（安徽省）关于蚌埠市蚌山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于蚌山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2022年12月27日在区第十八届人民代表大会第二次会议上
区财政局局长 李金凤
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告蚌山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予以审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届历次全会和二十大会议精神，紧紧围绕区十八届人民代表大会一次会议批准的财政收支预算，坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，克服经济下行、实施更大规模减税降费、区域托管变更等多重因素影响，统筹推进疫情防控和经济社会发展，壮大财政收入规模，强化财政支出保障，预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算收支执行情况
2022年，全区一般公共预算收入13.8亿元（预计，下同），完成年调整预算的100%，其中原蚌山区一般公共预算收入11.68亿元，比上年10.84亿元增长7.75%；托管变更区域一般公共预算收入2.12亿元，比上年3.34亿元下降36.53%。
区本级一般公共预算收入13.51亿元，完成年调整预算的110.67%，比上年10.26亿元增长31.69%，增加3.25亿元。
2022年，全区一般公共预算支出16.30亿元，完成年调整预算的100%，比上年11.2亿元增长45.44%，增加5.09亿元，基本为托管变更区域增加的人员经费及社会事业管理支出。
区本级一般公共预算支出15.49亿元，完成年调整预算的100%，比上年10.20亿元增长51.97%，增加5.30亿元。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2022年全区政府性基金收入年初无预算。2022年全区政府性基金支出22265.93万元。其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出101.4万元，大中型水库移民后期扶持基金支出0.48万元，国有土地使用权出让收入安排的支出764.06万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出17000万元，彩票公益金安排的支出539.79万元，地方政府专项债务付息支出3860.2万元。区政府性基金支出资金来源是上年结转215.77万元，上级转移支付1189.96万元，专项债券收入17000万元，调入资金3860.2万元。
（三）政府性债务收支情况
2022年初，区政府债务限额127928万元，其中：一般债务限额19448万元，专项债务限额108480万元。2022年年初政府债务余额119150万元，其中：一般债务17170万元，专项债务101980万元。
2022年，区政府债务还本支出4648万元，其中，一般债券还本4148万元，专项债券还本500万元。
2022年新增发行政府债券21500万元，其中新增发行非标专项债券17000万元，新增到期再融资债券4500万元（一般债券4100万元，专项债券400万元）。
2022年年底，区政府债务限额144928万元，其中，一般债务限额19448万元，专项债务限额125480万元。2022年底，区政府债务余额136002万元，其中，一般债券17122万元，专项债券118880万元。债券余额均控制在省下达限额之内。
（四）落实区人大预算决议及主要财政工作
2022年，是“十四五”规划的承上启下之年，也是迎接党的二十大隆重召开的喜庆之年，我们全力以赴抓收入，强化调度保支出，优化服务保市场，加快改革提效能，全面落实区十八届人大一次会议有关决议和区人大常委会工作要求。
1.落实惠企政策，激发市场主体活力
一是坚决落实减税降费。1-11月份，累计退税费12133户次，税费金额3.92亿元，其中增值税留抵退税2.82亿元；办理制造业中小微企业延缓缴纳税费3008户次，缓交税费0.23亿元；减征“六税两费”0.25亿元，惠及4854户次。
二是多措并举助企纾困。区直行政事业单位及国有企业对承租户实行6个月房租减免，惠及413户小微企业和个体工商户，减免租金690万元。
通过政银担、科技贷等方式，为辖区企业提供担保贷款超2亿元，过桥续贷资金8700万元。成功化解非法集资陈案1起，信访积案2起。
帮助凌坤智能成功挂牌省股交中心，中奥环境启动新三板挂牌工作，将德诠新材料、天成包装、幸福工场等10家企业列入上市后备企业。
三是加大政策扶持力度。1-11月份，累计拨付各类涉企扶持资金2.33亿元，其中上级转移支付0.38亿元，区级资金1.95亿元，“真金白银”让企业享受政策红利。
2.加快财源建设，确保收入稳步增长
一是助力“双招双引”，创新招商模式。运用“市场的逻辑，平台的思维，资本的力量”，与国新证券成功合作设立7500万元产业基金，专项投资宽腾医疗；与国新证券合作设立2亿元蚌山区产业投资基金，与省国控、蚌投等合作设立15亿元安徽国控壹号产业投资基金，进一步发挥财政资金的杠杆作用，加大基金招商力度。1-11月全区新增招商引资企业477家，已有191家实现税收9401.72万元。
二是强化政策保障，培育新生税源。认真学习宁波鄞州区、合肥蜀山区发展总部楼宇经济经验，安排各乡街对辖区企业特别是商务楼宇的企业入驻、资产闲置等情况进行了摸排，出台了《蚌山区促进楼宇（总部）经济高质量发展的实施意见》和《蚌山区促进航运业发展的实施意见》，并初见成效。
