（安徽省）关于亳州市谯城区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于亳州市谯城区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月4日在亳州市谯城区第十七届人民代表大会第五次会议上
亳州市谯城区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告《亳州市谯城区2020年预算执行情况和2021年预算草案》，请予以审议，并请区政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会和区政协的支持监督下，认真落实十七届人大四次会议及其常委会相关决议，紧紧围绕区委区政府确定的经济发展目标，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实十九大及十九届历次全会精神，统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作，坚决实现打赢脱贫攻坚战工作目标，扎实做好“稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期”工作，全面落实“保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转”任务，努力克服新冠肺炎疫情带来的不利影响，坚决兜牢“三保”底线，财政收支运行平稳有序。
（一）2020年预算收支情况
1.一般公共预算执行情况。
受新冠疫情和“减税降费”政策等综合因素影响，全区财政收入完成43.44亿元，其中：地方级收入完成26.06亿元，为年初预算27.43亿元的95%。全区财政支出完成76.64亿元，为年度预算80.56亿元的95.1%。
全区一般公共预算可支配收入合计为89.26亿元，其中：地方级收入26.06亿元，上级转移支付收入50.93亿元，一般债务转贷收入7.6亿元（含新增债券0.65亿元、再融资债券6.78亿元、外债转贷收入0.17亿元），上年结转0.84亿元，调入预算稳定调节基金3.5亿元，调入资金0.33亿元。全年一般公共预算支出76.64亿元，加上解支出0.54亿元，债券还本支出6.78亿元，支出合计83.96亿元。安排预算稳定调节基金3.03亿元，结转下年支出2.27亿元。（详见表一）
2.政府性基金预算执行情况。
全区政府性基金收入完成34.02亿元，为预算40.35亿元的84.3%，加上级补助收入4.53亿元、专项债券收入12.07亿元（含棚户区改造专项债券4.61亿元、非标准专项债券5.41亿元、再融资债券2.05亿元）、上年结转0.59亿元、调入资金0.47亿元，收入合计51.69亿元。政府性基金支出完成47.32亿元，为预算56.85亿元的83.2%，加上解支出0.5亿元，专项债券还本支出2.05亿元，调出资金0.13亿元，支出合计50.01亿元，结转下年支出1.68亿元。（详见表二）
3.社会保险基金预算执行情况。
自2020年起，城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民医疗保险基金上划至市级统筹管理，我区社会保险基金还有一项城乡居民基本养老保险基金。社会保险基金中的城乡居民基本养老保险基金收入完成4.84亿元，为年初预算的101%，加上年结转收入10.38亿元，收入合计15.22亿元。社会保险基金支出3.17亿元，为年初预算的99.2%，年终结余12.05亿元。（详见表三）
4.国有资本经营预算执行情况。
全年国有资本经营预算收入完成500万元，为年初预算的100%，加上级补助收入21万元，收入合计521万元。调入一般公共预算100万元，国有资本经营预算支出240万元，结转下年支出181万元。（详见表四）
以上一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的收支情况均为上报数，区级财政决算完成后，再依法向区人大常委会报告决算情况。
（二）落实人大决议和重点工作情况
区人大十七届四次会议以来，区政府认真落实人代会批准的年度财政收支预算，面对严峻复杂的财政经济形势，落实“六稳”“六保”工作要求，切实兜牢“三保”支出底线，严防政府债务风险，全力支持脱贫攻坚、积极应对新冠疫情，充分发挥财政职能，为全区经济社会高质量发展提供了有力的财政保障。
1. 推进财政体制改革，提高财政保障能力。
贯彻落实习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”和“党和政府带头过紧日子”等重要指示精神，精简公务活动，按照“量力而行”的原则，坚持“三保”支出的优先顺序，突出财政保障重点。压减不必要的公用支出，大力压减一般性支出，加大盘活财政资金力度，综合新冠疫情和财政收入下降的影响，收回因疫情影响不具备实施条件、预计难以支出的项目资金，统筹用于脱贫攻坚、疫情防控等重点支出。
