（安徽省）关于宿州市萧县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
萧县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2022年12月25日在萧县第十八届人民代表大会第二次会议上
萧县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将萧县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
今年以来，财税部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和二十大精神，坚决落实习近平总书记对安徽作出的系列重要讲话指示批示，严格执行县十八届人大一次会议审查批准的预算，统筹疫情防控和经济社会发展，调整优化支出结构，积极发挥财政职能作用，全力保障“三保”、风险防控及重点领域支出，财政预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入完成情况。2022年地方一般公共预算收入206238万元，完成调整预算的103%。其中税收收入116138万元，非税收入90100万元，税收收入占比56.3%，比上年提高1.1个百分点。
2.支出完成情况。2022年财政支出完成746060万元，按功能分类主要支出情况是：一般公共服务支出50152万元，国防支出480万元，公共安全支出27088万元，教育支出167800万元，科学技术支出5250万元，文化旅游体育与传媒支出4238万元，社会保障和就业支出166650万元，卫生健康支出47520万元，节能环保支出24553万元，城乡社区支出21360万元，农林水支出165300万元，交通运输支出18201万元，资源勘探信息等支出1797万元，商业服务业等支出1746万元，自然资源海洋气象等支出6222万元，住房保障支出21403万元，粮油物资储备支出70万元，灾害防治及应急管理支出3084万元，债务付息及债务发行支出13146万元。
3.收支平衡情况。2022年地方一般公共预算收入206238万元，上级补助收入441753万元，新增地方政府一般债券收入20090万元，上年结转5703万元，调入预算稳定调节基金15087万元,调入资金90500万元，收入总计779371万元；一般公共财政预算支出746060万元，上解支出2324万元，安排预算稳定调节基金22598万元,支出合计770982万元；当年结余8389万元，实现财政收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年政府性基金收入完成263464万元，上级补助收入9279万元，新增地方政府专项债券156900万元，上年结转9903万元；2022年政府性基金支出完成340418万元；调出90500万元，资金当年结余8628万元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年国有资本经营收入完成197万元，为预算的100%。国有资本经营支出完成197万元。实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年社会保险基金收入完成349385万元，比上年增加44417万元,增长14.5%。支出完成310681万元，比上年增加33336万元 ，增长12%。
各位代表，需要说明的是，2022年具体预算执行情况须待年度财政决算结束并报批后确定。届时将决算结果报请县第十八届人民代表大会常务委员会予以审查批准。
二、2022年实施财政预算的主要工作措施
2022年，财税部门面对复杂的环境和严峻的风险挑战，牢记使命、积极应对、攻坚克难、奋力拼搏，圆满完成了既定的各项目标任务，为完成全县经济社会发展主要目标任务提供有力保障。
（一）积极组织财政收入，确保收支平衡。今年以来，财税部门坚持稳中求进的工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，不折不扣落实更大规模减税降费政策。积极主动作为，密切关注宏观经济发展趋势和走向，加强财税形势分析研判，积极应对面临的风险和挑战。加强收入征管，优化征管资源配置，加强部门协调，实现精细高效管理的新型税收征管模式，多措并举挖潜增收，确保均衡入库，保障财政收入依法足额征收。坚决落实“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，优化支出结构，确保财政稳健运行。县本级一般性支出较上年平均再压减5%，统筹用于保基层运转。全县“三公”经费支出1801万元，比上年下降5%。
