（安徽省）关于亳州市谯城区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于亳州市谯城区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12月26日在亳州市谯城区第十八届人民代表大会第二次会议上
亳州市谯城区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告《亳州市谯城区2022年预算执行情况和2023年预算草案》，请予以审议，并请区政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的支持监督下，认真落实区十八届人大一次会议及其常委会相关决议，紧紧围绕区委、区政府确定的经济社会发展目标，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，切实做好“六稳”、“六保”各项工作，加大财政资金统筹力度，积极兜牢“三保”底线，努力保障重点支出，全区财政运行保持稳中有进的良好态势，预算执行情况总体较好。
（一）2022年预算收支情况
1.一般公共预算执行情况。
全区一般公共预算收入预计完成30.7亿元，为年初预算的100.1%，比上年增长8.0%。全区一般公共预算支出预计完成72.53亿元，为年度预算的89.0%，比上年增长0.2%。
全区一般公共预算可支配收入预计为89.55亿元，其中：地方级收入30.7亿元，上级转移支付收入44.72亿元，一般债务转贷收入7.56亿元（包括：新增一般债券0.97亿元、再融资债券6.59亿元），上年结转5.08亿元，调入预算稳定调节基金1.43亿元，调入资金0.06亿元（从国有资本经营预算调入）。全年一般公共预算支出预计完成72.53亿元，加上解支出1.45亿元，债券还本支出6.59亿元，支出合计80.57亿元。安排预算稳定调节基金2.8亿元，结转下年支出6.18亿元。（详见表一）
2.政府性基金预算执行情况。
全区政府性基金收入预计完成25亿元，为预算42.07亿元的59.4%，加上级补助收入1.95亿元、专项债券收入23.99亿元（包括：棚户区改造专项债券15.71亿元、非标准专项债券3.78亿元、再融资债券4.50亿元）、上年结转4.53亿元，收入合计55.47亿元。政府性基金支出预计完成47.4亿元，为年度预算的70.3%，加上解支出0.6亿元，专项债券还本支出4.51亿元，支出合计52.51亿元，结转下年支出2.96亿元。（详见表二）
3.社会保险基金预算执行情况。
全区社会保险基金收入预计完成6.57亿元，为年初预算的107.5%，加上年结转收入14.88亿元，收入合计21.45亿元。社会保险基金支出预计完成3.74亿元，为年初预算的107.9%，年终结余17.71亿元。（详见表三）
4.国有资本经营预算执行情况。
全年国有资本经营预算收入预计完成2800万元，为年初预算的100%，加上年结转收入27万元，收入合计2827万元。调入一般公共预算560万元，国有资本经营预算支出预计完成2240万元，结转下年支出27万元。（详见表四）
以上一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的收支情况均为预计执行数，待我区财政决算完成后，再依法向区人大常委会报告决算情况。
（二）落实人大决议和重点工作情况
区人大十八届一次会议以来，区政府认真落实人代会批准的年度财政收支预算，面对复杂严峻的财政形势和超出预期的风险挑战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，努力克服大规模减税降费、土地市场低迷、疫情防控等减收增支因素影响，坚持民生优先、有保有压、提质增效的原则，实现了全区经济社会良性发展。
1. 依法组织财政收入，实现全年收入目标
积极落实“留抵退税”以及“减免缓退”等各项减税降费政策，在税务部门全年预计完成18.2亿元，比上年下降12.3%，减收2.55亿元的形势下，我区依法依规组织收入，加大盘活资产和资源力度，努力弥补税收收入缺口，实现全年一般公共预算收入30.7亿元，比上年增长8.0%的收入目标，防止收入出现硬缺口，提升地方财力保障能力，为全区社会经济发展提供了财力支撑。
2. 统筹区级财政资金，保障疫情防控需求
