（安徽省）关于亳州市谯城区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于亳州市谯城区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——在亳州市谯城区第十八届人民代表大会第一次会议上
亳州市谯城区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告《亳州市谯城区2021年预算执行情况和2022年预算草案》，请予以审议，并请区政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会和区政协的支持监督下，认真落实区十七届人大五次会议及其常委会相关决议，紧紧围绕区委区政府确定的经济社会发展目标，面对新冠肺炎疫情的持续影响，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届一中、二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，齐心协力、迎难而上，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚持依法理财、科学理财，推动了我区经济发展，维护了我区社会大局稳定。
（一）2021年预算收支情况
1.一般公共预算执行情况。
全区一般公共预算收入预计完成28.41亿元，为年初预算27.63亿元的102.8%，比上年增长9.0%。全区财政支出预计完成70.08亿元，为年度预算75.11亿元的93.3%，比上年下降8.6%。
全区一般公共预算可支配收入预计为78.40亿元，其中：地方级收入28.41亿元，上级转移支付收入38.02亿元，一般债务转贷收入4.41亿元（含新增一般债券1.37亿元、再融资债券3.04亿元），上年结转2.27亿元，调入预算稳定调节基金3.45亿元，调入资金1.84亿元。全年一般公共预算支出70.08亿元，加上解支出0.24亿元，债券还本支出3.04亿元，支出合计73.29亿元。安排预算稳定调节基金3亿元，结转下年支出2.04亿元。（详见表一）
2.政府性基金预算执行情况。
全区政府性基金收入预计完成31.6亿元，为预算39.45亿元的80.1%，加上级补助收入2.08亿元、专项债券收入16.89亿元（含棚户区改造专项债券14.2亿元、非标准专项债券1亿元、再融资债券1.69亿元）、上年结转1.68亿元，收入合计52.25亿元。政府性基金支出完成47.36亿元，为预算49.26亿元的96.1%，加上解支出0.62亿元，专项债券还本支出2.99亿元，支出合计51.94亿元，结转下年支出1.28亿元。（详见表二）
3.社会保险基金预算执行情况。
全区社会保险基金收入完成5.78亿元，为年初预算的95%，加上年结转收入12.21亿元，收入合计17.98亿元。社会保险基金支出3.33亿元，为年初预算的101.6%，年终结余14.65亿元。（详见表三）
4.国有资本经营预算执行情况。
全年国有资本经营预算收入完成600万元，为年初预算的100%，加上年结转收入181万元、上级补助收入6万元，收入合计787万元。调入一般公共预算120万元，国有资本经营预算支出640万元，结转下年支出27万元。（详见表四）
以上一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的收支情况均为预计执行数，待我区财政决算完成后，再依法向区人大常委会报告决算情况。
（二）落实人大决议和重点工作情况
区人大十七届五次会议以来，区政府认真落实人代会批准的年度财政收支预算，面对严峻复杂的财政经济形势，坚持“保重点、压一般、促统筹、提绩效”，坚持民生为先，围绕中心、服务大局，落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，充分发挥财政职能作用，全力做好财政各项工作，推动财政收入稳步增长，为全区经济社会高质量发展提供了有力的保障。
1. 提质增效，增强财政保障能力
一是积极组织财政收入，提高收入增幅，提升地方财力保障水平，全年一般公共预算收入完成28.41亿元，比上年增长9.0%，为全区社会经济发展提供财力保障。二是牢固树立“过紧日子”思想，进一步优化财政支出结构，贯彻厉行节约力保重点支出的要求，优先保障“三保”支出、民生支出和乡村振兴与扶贫衔接的各项支出，确保区委区政府各项重点工作任务落到实处。
2.统筹资金，保障重点支出需求
一是统筹疫情防控和基本公共卫生服务等资金2.88亿元，其中区级直接投入1.13亿元。支持疫情防控、疫苗接种增强抵御疫情风险能力，加快卫生医疗机构建设，提高全区医疗卫生综合保障水平。二是统筹乡村振兴与扶贫衔接资金3.36亿元，其中区级直接投入1.29亿元。用于农村基础设施、乡村产业发展等支出，确保脱贫不脱政策，财政支持力度不减。三是严把支出关口，大力压减一般性支出，积极盘活存量资金，将有限的资金用在刀刃上，切实提高财政资金效益。
3.积极作为，支持社会经济发展
