（安徽省）关于宿州市萧县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告（审议稿）
萧县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告（审议稿）
2021年1月7日萧县第十七届人民代表大会第五次会议
萧县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告萧县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.收入完成情况。2020年财政收入完成321021万元，比上年增长3.8%。其中：地方一般预算收入完成223814万元，同比增长0.6%;中央收入完成91737万元，增长10.6%；出口货物退增值税5470万元，增长44.8%。
2.支出完成情况。2020年财政支出完成833707万元，比上年增加25266万元，增长3.1%。按功能分类主要支出情况如下：
一般公共服务支出52071万元，比上年（下同）增长20.8%；
公共安全支出27873万元，下降5.7%；
教育支出159135万元，增长8.1%；
科学技术支出4866万元，增长1.7%；
文化旅游体育与传媒支出6907万元，下降3.9%；
社会保障和就业支出163355万元，增长25.7%；
卫生健康支出52295万元（剔除城乡居民基本医疗保险市级统筹因素），增长1.4%；
节能环保支出29631万元（剔除非煤矿山整治因素影响），增长2%;
农林水支出165042万元，增长62%；
交通运输支出35676万元，增长185.1%；
资源勘探信息等支出26183万元（主要是兑现招商引资项目扶持资金），增长1435.7%；
商业服务业等支出1096万元，下降35.8%;
自然资源海洋气象等支出7728万元，下降4.5%；
住房保障支出34481万元，下降12.7%；
粮油物资储备支出4471万元，增长112.4%；
灾害防治及应急管理支出4371万元,增长9.8%；
债务付息及债务发行支出11188万元，增长9.6%。
3、平衡情况。2020年地方一般公共预算收入223814万元，上级补助收入499632万元，新增地方政府一般债券收入34584万元，再融资债券收入43368万元，上年结转5167 万元，调入预算稳定调节基金45286万元,调入资金35310万元，收入总计887161万元；一般公共财政预算支出833707万元，地方政府一般债务还本支出43368万元，上解支出3586万元,支出合计880661万元；当年结余6500万元，实现财政收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金收入完成267677万元，上级补助收入23202万元，新增地方政府专项债券115300万元，上年结转2298万元；2020年政府性基金支出完成364703万元;调出36824万元，资金当年结余6950万元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年国有资本经营收入完成80万元，为预算的100%。国有资本经营支出完成80万元。实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金收入完成280681.2万元，为预算的117%，主要是受减税降费政策的影响。支出完成262421.41万元，比上年增加32677.95万元 ，增长14%。
各位代表，需要说明的是，2020年具体预算执行情况须待年度财政决算结束并报批后确定。届时将决算结果报请县第十七届人民代表大会常务委员会予以审查批准。
二、2020年实施财政预算的主要工作措施
2020年，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，财税部门面对复杂的环境和严峻的风险挑战，牢记使命、积极应对、攻坚克难、奋力拼搏，圆满完成了既定的各项目标任务，财政运行情况总体良好。
（一）聚焦脱贫攻坚，交好最优“答卷”。全面贯彻落实脱贫攻坚战的各项决策部署，确保实现高质量脱贫摘帽目标。把脱贫攻坚摆在财政突出地位，全年财政投入专项扶贫资金55736.68万元，其中县级财政专项扶贫资金11884万元。涉农整合资金共计投入68754.73万元。加强扶贫资金动态监管平台建设，精准分配使用专项资金，全力支持十大脱贫工程，及时将扶贫资金分配给主管部门并落实到具体项目，确保资金投向精准、使用效果显著。加快扶贫资金支出进度，提高脱贫攻坚实效。全年财政专项扶贫资金实现支出52952.76万元，支出进度95%。统筹整合涉农资金实现支出60334.76万元，支出率87.7%。加大扶贫小额信贷投放力度，全年累计新增发放6338户，金额21109.5万元。
