口径预算管理，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算完整编制执行，并做好三者之间的有效衔接。加强预算统筹协调，强化预算约束，大力盘活财政存量资金。加强乡镇财政管理，出台《烈山区调整完善区镇(街道办)财政体制实施方案》，完善区与镇办的财政体制，促进财权与事权的统一。建立开发区财政体制，区与开发区责权更加明晰。
各位代表，财政“十三五”目标任务的如期完成，为开启财政“十四五”新征程奠定了坚实基础。
“十四五”时期的主要目标，一般公共预算收入翻一番，财政支出年均增速8%左右。以预算绩效管理为抓手，推动财政高质量发展，为实现全区“十四五”发展目标、加快建设美丽烈山提供坚实财政保障。
做大财政“蛋糕”。一是培育纳税大户，“十四五”期间培育纳税超亿元企业1-2户，纳税超千万元企业10户以上，纳税超百万元企业100户以上。二是加强镇办开发区财政管理，全面建立基本财力保障机制，促进镇办开发区发展经济财力自给自足。三是发挥政府专项债绩效，大力促进开发区基础设施建设提档升级，为开发区大招商、招大商、大发展、快发展打下基础。
做好土地文章。一是调动乡镇积极性加大对土地的整理，增加新增耕地置换建设用地指标，为经济发展提供要素支撑。二是做好棚改收尾工作，加快棚改释放土地的出让。三是扶持开发区高质量发展，提高工业用地投资强度，提高亩均税收，培育大企业强企业。
争取上级财政支持。一是积极争取中央省财政各项转移支付，重点争取支持皖北产业集聚发展专项资金、以奖代补资金、战略性新兴产业资金。二是争取市级财政支持，重点争取辖区内市属企业区级分享比例和民生方面的市级配套比例，体现财权事权对等原则。
促进乡村振兴。一是做好财政专项扶贫资金和其他涉农资金整合，利用好乡村振兴专项债，改善农村基础设施，做大乡村产业，带动集体和农民增收。二是加强农村三资管理，将村集体办公用房、仓库、厂房、机器设备等闲置资产，以市场化运作原则，通过公开招标、股份合作、使用权有偿转让、租赁等形式，将闲置资产“变废为宝，变存量为活量”。三是充分发挥“劝耕贷”的作用，带动农户从事多种形式的农业合作生产经营。
深化财政改革。一是绩效管理全面实施，绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，重点绩效评价结果与预算安排挂钩机制基本建立，绩效评价结果的激励约束作用得到充分发挥，事前事中事后绩效管理闭环系统基本构建，财政资金使用效益全面提升。二是坚持以收定支的基本原则，运用零基预算理念科学核定支出。坚持财政资金和债券资金相结合，在风险可控的条件下，最大限度地用足用活债券资金额度，统筹支持乡村振兴、民生项目、生态环保等重点领域发展，持续提升财政治理和服务效能。三是适时调整完善镇办开发区体制，基本建立权责清晰、财力协调、区域均衡的区与镇办开发区财政关系，促进镇办开发区高质量发展。
四、2021年财政预算草案
（一）2021年预算编制的指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神，认真落实全国财政工作会议和区委区政府部署要求，坚持稳中求进工作总基调，加大优化支出结构力度，加强财政资源统筹，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，加强政府债务管理，积极防范化解政府隐性债务风险。
2021年一般公共预算收入完成34500万元，剔除政策性调整因素影响，按可比口径计算增长8%。支出方面，以收定支，量力而行，保障重点。
（二）2021年财政收支预算安排
全区预算按一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等三本预算编制（社会保险基金预算市级统筹安排），具体如下:
1、一般公共预算
一般公共预算收入34500万元，按照现行财政体制，加上上级转移性收入35722万元（其中体制补助26513万元、均衡转移支付9209万元(含1000万元电厂区级分成)、上级专项转移支付资金10139万元、调入资金36829万元（商业土地出让分成收入调入），区级一般公共预算收入合计117190万元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出安排117190万元（其中区级104169万元，镇办开发区13021万元），收支平衡。
一般公共预算支出具体安排情况如下：