一是支持民生发展。全区共实施民生工程31项，投资规模达36.8亿元。在财政收支矛盾突出的情况下，全区民生预计完成59.64亿元，占财政支出的85.1%，支持教育文化、医疗卫生、社会保障、扶持就业发展、棚户区改造及城乡环境整治等方面的支出，确保各项民生工程顺利实施，惠民政策落到实处。二是支持小微企业发展，筹集 8795万元续贷过桥资金，全年累计扶持企业319家（次），为企业解决周转贷款16.93亿元，为小微企业抵御新冠疫情提供有力支持。三是支持实体经济发展，坚决落实减税降费政策，直接减免各类税费13.53亿元，促进企业良性发展。
4. 强化管理，防范化解债务风险
一是加强政府债务预算管理。严格执行地方政府债务预算管理相关规定，对地方政府债务“借、用、管、还”的全过程监督。落实“开前门、堵后门”要求，坚决杜绝新增地方隐性债务。二是充分运用财政政策。筹措资金6.03亿元及时偿还到期政府债务，其中使用再融资债券偿还4.73亿元、使用本级政府性基金偿还1.3亿元，做好地方政府债券发行使用工作，严格专项债券项目合规性审核和风险把控，确保专项债券用于有一定收益的重大项目。三是加强债务风险管控，防范化解政府债务风险，及时发现和处置潜在风险，全区债务风险总体可控。
（三）政府债务情况
2021年全区政府性债务限额为128.04亿元，其中：一般债务限额38.66亿元、专项债务限额89.38亿元。2021年全区政府性债务余额124.08亿元，其中：一般债务余额36.77亿元（含一般债券36.66亿元、外债转贷195.49美元）、专项债务余额87.31亿元。政府债务没有超过限额，当年无逾期债务，各项指标没有超过风险预警范围。
2021年新增政府债券16.57亿元（一般债券1.37亿元、专项债券15.2亿元），发行再融资债券4.73亿元（一般债券3.04亿元、专项债券1.69亿元）。
2021年全年还本付息9.95亿元（还本6.03亿元、付息3.92亿元），其中：一般债务还本3.34亿元、付息1.28亿元，合计4.32亿元；专项债务还本2.99亿元、付息2.64亿元，合计5.63亿元。政府债券还本6.03亿元，使用再融资债券偿还4.73亿元，使用土地出让金偿还专项债券1.30亿元。政府债券利息3.92亿元，使用本级一般公共预算偿还1.28亿元、使用政府性基金预算偿还2.64亿元。
总体上看，我区2021年财政运行态势总体较为良好，同时，我们也清醒地认识到，财政运行还存在一些困难和问题，主要包括：财政收支矛盾较为突出、部门的绩效意识总体还不强、零基预算理念尚未完全树立、项目前期谋划准备有待加强、政府债务负担较重等等。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。
二、2022年财政预算草案
（一）一般公共预算草案。全区一般公共预算收入30.68亿元，比上年增长8%。按现行财政体制测算，全区一般公共预算收入合计46.87亿元，其中：区本级一般公共预算收入30.68亿元、上级补助收入14.09亿元、上年结转2.04亿元、调入资金0.06亿元。一般公共预算支出46.63亿元、上解上级支出0.24亿元，支出合计46.87亿元，收支平衡。（详见表五、表六）
（二）政府性基金预算草案。全区政府性基金收入合计33.35亿元，其中：区本级政府性基金预算收入32.07亿元、上级补助收入11万元、上年结转1.28亿元。政府性基金预算支出28.24亿元、上解上级支出0.60亿元、专项债券还本支出4.51亿元，支出合计33.35亿元，收支平衡。（详见表七）
（三）社会保险基金预算草案。全区社会保险基金预算收入6.12亿元，上年结余14.65亿元，收入合计20.77亿元。社会保险基金预算支出3.47亿元，年终滚存结余17.30亿元。（详见表八）
（四）国有资本经营预算草案。全区国有资本经营预算收入合计2827万元，其中：区本级国有资本经营预算收入2800万元、上年结转27万元。国有资本经营预算支出2267万元，调入一般公共预算560万元统筹安排使用，收支平衡。（详见表九）
三、2022年财政主要工作
（一）全面推进零基预算改革。一是清理政策项目。清理已到期、已完成的政策和项目，市场机制可以有效解决的领域，财政资金一律退出。二是推进跨部门统筹。确需采取财政专项资金方式支持的，要按照同方向、同领域原则，推进专项资金跨部门统筹整合，发挥财政资金的最大效益。三是创新支持方式。要坚持用市场的逻辑谋事、用资本的力量干事，对市场机制中需要财政支持协同的支出领域，减少或改变传统的无偿补助、直接补助，减少行政性审批分配，更加注重通过政府引导基金、财政贴息、融资担保、后补助等方式，更好发挥财政资金引导撬动作用。
（二）增强财政资源统筹能力。一是统筹各项收入。加强四本预算统筹衔接，各类支出安排不得同财政收支增幅或生产总值挂钩。要依法依规将取得的各类收入完整纳入部门或单位预算，未纳入预算的不得安排支出。二是盘活资金资产。严格执行资金结转结余政策，全面盘活单位各类存量资金，盘活用好各类存量资产，新增资产购置要结合存量情况安排，推动国有资产共享共用，提高财政资源配置效益。三是科学研判目标。依规平稳有序组织收入，严禁收取过头税费、严禁虚收空转，确保财政收入稳预期、有质量、可持续。四是严格落实政策。坚决把该减的税减到位、把该降的费降到位，持续发挥减税降费政策效益，激发市场主体活力。