（二）狠抓增收节支，把稳财税“船舵”。今年以来，财税部门坚持稳中求进的工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，不折不扣落实更大规模减税降费政策。一是积极主动作为，密切关注宏观经济发展趋势和走向，加强财税形势分析研判，积极应对面临的风险和挑战；二是加强收入征管，优化征管资源配置，加强部门协调，实现精细高效管理的新型税收征管模式，多措并举挖潜增收，确保均衡入库，保障财政收入依法足额增收。 2020年，全县税收收入完成214900万元（含省级收入），同比增长17.76%，税收占财政收入的66.94%，同比提高7.41%；三是大力压减一般性支出，优化支出结构，确保财政稳健运行。县本级一般性支出较上年平均再压减5%，全年共压减支出1830万元，统筹用于保基层运转。
（三）服务经济发展，乘借战略“东风”。全力融入长三角和淮海经济区，推动县域经济高质量发展。一是加大政策资金争取力度，优化营商环境。成功争取上级财政新增直达特殊转移支付资金及抗疫特别国债资金共57332万元、新增债券资金34584万元，为经济转型发展提供强力支持。推进减税降费政策落地见效，适度减免疫情期间的租金，全县共计划减免房租799.59万元。二是支持招商项目落地，靶向聚力引导社会资本。拨付招商引资政策扶持补助资金27710万元。大力支持外向型企业发展，为企业办理出口退税5470万元。13家企业在安徽股权交易中心成功挂牌，全国金融生态环境指数首次入围全国百强，排位67名。三是支持东向发展战略，全面对接徐州。推动经济开发区建设，安排专项资金7000万元。继续加快推进“无还本续贷”业务开展，减轻企业融资压力。当年新增贷款66.23亿元，新增存贷比192.41%。完善政银担体系建设，为136家企业融资担保贷款179930万元，在保余额187150万元，降低融资担保费用512.25万元。税融通贷款在保余额16965万元。当年为337家企业发放续贷过桥资金260000万元，周转率为21.64%。
（四）凝资金聚民生，筑牢保障“兜网”。加大民生保障，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。全县财政民生支出711784万元，与上年持平，占一般公共预算支出的85.4%，33项民生工程支出284902.66万元。做好直达资金支出监管，全年共收到直达资金106698.5万元，已支出97332.63万元，支出率91.2%。全力做好疫情防控资金保障工作，推动企业复工复产，全年拨付疫情防控专项资金7976.41万元，拨付企业财政专项资金项目516.6万元。积极应对内涝灾害，充分发挥农业保险风险保障作用，拨付政策性农业保险保费补贴县级配套资金307.29万元。发放2018年一次性工作奖励资金52831万元、2019年18511万元。安排教育保障经费27952.82万元。城乡居民基础养老金提高到115元/人月。大力支持创新创业带动就业，拨付就业补助资金2206万元。将城乡居民医保人均财政补助标准提高到550元。2020年最低生活保障城乡统筹，最低生活保障标准提高到月人均625元。各项惠农政策全面落实，拨付农村安全饮水巩固提升资金7194万元、农村综合环境整治资金25125.44万元，投入村级公益事业一事一议财政奖补资金2726万元，支持美丽乡村建设资金4693.12万元。拨付电子商务进农村发展专项资金1000万元。安排村级运转保障经费10016万元。安排220万元实施公共文化场馆免费开放，安排农村文化建设专项资金199.88万元、科技创新资金1101.2万元。
（五）深化财税改革，加固制度“梁柱”。全面深化预算绩效管理，本年度出台《关于全面实施预算绩效管理的实施方案》和《萧县县级预算绩效管理结果应用暂行办法》，成立预算绩效管理工作领导小组，建立职责清晰的内部工作机制，实现绩效管理和预算管理有机融合。深入推进预决算公开，健全公开机制，除涉密单位外，纳入预算公开范围的单位实现了公开全覆盖。国库集中支付电子化成功上线，资金审批环节全面简化，流程设计更趋科学合理。进一步做好惠农资金发放管理，通过“一卡通”发放补贴资金85000万元，资金项目21个，惠及补贴对象31.5万户。持续推动结转结余资金定期清理机制，积极清理盘活存量资金23848万元，其中，全部安排用于“三保”支出。深化政府采购管理改革，全年节约采购资金17254万元，节约率11.88%。推动《政府会计准则制度》在我县全面贯彻实施。全县246家预算单位全部完成内控报告编制工作，比上一年度稳步提升。深化国资国企改革，推动国有企业高质量发展，做强做优做大国有资产和国有企业，盘活存量国有资本，不断推进国有资产保值增值，不断健全国资国企监管体系，为改革提供制度保障。