（1）基本支出48122万元（其中区级43889万元，镇办开发区4233万元），①在职人员支出44379万元，其中工资津贴28604万元，住房公积金6823万元；养老、医疗等保险共计6648万元；工会经费526万元；乡镇工作补贴1167万元，公车补贴425万元，检法司岗位津贴179万元，福利费7万元。②离退休人员支出818万元；③聘用人员支出2925万元。
（2）运转支出9187万元,其中区级8126万元，镇办开发区1061万元。
（3）区级专项工作支出52154万元，①民生项目22076万元；②养老金缺口补助5500万元；③建设项目经费4070万元；④上划市级经费5880万元；⑤以前年度上级专项追加（继续使用）3704万元；⑥其他专项经费9724万元；⑦预备费1200万元。
（4）补助镇办开发区项目支出7727万元。
2、政府性基金预算
政府性基金收入安排6000万元（土地出让价款收入）。政府性基金支出预算3500万元，其中土地出让成本支出2529万元，债务付息支出971万元；还本支出2500万元。收支平衡。
3、国有资本经营预算
国有资本经营收入安排594万元，支出安排594万元，用于增加盛大公司注册资本金。
4、政府债务收支计划
2021年应偿还到期政府债务本息16290万元（一般债券本息12819万元；专项债券本息3471万元）。一般债券本息12819万元，通过省级代发再融资债券进行置换偿还本金8547万元，通过列入年度一般公共预算偿还本金3000万元，债券利息1272万元；专项债券本息3471万元，通过列入年度政府性基金预算偿还本金2500万元，利息971万元。
以上预算详细情况见附表。
五、2021年财政重点工作
(一)聚焦收入征管，提高财政保障能力。巩固拓展减税降费成效，落实落细各项减税降费政策措施，把该减的税减到位、该降的费降到位。依法依规组织财政收入，严禁征收“过头税费”、违规揽税收费、虚增收入，确保企业切实享受政策红利。盘活国有资产，重点抓好砂石资源及废弃矿山治理，加快城区闲置及存量土地出让，推进经营性国有资产公开招租。努力向上争取资金支持，包括争取均衡性、财力性一般转移支付，民生项目专项转移支付及一次性补助等。
(二)聚焦结构优化，保障各项重点支出。坚决贯彻政府“过紧日子”要求，各项支出精打细算，压减一般性支出5%以上，继续压减“三公”经费，厉行节约办一切事业。全面落实“三保”支出保障责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先地位，防止“三保”出现任何问题。加强财政资源统筹，推进财政收入、财政支出、存量资金、国有资产等各项财政资源统筹，重点用于保障农业农村、教育、就业、公共卫生等民生领域，不断完善支出结构。
(三)聚焦绩效管理，促进财政资金提质增效。完善预算绩效管理业务流程，加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效项目。督促指导部门开展100万元以上项目支出绩效评价，财政部门开展重点项目绩效评价。加强资产管理，严格把控处置审批流程，坚持报废处置一批，优化配置一批，强化国有存量资产盘活，优化资源配置，完善资产台账管理，提高资产使用绩效。加强直达资金管理，提高直达资金绩效。落实好新修订的预算法实施条例，完善人大预算联网监督系统，提高预算编制、执行的有效性。
（四）聚焦风险防范，确保财政运行安全。严格执行政府债务限额管理和预算管理，健全常态化监测机制，及时发现和处置潜在风险，并强化监督问责，有效防控政府债务风险，坚决守住不发生系统性风险的底线。落实专项债资金使用情况的周报告、月通报工作机制，开展专项债项目绩效评价，提高专项债资金使用绩效。加大对隐性债务的监管力度，严禁新增隐性债务。
(五)聚焦学习教育，打造过硬干部队伍。建立健全常态化的理论学习机制，巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，深化“三个以案”警示教育，构建力戒形式主义、官僚主义的长效机制。认真落实“两个责任”，持续加强党风廉政建设，着力营造风清气正的财政政治生态。进一步激励广大干部担当作为，加强纪律教育和监督管理，打造忠诚干净担当的财政队伍。
各位代表，做好2021年财政工作任务繁重、使命光荣。我们将深入学习贯彻习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，在区委的坚强领导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，改革创新，开拓进取，更好发挥财政职能作用，扎实做好财政预算各项工作，为建设美丽烈山，实现“十四五”良好开局作出积极贡献，以优异成绩庆祝建党100周年。