（二）助力市场主体发展，支持普惠金融。全面落实中央、省市稳经济“33条”一揽子政策和“19条”接续政策措施，锻长补短，促进市场主体提质扩量增效。积极谋划专项债项目入库工作，加快地方政府专项债券发行使用，引导政府融资平台转型发展，成功争取新增专项债券资金156900万元。规范融资机制，着力防范政府债务风险，2022年我县政府法定债务余额在法定限额以内。支持招商项目落地，拨付招商引资政策扶持补助资金30100万元。推动经济开发区建设，安排专项资金1000万元。开展万家企业资本市场培训，开办资本市场服务中心，9家企业在安徽股权交易中心成功挂牌，拟上市企业报省证监局辅导备案取得新突破。强化金融服务保障，常态化开展“千名行长进万企活动”，继续加快推进“无还本续贷”业务开展，减轻企业融资压力。当年新增贷款810000万元，新增存贷比91.1%。完善政银担体系建设，为241家企业融资担保贷款219012万元，在保余额223192万元，降低融资担保费用460万元。税融通贷款在保余额17595万元。当年为71家企业发放续贷过桥资金38800万元，周转率36.3。
（三）紧抓民生兜底保障，切实节用裕民。加大民生保障，扎实推进民生工程，开展暖民心十大行动，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。全县财政民生支出646834万元，占一般公共预算支出的86.7%，20项民生实事支出138207万元。全力做好疫情防控资金保障工作，推动企业复工复产，全年拨付疫情防控专项资金15722万元，拨付助企纾困资金30100万元。积极应对内涝灾害，充分发挥农业保险风险保障作用，拨付政策性农业保险保费补贴县级配套资金109万元。安排医疗保障经费731万元，教育保障经费167800万元。城乡居民基础养老金提高到130元/人月，城乡居民医保人均财政补助标准提高到610元。大力支持创新创业带动就业，拨付就业补助资金1895万元。2022年城镇最低生活保障标准提高到707元/人月，人均补差标准提高到470元/月，农村最低生活保障标准提高到690元/人月，人均补差标准提高到430元/人月。各项惠农政策全面落实，通过“一卡通”发放惠农补贴资金81340万元，资金项目21个，惠及补贴对象29.3万户。拨付农村综合环境整治资金3136万元，投入村级公益事业一事一议财政奖补资金2190万元，支持美丽乡村建设资金5712万元。安排220万元实施公共文化场馆免费开放，安排农村文化建设专项资金70万元、科技创新资金1100万元。
（四）巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴。实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，把乡村振兴衔接摆在财政突出地位。全年财政投入乡村振兴衔接资金52032万元，其中县级财政乡村振兴衔接资金12000万元。涉农整合资金共计投入62532万元。深入查摆巩固拓展脱贫攻坚成果中的薄弱环节，持续强化监测帮扶，防止返贫致贫。加强扶贫资金绩效管理，在资金申报、使用等各阶段均实行动态监控。全年财政乡村振兴衔接资金实现支出42756万元，支出进度82.2%。统筹整合涉农资金实现支出48617万元，支出率77.8%。
（五）深化财政管理改革，提升治理能力。进一步深化预算管理制度改革，扎实推进预算管理一体化建设。对12个预算单位的46个项目进行事前绩效评估，涉及金额31948万元。在全县抽选16个重点领域项目进行财政绩效评价，涉及金额127240万元。深入推进预决算公开，健全公开机制，除涉密单位外，纳入预算公开范围的单位实现了公开全覆盖。严格常态化直达资金机制管理，推动中央财政资金快速直达基层，保障重点领域支出，全年共收到直达资金248046万元，已支出206397万元，支出率83.2%。深化政府采购管理改革，全年节约采购资金12813万元，节约率10.5%。推行委托代理记账服务改革，全面贯彻实施《政府会计准则制度》。开展会计信息质量检查，全县282 家预算单位全部完成内控报告编制工作。扎实推进预算联网工作，邀请人大代表参与预算项目评审等工作，注重人大建议议案和政协提案办理质量。狠抓审计查出问题整改落实，针对7项审计问题进行整改，完成整改7个。加强地方金融监管，牵头实施地方金融放贷领域专项整治活动，摸排第三方财务管理公司4家，化解陈案5起。