（三）提高重点支出保障能力。一是坚决压减一般。落实习近平总书记关于“党政机关要坚持过紧日子”的重要指示精神，落实常态化过紧日子要求，把预算编制作为过紧日子的重要抓手，进一步压减一般性支出，继续强化“三公”经费管理，大力精简公务活动，严格控制和执行资产配置标准，厉行节约办一切事业，更好地集中财力办大事。二是优先保“三保”。民生政策要坚持量力而行、尽力而为，坚决兜牢兜实“三保”底线。三是聚焦促发展。围绕中央、省、市、区重大决策部署，积极服务支持“一都一区一基地、一城一市一中心”建设、长三角一体化发展等重点领域投入需要。
（四）继续深化预算管理改革。一是逐步建立项目支出标准体系，并将支出标准作为预算编制的基本依据，不得超标准编制预算。二是继续完善预算评审论证、信息公开等工作，提高预算编制的科学性和透明度。三是加强预算项目源头管理，预算支出全部以项目形式纳入项目库，未纳入项目库的项目一律不予安排。四是认真落实国务院要求，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购及政府购买服务。年度预算执行中，严禁出台溯及以前年度的增支政策，新的增支政策原则上通过以后年度预算安排支出。五是规范预算调剂，本级支出与转移支付支出原则上不得相互调剂使用，切实硬化预算刚性约束。要完善财政资金直达机制，按照直达资金管理范围，强化从资金源头到使用末端的全过程监管，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。
（五）全面落实预算绩效管理。各部门要按规定将绩效管理实质性嵌入预算编制、执行全流程，推动预算和绩效管理一体化。绩效管理的关键在于结果运用，要积极运用各类结果，将评价结果与政策调整、预算安排、改进管理等工作挂钩，强化绩效激励约束作用，健全以绩效为导向的预算分配体系，大力削减低效无效支出。
（六）推进预算管理一体化改革。根据省厅统一安排部署，2022年全面启用预算管理一体化系统，包括单位基础信息、预算编制、预算执行、代管资金、政府采购、资产管理、会计核算、绩效管理、决算编制等，按照全省统一规则、统一流程将财政财务工作全面覆盖，使预算管理更加标准科学、规范透明、约束有力。
各位代表，2022年我们继续全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在区委的坚强领导下，在人大、政协的指导监督下，开拓进取，奋发有为，更好发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，为加快建设新阶段现代化美好谯城作出积极贡献。
谢谢大家！
名 词 解 释
1.零基预算。是指不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算。零基预算的基本特征是不受以往预算安排和预算执行情况的影响，一切预算收支都建立在成本效益分析的基础上，根据需要和可能来编制预算。零基预算能克服 “基数加增长”的预算编制方式中的不足，不受既成事实的影响，一切都从合理性和可能性出发。实行零基预算是细化预算、提前编制预算的前提。
2.全面绩效管理。按照《中共安徽省委安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》要求，创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环系统。县区2022年基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，改变预算资金分配的固化格局，大力提升预算管理水平和政策实施效果，为经济社会发展提供有力保障。
3.预算一体化改革。预算管理一体化建设是在总结历次财政预算改革经验基础上，将制度规范与信息系统建设紧密结合，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，通过将规则嵌入系统强化制度执行力，为完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度提供基础保障。按照财政部《预算管理一体化规范（试行）》规定的管理流程、规则和要素，预算管理各环节业务要按统一要求、统一流程、统一规则管理，实现全国“一盘棋”，上下级业务协同和数据实时共享。
4. 长三角一体化发展 长三角一体化发展范围包括上海市、江苏省、浙江省、安徽省全域。以上海市，江苏省南京、无锡、常州、苏州、南通、扬州、镇江、盐城、泰州，浙江省杭州、宁波、温州、湖州、嘉兴、绍兴、金华、舟山、台州，安徽省合肥、芜湖、马鞍山、铜陵、安庆、滁州、池州、宣城27个城市为中心区，辐射带动长三角地区高质量发展。以上海青浦、江苏吴江、浙江嘉善为长三角生态绿色一体化发展示范区，示范引领长三角地区更高质量一体化发展。以上海临港等地区为中国（上海）自由贸易试验区新片区，打造与国际通行规则相衔接、更具国际市场影响力和竞争力的特殊经济功能区。
5.一都一区一基地、一城一市一中心 即全力建设“世界中医药之都、皖北承接产业转移集聚区、长三角绿色农产品生产加工供应基地、华夏酒城、文化旅游强市、省际毗邻区域中心城市”。
