（安徽省）关于蚌埠市怀远县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于怀远县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
—2021年12月21日在怀远县第十八届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 朱咏君
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告怀远县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，我们紧紧围绕县第十七届人大第五次会议批准的财政预算和各项工作目标，坚持节用裕民、量入为出，全力兜牢“三保”底线，保障全年财政平稳运行。
（一）一般公共预算执行情况
1. 全县一般公共预算收支执行情况
今年以来，因经济社会发展、新冠疫情防控等刚需增加，以及结构性调整、政策性减收等因素，县级财政预算与年初预算相比发生一定变化。根据《预算法》和《预算审查监督条例》等有关规定，我们报请县人大常委会审查批准了县本级一般公共预算支出调整方案。
全县一般公共预算收入25亿元，完成预算的101.8%，比上年增长（下称增长或下降）6.8%，加：上级返还及补助、地方政府债券、世行贷款等收入35.81亿元、调入资金10.05亿元、动用预算稳定调节基金1.52亿元、上年结转使用0.91亿元，收入合计73.29亿元。一般公共预算支出71.78亿元，下降5.4%，加：上解上级支出0.45亿元、补充预算稳定调节基金0.06亿元，支出合计72.29亿元，结转下年1亿元。全县一般公共预算收支平衡。
2. 县本级一般公共预算收支执行情况
县本级一般公共预算收入12.69亿元，完成预算的89%，增长8.5%，加：上级返还及补助、地方政府债券、世行贷款等收入35.81亿元、乡镇上解1.56亿元、调入资金7.55亿元、动用预算稳定调节基金1.52亿元、上年结转使用0.91亿元，收入合计60.04亿元。
县本级一般公共预算支出57.13亿元，完成预算的97.8%，下降7%，加：上解上级支出0.45亿元、对乡镇税收返还和补助1.41亿元、补充预算稳定调节基金0.05亿元，支出合计59.04亿元，结转下年1亿元。县本级一般公共预算收支平衡。
3. 县本级主要收支科目执行情况
收入方面：税收收入3.36亿元，完成预算的66.1%，下降9.7%。其中，增值税1.55亿元，增长22.3%；非税收入9.34亿元，增长17%。
支出方面：教育支出18.21亿元，科学技术支出1.39亿元，社会保障和就业支出9.16亿元，卫生健康支出3.92亿元，节能环保支出0.7亿元，城乡社区支出2.14亿元，农林水支出10.65亿元，交通运输支出1.5亿元，公共安全支出2.12亿元，住房保障支出1.09亿元，基本完成了当年预算支出任务。
（二）政府性基金预算执行情况
综合我县新增政府专项债券资金等情况，我县政府性基金预算支出规模较年初预算有所增加。根据《预算法》和《预算审查监督条例》等有关规定，我们报请县人大常委会审议批准了县本级政府性基金预算支出调整方案。
全县政府性基金预算收入预计完成11.35亿元，加：上年结转使用0.5亿元、新增政府专项债券资金及上级专项补助等收入33.34亿元、调入资金0.25亿元，收入合计45.44亿元。政府性基金预算支出38.99亿元，加：债务还本支出0.7亿元、调出资金5.75亿元，支出合计45.44亿元。
政府性基金预算中，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出主要用于征迁安置、土地储备开发、城乡基础设施建设等。城市基础设施配套费及对应的专项债务收入安排的支出主要用于基本建设及市政设施维护项目。
（三）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金预算收入21.27亿元，社会保险基金预算支出18.85亿元。社保基金预算全年收支平衡。
（四）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入1.28亿元。国有资本经营预算支出0.9亿元，加：调出资金0.38亿元，支出合计1.28亿元。
国有资本经营预算支出主要用于补充县属国有企业注册资本金；鼓励引导县属国企转型升级，优化布局，积极参与和承担我县重点项目建设任务。
需要说明的是，上述数据是根据预算执行情况初步汇总的，在地方财政决算编成后，还会有所变化。