（六）深化国资国企改革，加强国资监管。深化国资国企改革，不断健全国资国企监管体系，推动国有企业高质量发展。加强企业党的制度建设，把党建纳入公司章程。制定县属企业党的建设工作责任清单，对一级企业全部开展党建工作责任制考核。建立健全现代企业制度，一级企业和重要子企业形成权责法定、权责透明、协调运转、有效制衡的法人治理结构，建立董事会及外部董事库，健全市场化经营机制。全年共组织各企业集中学习培训27次，三年国企改革行动全面完成。开展政府应收债权清理，印发《萧县行政事业单位国有低效闲置资产清查及处理工作方案》，成立政府应收账款清理领导小组，研究制定了12条清收指导意见，对政府应收账款分阶段按步骤进行清收，坚决实现超龄应收账款清零处理目标，清理进度达82%。探索推进全市第一家公物仓建设，出台《萧县县级政府公物仓管理暂行办法》，于11月1日圆满举行公物仓揭牌仪式。对国有资产实行统一管理、调配及处置，进一步提高收入质量。优化国有资产监管，围绕管好资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全等重点，盘活存量国有资本，国资监管全面实行清单化管理，完善国企在线监管平台建设。
回顾2022年的工作，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政工作仍然存在一些困难和问题。一是国家大规模减税降费政策带来的减收效应持续扩大，税收持续增收缺乏有效支撑，财政收支规模小，人均财力水平低；二是财政收支矛盾仍然比较突出，刚性支出持续攀升，财政运行极为困难，保基本民生、保运转压力较大；三是财政收入质量不高，税收占比仅为56.3%，财政支出结构有待进一步优化，财政资金使用绩效与财政管理水平有待进一步提升；四是债务风险总体可控，但潜在风险依然存在，因前几年PPP项目多，目前开始进入还本付息高峰期，偿债压力越来越大。对此，我们将高度重视，研究对策措施，积极稳妥应对，使财政工作更好地服务于全县经济社会发展。
三、2023年财政预算草案
（一）指导思想
2023年是深入贯彻落实党的二十大精神的开局一年，是落实“十四五”规划承上启下的关键之年，更是全面开创“进十争百”新局面的奋发之年。按照中央、省、市、县对经济工作的总体要求，2023年我县预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届一中全会精神，深入落实习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，紧紧围绕县委十五届五次全会安排部署，落实县政府工作要求，坚持稳中求进的工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，扎实推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作。全面实施零基预算，盘活资金、资产、资源，坚持依法组织收入，增强财政保障能力，全力推动县域经济高质量发展。
（二）基本原则
根据党中央、国务院和省、市、县委决策部署以及县委确定的2023年全县经济社会发展预期目标和重点任务，按照实事求是、积极稳妥，统筹兼顾、突出重点的原则，合理编制 2023年预算。一是依法理财，确保财政预算收支平衡；二是勤俭节约，严格落实过紧日子要求；三是加强统筹，保障重大战略部署落实；四是民生为重，坚持尽力而为、量力而行；五是精准投入，更加注重质量和效益；六是深化改革，加快建立现代财政制度；七是绩效优先，全面实施预算绩效管理；八是防控风险，守住不发生系统性风险的底线。
（三）收入和支出安排
按照上述指导思想和基本原则，2023年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算安排如下：
1.一般公共预算
（1）收入预期。2023年地方一般公共预算收入220000万元，比2022年实绩（下同）增长6.7%左右。
（2）可用财力。2023年地方一般公共预算收入预期220000万元，上级财力性补助收入320893万元，动用预算稳定调节基金22598万元，调入资金77940万元，上年结转8389万元，2023年可用财力649800万元。
