（安徽省）关于蚌埠市怀远县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于怀远县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年1月11日在怀远县第十七届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 朱咏君
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告怀远县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，突如其来的新冠肺炎疫情和多年不遇的洪涝灾害使全县财政面临空前严峻的减收增支形势，收入增长更难，支出保障压力更大，财政运行处于“紧平衡”状态。在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，我们紧紧围绕县第十七届人大第四次会议批准的财政预算和各项工作目标，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生，努力做好疫情防控常态化下的财政收支管理工作，护航“六稳”“六保”，基本实现了全年财政平稳运行。
——一般公共预算执行情况
2020年，全县一般公共预算收入373074万元（为预计数，下同），占预算（为调整预算，下同）的95.9%，比上年增长1.6%；其中地方一般预算收入234063万元。上级补助收入473120万元（含专项转移支付），地方政府债券收入46772万元，动用预算稳定调节基金55000万元，调入资金3480万元，上解上级支出5851万元，当年可用财力806584万元。全县一般公共预算支出771629万元，比上年下降3.7%；债券还本支出24217万元，结转下年支出10000万元，收支相抵当年净结余738万元，用于补充预算稳定调节基金。
县本级一般公共预算收入172461万元，占预算的87.2%，比上年下降10.1%；其中地方一般预算收入130930万元。上级补助收入473120万元（含专项转移支付），地方政府债券收入46772万元，动用预算稳定调节基金55000万元，调入资金3480万元，上解上级支出5851万元，补助乡镇支出43698万元，乡镇上解收入10641万元，当年可用财力670394万元。县本级一般公共预算支出625009万元，比上年下降5.7%；债券还本支出24217万元，结转下年支出10000万元，在保障全县财政收支平衡后，收支相抵当年净结余738万元，用于补充预算稳定调节基金。
——政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入128915万元，占预算的77.4%，比上年下降11.5%，政府专项债券及抗疫特别国债资金79009万元，上级补助收入16500万元，当年基金可用财力224424万元。政府性基金支出164779万元，占预算的88.3%，比上年增长27.4%，结转下年支出5000万元，收支相抵当年净结余54645万元，用于补充预算稳定调节基金。
——社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入194001万元，占预算的93.5%，比上年下降17.9%。社保基金支出171577万元，占预算的74.5%，比上年下降14.3%。
——国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入12000万元，占预算的100%，比上年增长20%。国有资本经营预算支出8520万元，占预算的100%，比上年增长20%。
2020年全县财政工作主要体现以下几方面：
（一）精准应对形势，多措并举着力生财
切实减轻企业负担。认真落实减税降费、援企稳岗兜底等一系列支持政策，会同税务、经信等部门做好政策宣传、辅导、细化和执行，坚持“放水养鱼”，为企业“松绑”让利，全年新增减免税费2.45亿元，把减税降费的“减法”变成培植财源扩大税基的“加法”，通过帮助企业有效应对疫情，有序复工复产，进一步激发了市场主体的活力和发展后劲。
做大做强主导产业。全力支持兑现“促进总部经济发展”、“民营经济发展”、“盘活闲置低效利用资产”和“建筑业高质量发展”等扶持政策，多渠道筹措资金支持发展装备制造和汽车零部件等主导产业，为承接长三角产业转移提供财政支撑。向7户新引进企业兑现扶持资金1.12亿元，兑现省、市、县各项发展专项资金156户次3913万元，向40户优质企业发放奖励资金500万元，为我县工业腾飞打下坚实基础。