（五）加强财政管理及推进财税改革情况
2021年，财政部门全面贯彻《预算法》《预算法实施条例》，加大“六稳”“六保”工作力度，坚持精打细算，进一步提高财政资金使用效益，为我县抗疫情、稳经济、保民生等各项工作提供有效的财税政策支持和综合财力保障。
1. 支持经济高质量发展，聚力增效谋划生财新篇。
一是全面落实减税降费。累计减免税收0.94亿元，减免社会保险费0.17亿元，减免失业保险0.14亿元，极大地缓解了企业资金压力，对保市场主体发挥了重要作用。二是持续做好财源培育。投入资金3.3亿元，支持园区园中园、厂房、租赁住房、电力、取暖、道路等基础设施建设，把园区打造成对外开放的新高地、“双招双引”的主阵地、企业转型升级的支撑平台。投入资金1.8亿元，围绕补链、强链、延链，重点支持汽车零部件、电子信息及专用电子器件等主导产业发展，为我县经济腾飞打下坚实基础。三是优化金融政策扶持。利用政策性担保公司平台提供新型政银担业务，担保金额5.2亿元；为33户企业提供过桥续贷业务，续贷金额2.28亿元。成立小额贷款公司，发放小额贷款0.17亿元；利用中小微企业线上融资平台，开展178项融资业务，发放贷款17.41亿元。主板上市企业1家，省股权交易中心新增挂牌企业8家；支持各类企业直接融资金额23.76亿元。
2. 强化财政资金统筹，多措并举筑牢用财保障。
一是加大政府债券资金争取力度。全年争取新增政府债券32.11亿元，重点投向环境保护、交通、农林水利、金融风险化解等领域和职教园区、中医院新院区、包集循环经济产业园、行蓄洪区移民迁建等重大项目，拉动有效投资。二是加大存量资金盘活力度。清理收回各类财政存量资金3.47亿元，用于巩固脱贫攻坚成果、助力乡村振兴、支持基础设施建设等方面，缓解了本级财政支出压力，提升了财政资金的使用效益。三是大力压缩低效、无效支出。全年累计压减非刚性、非重点及执行进度缓慢或无法执行的项目资金5.6亿元，压减节约的资金全部用于聚焦保障全县性重点项目。
3. 优化公共服务供给，推动全民共享发展成果。
全县民生支出63.55亿元，占财政支出88.5%以上。一是优先发展教育事业。教育投入16.5亿元，足额保障义务教育、学前教育、高中教育和职业教育经费，兑现家庭经济困难生活补助、助学金、减免学费等政策。安排资金1.19亿元，用于学校基础设施、智慧教育建设等，新建、维修、改造教学楼及附属设施92项，建筑面积20.17万平方米。二是加快完善社会保障体系。投入资金2.89亿元，用于低保、特困、临时救助、残疾人两项等，确保困难群众基本生活得到保障。投入资金3.69亿元，用于城乡居民、机关养老金发放，保障城乡居民晚年幸福生活。投入资金0.14亿元，深入推进职业技能提升行动，全面完成稳就业、保就业的各项目标任务。三是全力保障公共卫生。投入资金1.56亿元，用于新冠肺炎疫苗接种、核酸检测、特殊人群隔离管理、发热门诊改造等疫情防控工作，确保我县疫情防控有力有序。投入资金1.1亿元，用于乡镇卫生院、村卫生室建设，提高县域医疗卫生资源配置和使用效率。投入资金2.17亿元，用于提高公共卫生服务水平，为全县医疗卫生健康事业保驾护航。四是持续改善人居和生态环境。投入资金3.25亿元，重点保障城区垃圾分类、污水处理、环保监测和公园绿化管养；投入资金0.41亿元，支持农村厕所革命、河流洼地治理修复、长江十年禁渔等重点工作，为人民群众带来更多绿色福利。投入资金1.15亿元，用于农村危房改造、城镇建设、美丽乡村建设等，村庄面貌焕然一新，小城镇建设不断完善，辐射功能不断增强。
4. 深化财政领域改革，稳步提升预算管理水平。
一是财政改革措施有序推进。成立债务管理中心、金融服务中心，配优配强专业人员，积极应对新形势下的财政管理工作。完成利用预算管理一体化平台编制2022年度部门预算工作，全县245家预算单位实现预算执行双轨运行，确保预算管理一体化改革工作顺利完成。加强乡镇财政资金管理，有序推进财政所归口乡镇管理工作，积极支持乡镇机构改革。二是财政管理水平显著提升。加强制度建设，拟定《加强财政稳健运行意见》《厉行节约力保重点支出实施方案》《怀远县县本级财政资金审批管理暂行办法》等管理办法，厘清管理流程，提高工作效率。积极落实中央巡视整改工作，认真做好牵头及配合的巡视整改任务。加强财政监督检查，对扶贫资金结余及资产收益、小金库治理等进行专项检查；开展预算绩效管理业务知识培训，提高财务人员绩效管理水平。三是国有资产管理日趋完善。开展全县行政事业单位房屋、土地等资产专项清查，推动不动产确权；细化财政资金投资项目竣工资产移交流程，压实单位责任；组织编写行政事业性国有资产年报，全面反映资产占有、使用、变动以及管理情况。强化县属国有企业考核激励，引导企业规范经营行为，促进企业做优做强。
