（安徽省）关于亳州市利辛县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告
关于利辛县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告
——2021年12月31日在利辛县第十三届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 郑书第
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员提出意见。
一、2021年全县财政预算执行情况
（一）公共财政预算收支
1、公共财政收入
（1）县本级收入。2021年1-11月份，我县一般公共预算收入累计完成164369万元，为调整预算的91.3%，较上年同期增长11.1%。
其中：税收收入完成119899万元，占总收入的73％。非税收入完成44470万元，占总收入的27％。
税务部门完成126788万元，增加收入11521万元，较上年同期增长10%；财政部门完成37581万元，增加收入4872万元，较上年同期增长14.9%。
预计，2021年全年可完成一般公共预算收入180000万元，较上年增长13.1%,。
（2）上级税收返还与补助。1-11月份，省财政累计下达我县公共财政预算转移支付补助461832万元。其中：返还性补助24962万元，一般性转移支付补助405437万元，专项转移支付补助31433万元。
2、公共财政支出。1-11月份，全县公共财政支出完成528184万元，减少支出63067万元，较上年同期下降10.7%。主要原因是：受项目实施进度影响，农业、交通、教育等项目结转下年支出数较大。
支出增加的主要项目包括：一是债务付息支出14147万元，较上年同期净增长，原因以前年度是年底统一记帐，今年是分月记帐；二是住房保障支出26083万元，较上年同期增加支出9576万元，增幅58%，主要是棚户区改造增加7272万元；节能环保支出11712万元，较上年同期增加支出6170万元，增长111.3%，主要是增加污水管网建设、秸秆综合利用项目投入以及上缴地表水断面生态补偿考核保证金。
由于省财政厅与我县结算正在进行，有关数据尚不确定，待决算完成后，依法另行向县人大常委会报告。
（二）政府性基金收支
2021年1-11月份，我县政府性基金预算收入307008万元，国有土地棚户区改造专项债券收入97600万元，其他专项债券收入85000万元。
政府性基金预算支出496771万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出304296万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出97600万元，其他专项债券支出85000万元。
（三）社保基金收支
本年收入273270万元,本年支出239163万元。
(四)本级政府新增债务限额与政府性债务余额情况
省财政厅下达我县2021年债务限额980033万元，其中：一般债务436489万元，专项债务543544万元，较2020年新增限额190128万元。其中：一般债务限额17528万元，专项债务限额172600万元
截止2021年12月20日，我县政府债务余额为887522万元，其中：一般债务379286万元，专项债务508236万元，均控制在限额以内。
(五)“三公”经费支出情况
2021年1-11月份，全县“三公”经费累计支出1144.2万元，同比下降12.1%。其中：因公出国(境)费为0;公务接待费支出71.6万元，同比下降8.2%;公务用车运行维护费1072.6万元，同比下降12.7%。公务用车购置费62.1万元，同比下降64.3%。培训费支出96.7万元，下降5.6%。会议费支出85.6万元，下降2.6%。
二、2021年财政工作
（一）围绕“六稳”“六保”，实现稳中有升
一年来，我们坚持发挥财政政策优势，着力落实“六稳”“六保”任务，坚持兜住民生底线，狠抓增收节支，全县财政收入实现了较快增长，为稳住经济基本盘做出了积极的贡献。预计全年税收收入完成125000万元元，增加收入5000万元，增长4.5%；预计非税收入完成55000万元，增加收入16000万元，增长40.1%。担保公司全年完成担保贷款120000万元，小额贷款公司累计投放贷款12000万元。预计全年土地出让收入可实现340000万元，较好地保障了全县建设和发展的投入需要。落细落实各项减税降费政策，共办理各项减、免、退税费52522万元，其中征前减免51301万元，退库减免1221万元，把国家惠民利企政策落到实处，有力支持了市场主体持续、健康发展。
（二）坚持多措并举，保障发展投入