按照把人民群众生命安全和身体健康放在第一位的要求，主动应对突发的新冠肺炎疫情，积极筹措区级资金1.85亿元，用于防疫物资和必要的生活物资保供、重点人群和全员核酸检测、交通卡点建设以及隔离人员生活保障等。增强了抵御疫情风险能力，保障了全区人民生命安全，提高了全区疫情防控综合水平。
3. 坚持“过紧日子”思想，全面压减一般性支出
落实勤俭节约办一切事业的要求，贯彻进一步厉行节约坚持过紧日子若干举措，切实压减一般性支出，2022年压减水电费、印刷费、招待费、会议费、培训费、差旅费和公务用车运行维护费等一般性支出1022万元，统筹用于“三保”和民生等方面的支出，把有限的财力用在刀刃上。
4.积极调度国库存款，力保“三保”支出需求
努力克服财政收入下降，“三保”支出刚性不减的矛盾，强化国库存款调度，提高国库存款保障水平，坚持“三保”支出优先的原则，把有限的国库存款优先用于城乡教育、居民医疗、居民养老、医疗救助、最低生活保障、公共卫生等基本公共服务支出，以及家庭困难学生、困难和重度残疾人、孤儿、五保等特困群体救助方面的支出。
5.主动发挥财政职能，支持经济社会发展
支持乡村振兴事业，统筹乡村振兴与扶贫衔接资金3.59亿元，其中区级直接投入1.29亿元，确保财政支持力度不减，促进乡村振兴事业发展。支持民生发展，全区民生支出预计完成61.82亿元，占财政支出的85.2%，确保各项民生工程顺利实施，惠民政策落到实处。支持小微企业发展，筹集7250万元续贷过桥资金，全年累计扶持企业206家（次），为企业解决周转贷款9.39亿元，解决小微企业融资难问题。落实减税降费政策，减免缓退各类税费6.6亿元，增强企业资金流动性，促进企业良性发展。
6.加强政府债务管理，防范化解债务风险
强化政府债务预算管理，充分运用再融资债券政策，2022年发行再融资债券11.09亿元，确保偿还到期政府债券，缓解政府偿债压力。发行专项债券19.49亿元，用于棚户区改造、皖北群众喝上引调水、华佗城市医养中心等重大项目建设。加强债务风险管控，督促国有企业按时偿还到期债务，坚决杜绝新增隐性债务，及时发现和处置潜在风险，全区债务风险总体可控。
（三）政府债务情况
2022年全区政府性债务限额为148.46亿元，其中：一般债务限额39.59亿元、专项债务限额108.87亿元。全区政府性债务余额为144.51亿元，其中：一般债务余额37.71亿元（包括：一般债券37.59亿元、外债转贷195.49万美元）、专项债务余额106.8亿元。政府债务没有超过限额，当年无逾期债务，各项指标没有超过风险预警范围。
2022年新增政府债券20.42亿元（包括：一般债券0.93亿元、专项债券19.49亿元），发行再融资债券11.09亿元（包括：一般债券6.59亿元、专项债券4.5亿元）。
2022年全年还本付息15.59亿元（还本11.1亿元、付息4.49亿元），其中：一般债务还本6.59亿元、付息1.24亿元，合计7.93亿元；专项债务还本4.51亿元、付息3.15亿元，合计7.66亿元。政府债券还本11.1亿元，使用再融资债券偿还11.09亿元，使用本级一般公共预算资金偿还一般债券53万元，使用土地出让金偿还专项债券42万元。政府债券利息支出4.49亿元，使用一般公共预算资金支付1.24亿元、使用政府性基金预算支付3.15亿元。
2022年我区财政运行态势总体良好，同时我们也要认识到财政运行的困难和问题，主要包括：财政收支矛盾日益加大、部门绩效意识有待提高、零基预算理念有待加强、债务化解依旧任重道远等等，这些问题我们将采取积极措施加以解决。
二、2023年预算草案
2023年预算编制，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和中央经济工作会议精神，牢固树立“以政领财、以财辅政”理念，坚持量入为出，全面实施零基预算改革，加强财政资金统筹；坚持过紧日子思想，各项支出精打细算，优化支出结构，严控一般性支出；坚持创新方式，推动有效市场与有为政府更好结合，深化预算绩效管理，提高财政资金配置效益和使用效率，坚持防范风险，加强地方政府债务管理，积极化解财政收支矛盾，确保预算收支平衡可持续；坚持依法理财，严格贯彻预算法及其实施条例，规范预算编制。