5. 突出安全发展定位，积极防范化解财政风险。
一是切实防控地方政府债务风险。严格按照债务限额举债发展，根据债券项目“四单”管理的工作要求，开展新增地方政府债券资金使用情况专项检查，督促项目实施单位和主管部门落实管理责任，及时将债券资金落实到对应项目上，加快债券资金支出进度，提高资金绩效。安排资金1.39亿元，统筹用于化解平台公司隐性债务，确保完成全年债务化解任务。二是切实防范金融风险。积极推进高风险金融机构风险处置工作，协调省级监管部门支持我县处置怀远农商行风险，争取中小银行风险化解专项债22亿元补充怀远农商银行资本，协助农商行分类处置不良贷款，打击恶意逃废债，清收机关事业单位及公职人员不良贷款，本富村镇银行从高风险金融机构行列中出列。三是切实防范财政资金安全风险。面对财力挤占和土地出让金短收、超支的影响，财政部门通过灵活调度库款、大力盘活存量、合理调整结构、压减部门非急需非刚性支出等方式，保障重点项目资金需求，力保财政平稳运行。进一步加强乡镇财政管理，积极开展全县基层财会人员财务专题培训，完善源头管控，推进乡镇财政资金管理规范化建设。
各位代表，2021年是我县财政经济形势最为错综复杂的一年，面临经济性减收、政策性减收“双叠加”，逆周期调节性增支、基础保障性增支“双碰头”；财政风险急剧增加，困难、压力、责任前所未有。在重重压力下，全县上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了我县财政平稳运行，这是全县上下共同努力的结果。同时，我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在很多亟待破解的难题，主要表现在：经济发展环境更加复杂多变，经济下行压力加大，受疫情、减税降费、房地产调控等因素影响，土地出让收入增长存在很大的不确定性，财政收入增长放缓趋势更加明显；重大招商项目落地、重大基建项目开工、城市更新提升等重点领域资金需求快速增长，“三保”、隐性债务化解、债券还本付息等刚性支出持续增加，财政收支平衡矛盾十分突出；一些领域较为依赖财政保障，市场化机制和手段运用偏少，影响财政可持续发展；部分支出政策针对性不强，支出结构固化、资金效益不高、资产闲置浪费等问题依然存在，促改革、提绩效、强监管仍然任重道远。道阻且长，行则将至，我们将高度重视财政运行中存在的问题，认真听取各位代表、委员意见，积极采取措施，努力加以解决。
二、2022年财政预算编制思想
2022年预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，提质增效实施积极财政政策，力争2022年实现“一般公共预算收入同比增长8%”的收入目标，牢固树立过“紧日子”的思想，调整优化支出结构，全力推进预算绩效管理，提升财政治理能力，增强财政可持续性，为加快打造“三中心两基地”提供坚实的财力保障。
三、2022年财政预算草案建议
依据上述指导思想，我们对2022年预算草案建议如下：
（一）一般公共预算安排情况
1. 全县一般公共预算收支执行情况
全县一般公共预算收入27.01亿元，增长8%，加：上级返还及补助收入34.77亿元（含18.5亿元专项转移支付收入）、调入资金11.94亿元、动用预算稳定调节基金0.05亿元、上年结转使用1亿元，收入合计74.77亿元。一般公共预算支出72.2亿元（含18.5亿元专项转移支付支出），增长0.4%，加：上解上级、地方政府债券还本等支出1.45亿元、补充预算稳定调节基金0.12亿元，支出合计73.77亿元，结转下年1亿元。全县一般公共预算收支平衡。
2. 县本级一般公共预算收支执行情况
县本级一般公共预算收入13.89亿元，增长9.4%，加：上级返还及补助34.77亿元（含18.5亿元专项转移支付收入）、乡镇上解2.43亿元、调入资金11.94亿元、动用预算稳定调节基金0.05亿元、上年结转使用1亿元，收入合计64.08亿元。
县本级一般公共预算支出57.56亿元（含18.5亿元专项转移支付支出），增长0.5%，加：上解上级、地方政府债券还本等支出1.45亿元、对乡镇税收返还和补助4.01亿元、补充预算稳定调节基金0.06亿元，支出合计63.08亿元，结转下年1亿元。县本级一般公共预算收支平衡。