积极申请债券资金，安排用于2021年利辛县城市基础设施建设道路工程2905万元、乡镇污水管网三期工程5000万元、2021年农村公路扩面延伸工程7848万元、S250颜张路城父-张村段改建工程1775万元；用于基层公共卫生服务能力提升7000万元、县地表水厂二期工程项目4000万元，科创园标准化厂房建设20000万元、地下管网综合改造及相关设施配套工程3000万元、杨小楼等五个地块及周边地区棚户区改造62400万元、中水提升改造利用项目5000万元、冷链物流中心项目5000万元、煤电产业园区基础设施建设项目10000万元，数字城市（一期）项6000万元，高铁项目（利辛段）资本金15000万元，闫集、胡桥、王庙等六个地块及周边棚户区改造项目13200万元，王油坊地块、苏庄地块等八个地块及周边棚户区改造项目22000万元。累计拨付征地拆迁补偿及安置房回购资金83800万元，土地报批费用18000万元，收储平台土地50200万元，城乡环境治理等30100万元，城乡建设等32100万元。
（三）落实衔接要求，切实保障民生
一年来，我县继续坚持巩固脱贫成果与促进乡村振兴衔接资金投入力度不减，全年县本级预算安排17000万元，上级各类专项46736万元，统筹各类资金350万元。在财力极其紧张的情况下，坚持人员工资、行政运转等基本支出按月优先拨付。着力优化支出结构，千方百计筹措资金64000万元，足额兑现了2019年度一次性奖励。坚持优先确保民生项目支出，1-11月份我县教育、卫生、社保、农林水、交通、保障房等13类民生支出458883万元，占总支出的86.9%。其中教育方面：普通教育127526万元，职业教育4096万元，特殊教育349万元，进修及培训506万元。社会保障方面：人力资源和社会保障管理事务2086万元，行政事业单位养老支出32857万元，财政对基本养老保险基金的补助33131万元，最低生活保障支出26994万元，抚恤8963万元，就业补助3234万元，退役安置2892万元，退役军人管理事务8399万元，社会福利5490万元。医疗卫生方面：公共卫生服务10617万元，计划生育事务4495万元，基层医疗卫生机构8253万元，公立医院2371万元，行政事业单位医疗9027万元，医疗救助8753万元。
（四）强化资金直达管理，推进预算管理一体化试点
积极做好直达资金使用管理，加强直达资金监管，做好直达资金专项对账工作，推动形成职责清晰、分工明确、沟通顺畅、协调高效的工作格局。严格按照国库集中支付制度和直达资金使用有关要求，点对点将资金支付到最终收款人。利用直达资金监控系统预警功能，强化对直达资金的全过程、全链条和全方位监控，发现预警信息及时与部门联系、处理，确保资金使用安全、高效。1-11月份，我县共收到直达资金192000万元，涉及20个单位88个子项目，已支付160000万元，支付进度为83.7%。
为做好预算管理一体化工作，专门成立工作专班，加强内部联动，按照统一部署、统一指挥、统一步调、统一行动的要求，“一盘棋”稳步推进“预算编制、预算执行、会计核算”预算管理一体化“三个全覆盖”，以及“业务、技术、数据”三融合，顺利完成三个阶段工作任务，运用一体化系统编制了2022年度预算，为2022年1月正式开展预算执行业务夯实了基础。
(五)完善各项制度，全面强化绩效管理
结合我县实际，出台了《利辛县县级预算绩效管理办法》等一系列文件，明确了财政支出绩效评价工作的管理职责、预算绩效监控管理的对象和内容、绩效目标、绩效管理指标、评价标准和方法、组织管理、操作流程等相关要求，完善了全过程预算绩效管理制度建设。扎实开展项目支出绩效目标管理工作，将57家县一级预算单位计383个支出项目、共272000万元资金纳入绩效目标管理。按照“全面覆盖、突出重点、权责对等、约束有力，结果运用、及时纠偏”的原则，对县级预算部门今年项目支出绩效运行情况进行了全面自查自纠，对偏离绩效目标的项目及时分析原因，并采取纠偏措施。2021年，本级预算单位开展绩效自我评价项目共347个，金额达228000万元，占编制绩效目标的本级项目金额的90%。在预算单位自评的基础上，采取委托第三方评价方式，对30个重点项目实施开展重点评价，涉及资金134000万元。同时，选取农业农村局、城市管理局和民政局3个单位实施了部门整体绩效评价。
2021年，全县财政工作担当作为、改革创新、狠抓落实，取得了较好成绩。同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政运行中还面临不少问题与挑战：财政收入增长后劲不足，可用财力增加有限，财政收支持续处于紧平衡状态，各领域支出增长刚性较强，预算平衡难度较大；有的部门和单位预算绩效管理不够到位，绩效管理质量和结果运用有待提升；还本付息压力沉重，风险防控任务艰巨。对此，在今后的工作中，我们将高度重视这些问题，切实采取有力措施，认真加以解决。
三、2022年财政预算安排
（一）2022年财政预算目标
2022年，我县财政预算安排的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会精神和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，坚持积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，加快建立现代财税体制；加大优化支出结构力度，坚持艰苦奋斗、勤俭节约，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求，保持适度支出强度，增强重大战略任务财力保障；加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府债务风险工作。