强化金融撬动作用。完善金融服务体系，大禹小贷公司通过批准设立，科技担保公司加入省“政银担”体系，积极协助企业通过信贷、债券等方式融资，投放供应链金融56笔金额3.5亿元，为24户企业提供续贷过桥资金7452万元，政银担等担保业务在保余额7.66亿元，协调金融机构向460户企业发放贷款29.6亿元，一定程度上缓解了小微企业融资难问题。鼓励优质企业通过资本市场做大做强，4户企业在省股权交易中心科创板挂牌，壹石通公司通过上交所科创板上市审核，成为带动我县经济发展的龙头和骨干力量。
（二）开源节流并重，千方百计狠抓聚财
科学谋划收入征管。积极应对疫情冲击及经济形势下行对财政收入的影响，牢牢把握组织财政收入的主动权，协同税务部门扎实开展收入来源调研，分析税源规模、状况和征管漏洞，制定堵漏增收措施；合理拟定非税收入征管部门的征管计划，加强国有资产清理盘活，严格收费和罚没的标准和范围，确保各项财政收入依法依规、应减尽减、应收尽收。2020年全县财政收入完成37.31亿元，其中税收收入占比70.2%。
积极向上争取支持。深入研究国家政策支持方向，下大力气争取政策、项目和资金，组织协调各相关部门谋划债券项目15个，成功入库项目7个。全年专项债备选库项目新增15个，总投资额76.54亿元，到位新增一般债券及再融资债券资金4.68亿元，专项债券资金5.84亿元。积极争取中央直达资金，到位抗疫特别国债资金2.06亿元，特殊转移支付资金2.34亿元，有效的缓解了财力短缺压力。
调整优化支出结构。树牢过紧日子的思想，进一步强化资金统筹，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，压减各部门一般性支出及支出进度缓慢项目资金9085万元，清理盘活财政存量资金1.83亿元，优先保障疫情防控、“保基本民生、保工资、保运转”等重点支出需求，真正把有限的资金用在“刀刃”上。
（三）补短板促均衡，统筹兼顾精准用财
凝聚财政合力，助力三大攻坚。防范化解政府性债务风险，坚持“化存量、控增量”，严格落实隐性债务十年化解计划，及时办理债务还本付息及再融资债券申请，将债务率控制在85%以下的合理区间。支持脱贫攻坚，筹集3.8亿元投入十大扶贫工程，保持财力投入只增不减，进一步加强对扶贫资金的管理和监督。支持污染防治，安排资金4.33亿元，用于城乡环境卫生、农业生态保护、林业生态修复、秸秆综合利用、水污染防治、文明创建及人居环境整治、长江禁捕等项目，坚决打赢“蓝天、碧水、净土”保卫战。
加大重点投入，助力民生保障。2020年全县民生支出68.27亿元，占一般公共预算支出的89.9%。优先落实财政对公共卫生和疫情防控的保障职责，安排7212万元支持疫情防控和复工复产。做好民生兜底保障，安排城乡低保、五保、特困供养、高龄老人等特殊群体、灾补等补助资金2.72亿元，拨付城乡居民基本养老保险、医疗保险等社保补助资金12.25亿元，筹集4022万元用于代缴优抚、低保、五保、贫困人口、计生家庭城乡居民基本医疗保险，确保各项社会保险、社会救助、社会福利政策落地落实。支持教育事业发展，当年教育投入18.42亿元，较上年增加4.8%；拨付义保经费1.29亿元，发放困难学生补助、助学金等各项补助3647万元，拨付智慧学校建设及教学设备采购资金1.1亿元，进一步巩固和提高了城乡教育均衡发展水平。
聚焦乡村振兴，助力三农发展。多渠道筹集1.21亿元，用于行蓄洪区运用补偿，切实解决蓄洪区居民生活和恢复生产的资金需求。及时发放耕地地力保护、稻谷补贴、农机购置等3项补贴资金2.85亿元；统筹安排2.12亿元，用于农田水利最后一公里、高标准农田、水利设施管理运行、农村饮水工程维修及排涝泵站维修养护等农田水利设施建设维护，提高农业综合生产能力；拨付防汛抗旱资金697万元，用于加强农村基层防汛预报预警体系建设；拨付1216万元，用于专用小麦生产、省级蔬菜标准园创建、现代农作物种子发展、农机产业发展等农业产业化建设，提升农业产业化经营水平。拨付1.89亿元，用于支持美丽乡村、农村改厕、人居环境整治等，有效改善乡村面貌。落实村干部报酬稳步增长机制，拨付村级组织运转经费1.04亿元，确保村级组织正常运转。为各类新型农业经营主体发放“劝耕贷”3.2亿元，发放“两权”抵押贷款2543万元 ，进一步盘活农村资源资产。
（四）强监督提质效，深化改革依法管财