2.积极保障疫情防控，抵御重大灾害风险
按照区委区政府统一部署，财政部门主动应对突如其来的新冠疫情，统筹疫情防控和基本公共卫生服务等资金1.89亿元，有力地支持了疫情防控，保障全区人民生命安全和身体健康。特别是春节期间，提前对接亳州市人民银行和商业银行，做好资金拨付的应急预案，财政部门、人民银行、商业银行负责资金拨付的人员全部到岗到位，及时拨付区卫健委、华佗中医院以及街道社区疫情防控资金共计1700万元，确保不因资金问题影响患者救治和疫情防控，保障疫情防控工作顺利开展。发行专项债券3.1亿元用于卫生医疗机构建设，其中：谯城区人民医院2.1亿元、华佗城市医养中心1亿元，提高全区医疗卫生综合保障水平，增强抵御疫情风险能力。
3.努力克服减收影响，坚决兜牢“三保”底线
因受“新冠疫情”和经济下行影响，税务部门大幅度减收，比上年减收3.21亿元，同比下降8.3%。在税收收入大规模减收的情况下，财政部门加大非税收入收缴管理，督促各部门及时汇缴入库，比上年增收1.82亿元，同比增长28.8%，缓解了“三保”的支出压力。大力压减“非重点、非刚性”及一般性支出，统筹各级各类财政资金，特别是中央特殊转移支付资金，加强国库存款调度，切实保障“三保”支出需要。
4. 积极保障重点需求，助力打赢“三大攻坚战”
在脱贫攻坚战上，持续加大资金投入力度，全区扶贫专项资金共计投入3.88亿元，其中：中央、省下达扶贫资金1.6亿元、市级预算安排扶贫资金0.99亿元、区本级预算安排扶贫资金1.29亿元，有力地支持全面完成脱贫攻坚任务。在污染防治攻坚战上，统筹各级财政资金3.94亿元，重点用于秸秆禁烧及综合利用、城乡环境卫生、黑臭水体治理、废气废水污染防治、农村改厕、污水处理厂和管网建设及运行维护、农村人居环境整治等方面。在防范化解重大风险攻坚战上，依法规范地方政府举债融资行为，严格按照政府债务限额，申请发行新增债券，及时偿还到期政府债券8.84亿元，坚决遏制隐性债务增量，严格按照债务化解方案，完成债务化解任务。
5.坚持民生为先原则，支持经济社会发展。
2020年全区共实施民生工程31项，投资规模36.7亿元。在财政收支矛盾突出的情况下，全区民生支出达66.02亿元，占同期财政支出比重86.2%，积极支持城乡教育、医疗卫生、社会保障、扶持就业发展、棚户区改造及城乡环境整治等方面的支出，确保各项民生工程顺利实施，惠民政策落到实处。应对“新冠疫情”影响，落实专项税收减免政策，直接减免各类税费4.45亿元，支持企业复工复产，推动企业良性发展。支持小微企业发展，筹集 8795万元续贷过桥资金，扶持企业404家（次），累计为企业解决周转贷款18.3亿元，比去年13.1亿元增加5.2亿元，增长39.7%，为小微企业抵御新冠疫情提供有力支持。
（三）政府债务情况
2020年新增政府债券10.67亿元（一般债券0.65亿元、专项债券10.02亿元），新增外债转贷额度0.16亿元。发行再融资债券8.83亿元（一般债券6.78亿元、专项债券2.05亿元）。当年偿还债务8.83亿元（使用再融资债券偿还一般债券6.78亿元、专项债券2.05亿元）。截至2020年底，我区地方政府债务限额为111.83亿元，其中：一般债务37.55亿元、专项债务74.28亿元。政府债务余额为108.97亿元，其中：一般债务35.56元、专项债务73.41亿元。政府债务余额没有超过债务限额，当年无逾期债务，各项指标没有超过风险预警范围。
总体上看，2020年全区努力克服新冠疫情和经济下行等复杂经济形势影响，财政运行态势总体较为平稳，为财政“十三五”画上圆满句号。“十三五”期间，财政收支实现稳步增长，2020年财政收入完成43.44亿元，是“十二五”末27.81亿元的1.56倍，收入增长15.63亿元，年平均增速为9.3%。2020年财政支出完成76.63亿元，是“十二五”末54.48亿元的1.41倍，支出增长22.15亿元，年平均增速为7.1%。财政保障能力不断加强，有力的支持了“三大攻坚战”和民生工程建设，完善基层基本公共服务，推动了全区经济社会发展。财税体制改革不断深入开展，健全了政府预算体系，加强全口径预算管理，完整编制四本预算，推进规划中期财政预算，编制三年滚动预算。推进预算公开评审，实现预算公开评审全覆盖，提高预算编制的公开透明度。推进财政收支电子化改革，全区预算单位财政收支业务实现电子化管理。推进预决算信息公开，健全预决算信息公开常态化机制。落实“减税降费”政策，释放政策红利，推动企业良性发展。全面实施预算绩效管理，逐步建立绩效管理制度体系。
2020年财政收支虽然较为平稳，但还存在财政收入下降导致收支矛盾明显、财政支出固化的格局难以突破、政府债务化解任务艰巨等问题。这些问题，需要我们在今后的工作中加以克服和解决。
二、2021年财政预算草案