（一）一般公共预算草案。全区一般公共预算收入32.25亿元，比上年增长5%。按现行财政体制测算，全区一般公共预算收入合计49.79亿元，其中：区本级一般公共预算收入32.25亿元、上级补助收入17.48亿元、调入资金0.06亿元。一般公共预算支出49.08亿元、上解上级支出0.70亿元，一般债务还本0.01亿元，支出合计49.79亿元，收支平衡。（详见表五、表六）
（二）政府性基金预算草案。全区政府性基金收入33.15亿元，其中：国有土地使用权出让金收入31.54亿元、国有土地收益基金收入1.4亿元、农业土地开发资金收入0.16亿元、城市基础设施配套费收入0.05亿元。政府性基金预算支出32.55亿元、上解上级支出0.60亿元，支出合计33.15亿元，收支平衡。（详见表七）
（三）社会保险基金预算草案。全区社会保险基金预算收入6.24亿元，上年结余17.71亿元，收入合计23.95亿元。社会保险基金预算支出3.95亿元，年终滚存结余20亿元。（详见表八）
（四）国有资本经营预算草案。全区国有资本经营预算收入3000万元，调入一般公共预算600万元，国有资本经营预算支出2400万元，收支平衡。（详见表九）
三、2023年财政主要工作
（一）全面实施零基预算改革。根据省政府统一部署，坚持量入为出、厉行节约、创新方式、防范风险的零基预算改革原则，按照破基数、促统筹、保重点、提绩效的要求，清理现有政策和项目，编制重点保障事项清单，推进财政资金统筹整合，健全支出预算排序机制，深化全流程预算绩效管理等各项工作。重点保障工资、运转等必保的刚性支出，以及基本民生和公共服务领域事业发展支出，集中财力办大事，进一步提高财政资金使用效益。
（二）筑牢兜实“三保”支出底线。根据落实“三保”支出预算管理一体化的要求，按照财政部规定的“三保”范围和标准，对“三保”支出预算进行标识，将“三保”项目和非“三保”项目预算分开编制，优先足额编制“三保”支出预算，不留缺口。严格执行“三保”支出预算，当国库存款仅能保障“三保”支出时，暂停非刚性、非重点支出，严禁无预算动用国库存款，切实防范“三保”支出风险。
（三）推进预算指标核算管理。根据财政部关于全面推广实施预算指标核算管理要求，自2023年7月1日起在全国范围内统一实施，覆盖中央、省、市、县、乡镇五级财政预算，核算范围包含一般公共预算资金、政府性基金预算资金、国有资本经营预算资金、财政专户管理资金（教育收费）和单位资金等。采用复式记账法，对预算指标管理业务或事项进行核算，通过对预算指标的批复、分解、下达、生成、调整、调剂、执行和结转结余等全生命周期过程记录，实时反映预算指标的来源、增减及状态，实现预算指标管理全流程“顺向可控，逆向可溯”。
（四）牢固树立长期过“紧日子”理念。为应对日益严峻的财政收支形势，全区要有长期“过紧日子”思想准备，严格执行党中央关于厉行节约的各项规定，严禁铺张浪费和大手大脚花钱，持续压减一般性支出和一切不必要支出，减少小散支出，降低行政运行成本。加大盘活存量资金力度，动态清理部门结转结余资金。严格控制和执行资产配置标准，提高财政资源配置效益。努力做到把有限的资金用到“刀刃上”，提升重点支出保障能力，切实将过紧日子的要求落到实处。
（五）提升预算绩效管理水平。按照预算绩效管理“全方位、全覆盖、全过程”的总体要求，在推动预算和绩效管理一体化的基础上，健全预算绩效管理制度，完善预算绩效管理体系，坚持“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，从事前绩效评估、绩效目标管理、重点项目绩效监控、评价结果运用等方面，将绩效管理覆盖全部预算资金和预算管理的全流程，提升各部门预算绩效意识，真正实现从“要我有绩效”向“我要有绩效”转变。
（六）防范化解政府债务风险。积极稳妥防范化解地方政府债务，严格执行政府债务管理规定，强化政府债务预算管理，加强政府债券借、用、管、还的全过程监督，提升政府债券资金使用效益，及时偿还到期政府债务。坚决防止发生新增地方政府隐性债务，逐步消化存量债务，严格执行债务化解方案，提前制定还款计划，规划偿债资金来源，确保及时足额偿还到期本息，杜绝出现逾期现象，确保债务风险稳妥可控。
各位代表，2023年我们继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的二十大精神，在区委的坚强领导下，在区人大监督下，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，积极为建设现代化“美好谯城”贡献财政智慧和力量。
谢谢大家！