强化工作落实。自觉接受人大依法监督、政协民主监督，及时向县人大常委会及财经委员会报告预算执行情况，落实县人大对预决算的审查意见，及时办理人大议案、建议和政协提案。加强预算执行分析工作，提供准确详实的预算收支执行信息。完成财政一体化系统往来资金管理模块测试上线工作，实现代管资金分年度明细核算功能，优化财政代管资金管理水平，提高资金拨付效率及会计核算质量。进一步做好库款保障、民生支出保障等指标的统筹，充分发挥财政资金使用效益，确保财政政策有效落实。
夯实国资管理。开展清产核资，摸清国有资产、资源家底；强化国有资产监管，严格资产配置、使用、处置及有偿使用收入管理，避免国有资产流失；制定《怀远县县级行政单位通用办公设备家具配置标准》，强化行政单位通用办公设备、家具配置管理，加快推进资产管理与预算管理的有机结合。推进县直党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管，将县直机关事业单位经营性资产统一打包处置，壮大怀投集团资产规模，提高资产使用效益；强化县属国有企业考核激励，引导企业规范经营行为，走可持续发展的路子，促进企业做优做强。
强化财政监督。对80家县直单位2021年度部门预算进行公开评审，评审项目515个，涉及资金11.1亿元，压减资金3400余万元，压减率3.1%。根据上级统一部署，按时公开县本级及各部门预决算信息。组织开展全县两个年度的预决算公开专项检查，进一步规范部门信息公开工作。落实县委县政府《全面实施预算绩效管理的实施办法》，增强部门的预算绩效理念，研究建立绩效目标动态监控及绩效评价结果运用体系，为稳步推进我县预算绩效管理、不折不扣的完成国家及省市相关部署打下基础。
各位代表，2020年是我县财政经济形势最为错综复杂的一年，财政工作面临着既要保减税降费政策、疫情防控工作的落实，又要保年初预算收支计划落实；既要保急剧增长的刚性支出需求，又要保年度财政收支平衡；既要保财政收入预期目标，又要保收入质量；既要防范化解重大风险，又要依法依规拓展多元化融资渠道等诸多矛盾。在矛盾交织的重重压力下，全县上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了我县财政平稳运行，这是全县上下共同努力的结果。同时，我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在一些亟待破解的难题，主要表现在：收入增速放缓期、政府偿债高峰期、土地市场回落期“三期叠加”；外部环境以及疫情影响的情况下，县域优质税源增长亮点不多，增收不增财局面依然严峻；急剧增长的刚性支出需求和可用财力增长有限形成的缺口难以平衡，财政赤字风险凸显；牢牢守住不发生系统性金融风险和“三保”支出不断链的底线不容突破；部分单位绩效意识不强，财务管理较为粗放，预算执行与资金安排不匹配，“钱等项目”频现，预算绩效刚性约束作用尚未发挥。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，认真听取各位代表、委员意见，认真分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。
二、2021年财政预算草案
2021年预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全面做好“六稳”“六保”工作，推动经济社会高质量发展，认真贯彻“以收定支”原则，坚持党政机关过“紧日子”，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，全力推进预算绩效管理，建立健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率，为“十四五”规划开好局、起好步提供财力保障。
依据上述指导思想，我们对2021年预算草案建议如下：
——一般公共预算安排情况
因收入统计口径变化及上级要求，以后年度仅报告地方一般公共预算收入。2021年，全县地方一般公共预算收入245671万元，比上年增长5.0%。上级补助收入446689万元（预计专项转移支付240000万元），上解上级支出3704万元，动用预算稳定调节基金79000万元，调入资金3500万元，当年可用财力771156万元。全县一般公共预算支出759378万元（含预计专项转移支付240000万元），政府性债券还本支出10500万元，收支相抵当年结余1278万元，用于补充预算稳定调节基金。