（六）加强财政监管，系好防控“纽带”。一是自觉接受依法监督。主动听取、收集和整理人大代表和社会各界对预算的意见建议，邀请人大代表参与预算项目评审等工作，注重人大建议议案和政协提案办理质量。全县“三公”经费支出1340.5万元，比上年下降5%。二是严格专项检查，狠抓审计整改落实。开展政府性债务、减税降费政策落实和涉农保险保费补贴问题等专项整治，部署开展财政扶贫资金专项检查。针对11项审计问题进行整改，共整改11个。三是贯彻落实《预算法》与《会计法》，部署开展会计信息质量检查，规范会计从业行为，提高会计监督实效。四是着力防范政府债务风险，积极谋划专项债项目入库工作，争取新增一般债券和专项债券，积极引导政府融资平台转型发展。五是加强地方金融监管，坚决打好防范化解金融风险攻坚战，牵头实施金融领域扫黑除恶专项斗争，深入排查“套路贷”“非法集资”等金融违法犯罪线索，摸排“非法集资”2起，移送公安机关2起，陈案化解2起。
回顾2020年的工作，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财税工作仍然存在一些困难和问题。一是国家大规模减税降费政策带来的减收效应持续扩大，一次性税收持续增收缺乏有效支撑，财政收支规模小，人均财力水平低；二是财政收支矛盾仍然比较突出，刚性支出持续攀升，财政运行较为困难，保运转、保民生压力较大；三是财政支出结构有待进一步优化，财政资金使用绩效与财政管理水平有待进一步提升；四是债务风险总体可控，但潜在风险依然存在，偿债压力越来越大。对此，我们将高度重视，研究对策措施，积极稳妥应对，使财政工作更好地服务于全县经济社会发展，实现“进十争百”的奋斗目标。
三、2021年财政预算草案
（一）指导思想
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是衔接我国“两个一百年”奋斗目标、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。按照中央、省、市、县对经济工作的总体要求，2021年我县预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，紧紧围绕县委的工作部署和要求，坚持稳中求进的工作总基调，坚持统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。坚持依法组织收入，增强财政保障能力，为奋力冲刺“全省进十强，全国争百强”注入强劲动力。
（二）基本原则
根据党中央、国务院和省、市、县委决策部署以及县委确定的2021年全县经济社会发展预期目标和重点任务，按照实事求是、积极稳妥，统筹兼顾、突出重点的原则，合理编制 2021年预算。一是依法理财，确保财政预算收支平衡；二是围绕中心，保障重大战略部署落实；三是补齐短板，着力解决发展不平衡不充分问题；四是民生为重，坚持尽力而为、量力而行；五是精准投入，更加注重质量和效益；六是深化改革，加快建立现代财政制度；七是绩效优先，全面实施预算绩效管理；八是防控风险，守住不发生系统性风险的底线。
（三）收入和支出安排
按照上述指导思想和基本原则，2021年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算安排如下：
1、一般公共预算
（1）收入预期。2021年财政收入350000万元，比2020年实绩（下同）增长9%。其中，县级一般公共预算收入安排224170万元，增长与上年持平。
（2）可用财力。2021年地方一般公共预算收入预期 224170万元，上级财力性补助收入335366万元，调入资金 96500万元，上年结转6500万元，2021年可用财力 662536万元。
（3）支出安排。根据2021年一般公共预算财力预计情况，相应安排支出662536万元。按功能分类，主要支出项目：
一般公共服务支出50360万元，国防支出333万元，公共安全支出32817万元，教育支出157552万元，科学技术支出1916万元，文化旅游体育与传媒支出3851万元，社会保障和就业支出155591万元，卫生健康支出49936万元，节能环保支出13727万元，城乡社区支出23328万元，农林水支出80143万元，交通运输支出17481万元，资源勘探信息等支出20725万元，商业服务业等支出1258万元，自然资源海洋气象等支出15084万元，住房保障支出13264万元，粮油物资储备支出157万元，灾害防治及应急管理支出2331 万元，债务付息支出12679万元，债务发行费支出3万元，预备费10000万元。