（一）一般公共预算草案。全区一般公共预算地方级收入27.63亿元（按照要求，自2021年起只报告地方级收入），比上年增长6%。按现行财政体制测算，全区一般公共预算收入合计57.44亿元，其中：区本级一般公共预算收入27.63亿元、上级补助收入26.01亿元、上年结转2.27亿元、调入预算稳定调节基金1.52亿元、调入资金0.01亿元。一般公共预算支出57.19亿元、上解上级支出0.25亿元，支出合计57.44亿元，收支平衡。（详见表五、表六）
（二）政府性基金预算草案。我区目前还有四项政府性基金收入，分别是国有土地使用权出让金、国有土地收益基金（从土地出让金中提取）、农业土地开发资金（从土地出让金中提取）和城市基础设施配套费。全区政府性基金收入合计36.26亿元，其中：区本级政府性基金预算收入34.55亿元、上级补助收入0.02亿元、上年结转1.68亿元。政府性基金预算支出31.67亿元、上解上级支出0.6亿元、专项债券还本支出3.99亿元，支出合计36.26亿元，收支平衡。（详见表七）
（三）社会保险基金预算草案。因城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民医疗保险基金，自2020年起由市级统筹，我区2021年社会保险基金预算只有城乡居民基本养老保险基金。社会保险基金预算收入6.08亿元，上年结余12.05亿元，收入合计18.13亿元。社会保险基金预算支出3.28亿元，年终滚存结余14.85亿元。（详见表八）
（四）国有资本经营预算草案。国有资本经营预算收入合计781万元，其中：区本级国有资本经营预算收入600万元、上年结转181万元。国有资本经营预算支出661万元，调入一般公共预算120万元统筹安排使用，收支平衡。（详见表九）
根据预算法第五十四条规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排下列支出：上一年度结转的支出；参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。在人代会召开前已按上述要求办理了部分支出，待预算经区人代会批准后，按照批准的预算执行。
三、2021年财政主要工作
（一）树立长期过紧日子思想。坚决贯彻落实习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”和“党和政府带头过紧日子”等重要指示精神，大力精简公务活动，压减不必要的公用支出，将厉行节约作为开展各项工作的一项基本要求。坚持 “三保”支出优先和“有保有压”的原则，切实兜牢“三保”支出底线。
（二）全面落实预算法实施条例。严格执行《预算法》和《预算法实施条例》，强化预算的约束力，加强预算执行管理，坚持“无预算不支出”的原则，除“三保”、“三大攻坚战”和防疫抗灾等支出外，年度预算执行过程中上半年一般不再办理追加预算，加强各级资金统筹力度，合理合法调控部门预算资金，增强预算执行的刚性。
（三）实施预算管理一体化改革。按照财政部统一要求，按照“不立不破、先立后破”的原则，打破固有的预算管理模式，将制度规范与信息系统建设紧密结合，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，通过将规则嵌入预算管理系统强化各项制度的约束力和执行力，进一步完善标准科学、规范透明、约束有力的预算管理制度。
（四）推动全面实施预算绩效管理。将部门和单位的政策和项目全面纳入预算绩效管理，加强对新增重大政策和项目预算审核。将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，切实提高财政资金配置使用效益。建立绩效自评和外部评价相结合的多层次绩效评价体系，真实反映财政资金使用绩效和政策实施效果，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。推动部门和单位从“要我有绩效”向“我要有绩效”转变，提高部门和单位整体绩效水平。
（五）抓好财政收入预期管理。强化税收收入征管，确保税收收入依法征收、应收尽收。完善非税收入征缴机制，督促非税收入执收部门及时汇缴入库。制定土地出让计划，实现土地收入均衡入库。清理盘活存量国有资产，提高国有资产使用效率。依法依规组织各项收入，确保完成年度财政收入预期目标。
（六）加强政府债务风险防控。强化政府性债务预算管理，全面加强政府债券的“借用还”管理工作。做好新增债券的申报发行，在债务限额内申请政府债券，提高政府债券资金使用效益。严格按照债务化解方案，积极统筹财政性资金，合理安排财政资金，统筹企业经营收益，努力防范化解债务风险，确保在规定期限内完成债务化解工作。
各位代表，2021年我区财政经济工作将面临着更大的挑战，我们要全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，深入学习十九大和十九届历次全会精神，在区委的坚强领导下，在人大、政协的指导监督下，为实现“十四五”良好开局作出积极贡献，以优异成绩庆祝建党100周年。。
谢谢大家！