县本级地方一般公共预算收入142614万元，比上年增长9.0%。上级补助收入446689万元（预计专项转移支付240000万元），上解上级支出3704万元，动用预算稳定调节基金79000万元，调入资金3500万元，补助乡镇支出43062万元，乡镇上解收入10641万元，当年可用财力635678万元。县本级一般公共预算支出612872万元（含专项转移支付240000万元），政府性债券还本支出10500万元，在保障全县财政收支平衡后，收支相抵当年结余1278万元，用于补充预算稳定调节基金。
——政府性基金预算安排情况
全县政府性基金收入144800万元，比上年增长12.3%；其中土地出让金收入140100万元。政府性基金支出88000万元（不含转移支付），比上年增长24.7%；其中土地出让金支出83300万元。当年政府性基金收支结余56800万元，用于补充预算稳定调节基金。
——社会保险基金预算安排情况
全县社会保险基金收入204856万元，比上年增长5.6%。社保基金支出182963万元，比上年增长6.6%。
——国有资本经营预算安排情况
全县国有资本经营预算收入12500万元，比上年增长4.2%。国有资本经营预算支出9000万元，比上年增长5.6%。
三、科学应变、主动求变，全面做好2021年各项财政工作
（一）强化服务抓落实，提升发展动力
精准运用财税政策工具，把转方式、调结构摆到更加突出的位置。继续严格执行减税降费政策，激发市场主体活力。把财源培植作为组织财政收入的首要之举，及时兑现支持民营经济发展的扶持政策，帮助企业成长壮大。大力实施产业强县战略，抢抓长三角一体化发展和蚌埠自贸区政策机遇，围绕四大重点产业上下游拓展延伸，进一步突出产业转型升级、园区优化升级、创新驱动发展，加快建设现代产业体系，提升发展动能。科学研判全县经济形势，规范收入征管，推动财政收入规模和质量同步提升。
（二）强化兜底保民生，提升保障能力
持续优化支出结构，树牢长期过紧日子思想，继续压减“三公”经费等一般性支出。继续把“三保”放在财政支出的优先位置，确保国家制定的基本民生、工资政策落实到位。支持乡村振兴，加大农业生产设施和乡村生活设施建设投入，改善农村人居环境，丰富乡村经济业态，形成优势互补、协调发展、共同繁荣的新型城乡关系。把保障和改善民生作为一切工作的出发点和落脚点，推进各项社会事业全面发展。加快老旧小区改造和社区建设，增强城市防洪排涝能力，建设海绵城市、韧性城市。推进城乡公共文化服务体系建设。进一步建立健全覆盖全民、公平统一、可持续的多层次社会保障体系。改善疾控基础条件，强化基层公共卫生体系建设。推动义务教育城乡均衡发展，完善普惠性学前教育和特殊教育保障机制，增进民生福祉。
（三）强化绩效促改革，提升监管水平
坚持目标和问题导向相统一，积极推进财税体制改革,使财政运行机制更加高效。强化零基预算约束，打破各部门原有的支出基数，以零为基数重新核定预算支出。继续完善“四本”预算的有机衔接，统筹各项收入保障财政支出，确保财政平稳运行。全面实施绩效管理，健全“用钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据。强化预算执行管理，建立执行进度惩戒机制，加强预算执行动态监控，优化上级专项审批流程，加快预算执行进度，提高资金使用效益。加大专项资金清理盘活力度，制定存量资金逐年清理消化方案,通过科学调度、依规盘活，解决账面资金长期沉淀问题。硬化预算执行约束，预算执行中原则上不追加预算，不出台增加当年支出规模或难以持续的支出政策。
（四）强化措施防风险，提升防范能力
坚决防范金融债务风险，督促债务单位按计划化解隐性债务，推动三类债务之和有序下降。支持平台公司拓宽收入来源，以市场化合规方式提前谋划筹措偿债资金。将不新增隐性债务作为底线，将不新增关注类债务作为红线，确保隐性债务不新增、 “三保”资金不断链、风险事件不发生。大力争取新增债券资金，全力支持我县重大项目建设。将债券管理由注重前期的“借、用”向“借、用、管、还”并重转变，确保到期偿还，严防偿付风险。推进平台转型发展，做好经营性资产清查，加快完成经营性资产统一集中管理，通过打造经营板块、做大资产盘子、做活经营收入、提升信用等级，逐步实现国有企业“去平台、市场化”，助推经济高质量发展。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，坚定信心、埋头苦干、奋力拼搏，努力完成全年财政目标任务，为全县经济社会发展提供财力支持，为建设新时代美好幸福怀远作出更大贡献！