2、政府性基金预算
政府性基金收入预期目标300000万元。政府性基金支出300000万元。当年实现收支平衡。
3、国有资本经营预算
国有资本经营预算收入预期目标80万元。国有资本经营支出80万元。当年实现收支平衡。
4、社会保险基金预算
（1）收入安排。社会保险基金收入预期目标281042.62万元，比上年预算增加361.42万元，增长0.13%。
（2）支出安排。社会保险基金支出257833.37万元，比上年预算增加28089.91万元，增长12.23%。
（3）收支平衡。上年末滚存结余149318.52万元，本年收入281042.62万元。本年支出257833.37万元。本年收支结余23209.25万元，年末滚存结余172527.77万元。
（四）做好2021年财政工作的主要措施
1、全面提升管理水平，推动财政平稳运行。一是大力开展综合治税。加强配合督导，依法规范征税，堵塞收入漏洞。强化基金收入监管，提高国有资产资源收益。加强非税收入征管，做到应收尽收。二是财政政策提质增效。更加注重支出结构调整，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，推动高质量发展，支持打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”、“六保”工作，更加积极有效服务和推动稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。三是加大力度用好地方政府专项债，全面梳理新增专项债项目需求，建立新增债务限额分配机制，做好2021年提前下达及全年专项债发行使用，支持稳投资、补短板、扩内需，增强经济发展内生动力。在支出上，严把预算执行关，从严控制“三公经费”，做到全年收支平衡，确保全县财政经济平稳健康运行。
2、推进融入发展战略，服务全县经济发展。紧紧围绕县委决策部署，加强统筹调度，提高财政资金使用效益，加速融入长三角和徐州为中心的淮海经济区，促进县域经济高质量发展。一是优化财政资金配置，集中财力办大事，统筹整合专项资金，确保县委重大决策、全县重点项目需求。二是创新财政资金使用方式,完善投融资体制改革，拓宽筹资融资渠道，引导带动社会资本,拓展实体经济融资渠道，积极推动产业转型升级,为全县城乡高质量发展提供可靠支撑。积极申请发行专项债，大力推广 PPP 模式,提高公共服务供给质量和效率。三是推动县域经济可持续发展。大力支持乡村振兴战略实施，加大生态环境治理投入力度，营造开放文明招商环境，促进县域经济高质量、可持续发展。
3、调整结构保障民生，兜牢“三保”支出底线。严格保障序列，优先足额保障工资、运转和基本民生支出，坚决兜住“三保”支出底线，做好直达资金监管工作，充分发挥直达资金在“三保”中的重要作用。继续加大财政投入，继续实施好民生工程，切实保障民生福祉持续改善，进一步提升人民群众的幸福感。继续加大扶贫领域的投入，巩固脱贫攻坚成果。大力支持环境综合治理，坚决打赢污染防治攻坚战。持续增加教育投入，不断完善义务教育阶段和高中（中职）学校经费保障机制，提高办学质量。加大医药卫生体制改革支持力度，支持全县公立医院和基层医疗卫生机构综合改革工作，稳步提高基本公共卫生服务水平。加大社会保障投入，进一步提高医保、低保、养老补助标准，完善社会救助和保障机制，落实促进就业的各项政策，维护财政秩序，严肃财经纪律，千方百计把民生资金管好用好，使发展成果更好地惠及全县人民。
4、深化预算管理改革，建立现代财政制度。贯彻落实党的十九届五中全会精神，继续全面推行财政一体化建设，细化部门预算，完善绩效指标体系。开展支出经济分类改革，提高预算部门熟练运用会计预算系统的水平。推进全面预算绩效管理改革，完善预算绩效管理体系，落实《关于全面实施预算绩效管理的实施方案》和《萧县县级预算绩效管理结果应用暂行办法》，形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程预算绩效管理机制。认真贯彻《预算法》、《安徽省预算审查监督条例》，健全预算执行动态监控机制,强化执行进度考核,对预算执行进度缓慢的项目,加强调度,避免资金沉淀。继续深化国资国企改革，加强国有资产监管，完善向人大报告国有资产监管情况制度。持续深化推进政府采购制度改革。加大投资评审力度。依法做好财政信息和部门预算公开。强化财政内控制度建设。控制政府性债务总规模，切实防范和化解政府性债务风险。
各位代表，2021年财税工作任务艰巨，使命光荣。我们一定在县委县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，坚定信心、迎难而上,圆满完成全年财政工作任务，为冲刺“全省进十强，全国争百强”而努力奋斗。