县本级预备费支出0.3亿元。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算收入16.6亿元，增长46.2%，加：调入资金0.68亿元，收入合计17.28亿元。政府性基金预算支出7.56亿元，增长33.9%，加：调出资金9.72亿元，支出合计17.28亿元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金预算收入23.91亿元，增长12.4%，社会保险基金预算支出20.37亿元，增长8.1%。
（四）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入1.25亿元，下降2.3%。国有资本经营预算支出0.6亿元，下降33.3%，加：调出资金0.65亿元，支出合计1.25亿元。
四、科学应变、主动求变，全面做好2022年各项财政工作
（一）抓紧抓实产业体系升级，努力推动更高质量的发展
落实中央大规模减税降费政策，强化涉企服务，实行普惠性减税和结构性减税相结合，助力企业轻装上阵，着力培育一批新的税收增长点，为财政增收增财夯实税源基础。深化开发区统筹管理体制改革，助推高端装备制造及汽车零部件、电子信息及专用电子器件、农副产品精深加工及秸秆综合利用、现代农业等四大重点产业健康发展。支持中联水泥、华润啤酒、壹石通等重大项目建设，推动汽车零部件产业链和硅材料产业链融合发展。全面落实支持民营经济发展壮大的财税政策，支持推进“四送一服”双千工程和创优“四最”营商环境工程，大力支持县域经济发展，推动财政收入质量持续提高。
（二）兜牢兜实民生保障底线，努力实现更加公平的发展
坚持厉行节约、过“紧日子”的思想，大力压缩一般性支出，严格控制三公经费，坚持把“三保”支出放在财政支出的优先位置。全力支持乡村振兴战略，加大农业水利设施建设投入力度，继续实施高标准农田建设工程，支持农业现代化示范区建设，推动特色产业可持续发展；推进农村改厕、生活垃圾处理和污水治理，改善农村人居环境。全力提升民生福祉，把保障和改善民生摆在重中之重的位置，作为一切工作的出发点和落脚点，下功夫解决人民群众最关心、最直接、最现实的问题，推进各项社会事业全面发展；推进城乡公共文化服务体系一体建设，加快建立基本公共服务体系，健全覆盖全民、统筹城乡、公平统一、可持续的多层次社会保障体系。
（三）深化细化财政体制改革，努力实现更有效率的发展
继续完善“四本”预算的有效衔接，强化政策集成和资金协同，提高财政支出综合效能。推动财政预算管理一体化进程，将统一的管理规则嵌入预算管理一体化信息系统，提高项目储备、预算编制、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平。强化绩效结果应用，落实“花钱必问效、无效必问责”的理念，根据评价结果对项目和政策进行完善优化或清理整合，及时调整支出进度慢、投入产出低的支出项目和政策，规范清理过高承诺、过度保障等不可持续支出，逐步健全动态调整机制。全面贯彻落实国有资产报告制度，不断完善国有资产报告机制和成果运用，加强国有资产分类管理，加大资产盘活力度，通过出租、出售、调剂、处置等方式，有效盘活并高效使用资产，促进共享共用和全面统筹，提高资产使用效率和效益。
（四）建立健全风险防控体系，努力实现更可持续的发展
密切关注经济社会运行风险，增强前瞻性、预见性和主动性，做好风险排查、防范和化解工作。强化政府债务风险防范，开好“前门”，加强上级沟通、部门协同，积极拓展符合专项债券发行要求的重大项目，做实债券申报项目储备，争取地方政府债券，支持稳投资、扩内需、补短板等领域项目建设，安排资金用于政府债务还本付息，推进隐性债务化解；堵住“后门”，加强债务风险源头管控，严格落实“不新增隐性债务”要求，开展债务专项审计，摸清我县目前债务存量底数，有无新增隐性债务情况等，对存在违法违规的，严肃查处问责。积极做好金融风险应对，继续推进农商行风险化解工作；加强对担保、小贷等行业的日常监管，完善地方金融跨部门协同监管、重点领域风险应急处置与问题机构退出机制，借助科技手段，加强数字监管，着力提升地方金融监管强度；稳妥推进重大非法集资风险防范和处置工作，加大宣传力度和案件处置进度，守住不发生区域性金融风险和大规模群体性事件底线。全面提高公共安全保障能力，足额保障自然灾害风险普查、救灾物资采购、社区服务建设及公安、消防、应急等部门经费，支持构建共建共治共享的城乡基层社会治理格局，提高公共安全、应急管理、抢险救援和防灾减灾能力，让怀远更有序、更安全、更美丽。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，坚定信心、埋头苦干、知重负重、攻坚克难，努力完成全年财政目标任务，为全县经济社会发展提供财力支持，为推动新阶段现代化美好幸福怀远高质量发展而努力奋斗！