（3）支出安排。根据2023年一般公共预算财力预计情况，相应安排支出649800万元。按功能分类，主要支出项目是：一般公共服务支出48122万元，国防支出481万元，公共安全支出27087万元，教育支出153628万元，科学技术支出2250万元，文化旅游体育与传媒支出3938万元，社会保障和就业支出160649万元，卫生健康支出39522万元，节能环保支出8553万元，城乡社区支出21360万元，农林水支出114636万元，交通运输支出11601万元，资源勘探信息等支出1813万元，商业服务业等支出1747万元，自然资源海洋气象等支出5323万元，住房保障支出17404万元，粮油物资储备支出70万元，灾害防治及应急管理支出3084万元，债务付息支出13532万元，预备费15000万元。
2.政府性基金预算
政府性基金收入预期目标220000万元。政府性基金支出220000万元。当年实现收支平衡。
3.国有资本经营预算
国有资本经营预算收入预期目标199万元。国有资本经营支出199万元。当年实现收支平衡。
4.社会保险基金预算
（1）收入安排。社会保险基金收入预期目标372200万元，比上年预算增加30886万元，增长9%。
（2）支出安排。社会保险基金支出330510万元，比上年预算增加19240万元，增长6.2%。
（3）收支平衡。上年末滚存结余169175万元，本年收入372200万元。本年支出330210万元。本年收支结余41691万元，年末滚存结余210865万元。
（四）做好2023年财政工作的主要措施
1.夯实收入基础，支持经济平稳运行。落实国家新的减税降费政策，依法挖掘增收潜力。大力开展综合治税，加强配合督导，科学规范征税，堵塞收入漏洞。强化基金收入监管，提高国有资产资源收益。加强非税收入征管，开展清理应收账款、预付账款和其他应收款专项行动。做好财政资金直达机制工作，保证财政支出强度，加快支出进度，财政政策进一步提质增效。更加注重支出结构调整，从严控制“三公经费”，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，达到全年收支平衡。加快地方政府专项债券发行使用，积极谋划好专项债项目、使用好专项债券资金，严格实行预算和限额管理，合理新增政府债务，规范举债渠道,保障合理融资需求。
2.强化政策引领，助力实体经济发展。紧紧围绕县委决策部署，加强统筹调度，提高财政资金使用效益。优化财政资金配置，集中财力办大事，统筹整合专项资金，确保县委重大决策、全县重点项目需求。创新财政资金使用方式,完善投融资体制改革，拓宽筹资融资渠道，引导带动社会资本,加大金融助企纾困力度，拓展实体经济融资渠道。实施萧县产业基金管理办法，积极推动产业转型升级,为全县城乡高质量发展提供可靠支撑。大力支持乡村振兴战略实施，加大生态环境治理投入力度，持续优化营商环境，促进县域经济高质量发展。
3.突出民生建设，推动社会事业发展。严格保障序列，优先足额保障工资、运转和基本民生支出，坚决兜住“三保”支出底线。做好直达资金监管工作，充分发挥直达资金在“三保”中的重要作用。继续加大财政投入，实施好民生工程，创新建设模式，办好省20项民生实事、县10项民生实事、暖民心10大行动，切实保障民生福祉持续改善。持续增加教育投入，不断完善义务教育阶段和高中（中职）学校经费保障机制。加大医药卫生体制改革支持力度，支持全县公立医院和基层医疗卫生机构综合改革工作。加大社会保障投入，努力提高医保、低保、养老补助标准，完善社会救助和保障机制，落实促进就业各项政策。
4.深化体制改革，构建现代财政体系。创新预算编制方式，全面实施零基预算改革，打破支出固化格局，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制。继续全面推行预算一体化建设，细化部门预算，完善绩效指标体系。开展支出经济分类改革，推进全面预算绩效管理改革，完善预算绩效管理体系。落实《关于全面实施预算绩效管理的实施方案》和《萧县县级预算绩效管理结果应用暂行办法》，形成全过程预算绩效管理机制。认真贯彻《预算法》、《安徽省预算审查监督条例》，健全预算执行动态监控机制,强化执行进度考核,对预算执行进度缓慢的项目,加强调度,避免资金沉淀。重点推进国资国企改革、投融资平台公司整合转型发展。加强国有资产监管，深入推进政府公物仓建设，完善向人大报告国有资产监管情况制度。持续深化推进政府采购制度改革，加大投资评审力度，依法做好财政信息和部门预算公开。强化财政监管，做好内控制度建设。严禁新增隐性债务，妥善化解存量债务，控制政府性债务总规模，切实防范和化解政府性债务风险。
各位代表！潮头登高再击桨，无边胜景在前头。2023年财税工作任务艰巨，使命光荣，让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚定信心、迎难而上,圆满完成全年财政工作任务，为全面实现全市“保二争一”，全面开创萧县“全省进十强、全国争百强”新局面而不懈奋斗！