围绕上述指导思想，2022年县级财政预算草案如下：
1.公共财政预算。一般公共预算收入安排196600万元，上级补助收入400237万元，结余63245万元，总计660082万元。一般公共预算支出安排654117万元, 上解上级支出5965万元。
2.政府性基金预算。县本级政府性基金预算收入350000万元，基金转移收入1067万元，结余12548万元，地方政府专项债务转贷收入74300万元,总计437915万元。相应安排政府性基金预算支出437915万元。
3.国有资本经营预算。结合我县实际，2022年我县国有资本经营预算按100万元编列。
4.社会保险基金预算。县本级社会保险基金预算收入273566万元，社会保险基金预算支出246355万元。本年结余27200万元。
（二）主要措施
1.进一步落实积极的财政政策
继续落实落细各项支持小微企业和个体工商户发展的减税降费政策，使市场主体切实享受到政策红利。管好用好直达资金，让资金流向群众希望、企业盼望的方向和领域，确保直达资金更好地发挥惠企利民实效。支持扩大有效投资，保障好“两新一重”、交通、能源、水利等重大工程项目资金需要，落实好教育、养老、医疗、住房保障等政策，紧紧围绕改善民生释放内需潜力。支持促进农业高质高效，乡村宜居宜业，支持实施乡村建设行动，接续推进农村环境“三大革命”、“三大行动”，持续建设“四好农村公路”，促进农民富裕富足。支持接续推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，逐步建立与乡村振兴相适应的政策体系。积极做好地方政府债券申报工作，管好用好债券资金，精准发挥资金效益。
2.坚持全面落实“过紧日子”要求
坚持底线思维，突出保重点、压一般，突出“六稳”“六保”的基础地位。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，特别是国家标准的“三保”支出的优先顺序。加强财源建设，合理增加财政收入规模，增强自我保障能力。加强编外人员清理、管理，切实做好人员经费的“减法”。加强政府统筹能力，切实整合资金和项目，提升政府资金调度和调控水平。大力精简公务活动，可开可不开的会议一律不开，无实质性内容的培训一律取消，无明确公务目的或实质内容的差旅活动或考察调研一律取消，可办可不办的活动一律不办。要进一步严控单一来源采购，扩大竞争性采购比重，降低采购成本。对于接待、差旅等公务行为，严格执行规定标准。认真落实公务用车改革制度规定，加强保留车辆使用管理，严格控制车辆报废更新，切实降低公务用车运行支出。
3.继续强化预算绩效管理
更加注重财政资金的绩效提升，加快全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系建设，推进预算和绩效管理一体化，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环体系，做到“花钱必问效，无效必问责”，提高财政资金配置效率和使用效益。强化绩效评价结果刚性约束，健全绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效、无效资金一律消减或取消，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。对已经出台的各类产业、行业奖扶政策进行全面摸排梳理和绩效评价，对其中与县级财力不相适应、不符合中央和省有关规定的政策，对于奖扶效果不突出、期限不明显的项目，进行清理规范，该调整的及时调整，应取消的坚决取消。
4.着力深化预算管理一体化改革
按照国务院进一步深化预算管理制度改革工作部署，2022年1月1日起，全面使用单位会计核算云进行财务核算，做到统一账套设置、统一科目体系、统一业务凭证模板、统一生成相关报表“四统一”。切实强化各部门、单位预算执行主体和会计核算主体的角色意识，强化对其核算事项真实性、合法性、完整性的责任意识，提升预算单位运用预算管理一体化系统云核算软件开展财务核算的业务能力，构建顺向相互支撑、有效制衡与逆向真实反馈、有效监督的完整核算管理闭环，实现单位会计核算信息在财政部门的动态反映和集中存放，以及单位会计核算与国库集中支付、资产管理、部门决算、政府部门财务报告等系统的互通互联。着力提升各预算单位会计核算规范化、标准化和信息化水平，推进财政治理能力现代化。
5.加强内外监督，抓好整改提高
坚持问题导向，把发现和解决问题作为推动工作的切入点，把依法依规要求、财政改革要求、规范管理要求落实到财政工作中。高度重视审计整改工作，认真对待审计提出的问题，分析原因、举一反三、明确责任、抓好整改，健全管理制度，构建长效机制。依法向人大报告工作，严格执行人大决议、决定，认真听取代表建议意见，及时办理议案、建议，诚恳接受人大监督，推进财政管理科学规范、公开透明，以实际行动为谱写新阶段现代化美好利辛建设新篇章而努力奋斗，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