三是提升服务意识，杜绝跑冒滴漏。继续强化区直部门与乡街联动机制，加大协税护税力度。1-11月份，建筑、劳务等相关企业3651户，实现税收2.34亿元。积极协调市财政局，将蚌埠豪泰置业开发的虎山东路CD地块项目税收结算我区，将海腾保险代理公司招引的车船税结算我区。
四是加大清算力度，增加可用财力。今年以来，加快对符合清算条件的房地产项目进行土地增值税清算，玉龙湖畔、龙门悦府、金汇国际等项目土地增值税清算入库2.04亿元。
五是清缴历史欠税，确保颗粒归仓。经多方协调和积极争取，今年已清缴历史欠税4511.02万元，其中包括三星电子稽查查补的2008年以前的800万元企业所得税。并与市税务局沟通一致，计划于2023年1月份将2020年已缴入龙子湖区纪委廉政账户的1500万元缴入我区金库。
3.统筹调度资金，民生保障有力有效
一是积极争取上级支持。在立足自身挖潜税源的同时，积极争取政策支持。2022年1-11月份共争取上级一般性转移支付和专项转移支付共计4.28亿元，比2021年增加2.23亿，增长108.78%。加强与市财政局沟通协调，1-11月份超调我区库款5.24亿元，预借土地出让金1亿元，有力保障了重点支出。并就区域托管变更后面临的“三保支出”巨大压力，多次向市委市政府汇报，积极争取财税政策支持。与市财政局、经开区就收支基数核定、国有资产划转、移交的存量项目经费保障等反复沟通协调，最大限度维护我区正当权益。
二是加大民生投入力度。1-11月份，民生支出累计完成13.76亿元，占财政总支出的比例为92.21%，高于上年同期6.49个百分点，增加6.02亿元，占比居全市前列，其中教育、卫生健康、城乡社区、社保就业等支出同比增长93.5%、 79.34%、77.4%和28.61%。
三是强化重点项目保障。1-11月份，财政专户拨付土地报批、征迁款、过渡费、安置房回购等资金共计5.69亿元，确保政府性投资项目的开工建设和接续推进。
四是逐步消化历史欠账。为减轻职工职业年金利息负担，筹措资金6427万元对原蚌山区2017年10月至2021年12月份职工职业年金应缴未缴部分进行清偿，年节约财政资金约600万元。
4.申报政府债券，项目建设有序推进
2022年成功申报入库老旧小区改造、学前教育提升、智慧停车场等3个非标专项债项目，额度10.6亿元；新增发行专项债券1.7亿元，其中，蚌山跨境电子商务产业园配套基础设施建设项目7000万元、智慧城市停车场及配套基础设施提升工程项目5000万元和城南农村人居环境整治提升项目5000万元，项目建设正在加紧推进中。
5.强化财经纪律，严格规范财政管理
一是规范财政资金管理。全面清理国库暂付款项，严格规范财政专户管理，加强非税收入管理，开展“私设小金库整治专项行动”，全年非税收入入库4.07亿元，有效补充了区级可用财力。
二是加强国有资产管理。全面开展国有资产清查活动，重点是对国有土地、房产的清理排查，对发现账实不符的现象，及时督促整改，对清理出的有效资产及时划拨区平台公司。并与经开区就拟划转的公益性资产和需支付成本的土地反复协商，推进资产划转和办证工作。现中欣国控资产总规模127亿，计划年底前完成2A级信用评级，明年上半年发行企业债，实现直接融资，拓宽融资渠道。
三是不断优化营商环境。全面上线政府采购徽采云系统，实现采购预算、信息公开、合同签订、资金支付等全流程线上操作，扩大面向中小微企业的采购份额。并克服资金压力，提高政府采购项目预付款比例，截至11月底，已累计拨付政府采购资金6200万元，资金支付率达100%，提前完成年度支付任务。
四是加强政府债务管理。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，建立健全“借、用、还”相统一的政府债务管理机制，持续做好动态监控，坚决守住不发生系统性风险的底线。政府债务还本付息9128.61万元，已全面完成年度化债任务。
五是强化内控制度建设。要求区内113家预算单位均成立内控领导小组，建立内控机制，重大支出事项集体研究决策，确保重大支出依法合规。
六是继续过紧日子。优化财政支出结构，大力压减一般性支出，严控“三公”经费，降低行政运行成本。
各位代表！上述成绩的取得来之不易，同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行还存在一些困难和问题：受经济增速放缓、落实更大规模的减税降费、缺乏牵动性强、经济贡献度高的项目支撑等多重因素叠加影响，财政收入增收困难；基本民生支出扩面提标，新建学校增加人员、添置教学设备，政府债务进入还本高峰期等刚性支出翻番，财政收支平衡压力巨大。对此，我们将高度重视，采取积极措施加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年全区财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，构建新发展格局，继续实施积极的财政政策，更加注重高质量、可持续。坚持政府过紧日子，加强资源统筹，优化支出结构，增强重大战略任务和基本民生财力保障；进一步深化预算管理制度改革，提高财政支出绩效；强化政府债务管理，妥善化解隐性债务，为加快全区经济社会平稳健康发展贡献财政力量。
根据上述指导思想，2023年财政预算草案按照收入预算实事求是、科学预测，支出预算结构优化、保障重点的原则编制。充分考虑经济运行和实施减税降费等因素，2023年全区一般公共预算收入增长与经济发展相协调。建议2023年一般公共预算、政府性基金预算等安排如下：
（一）一般公共预算收支情况
建议全区一般公共预算收入预期目标14.9亿元，比2022年13.8亿元增长8%。按现行市对区财政管理体制，一般公共预算收入可用财力预计为14.08亿元，安排一般公共预算支出14.08亿元，其中，区本级一般公共预算支出13.60亿元。
（二）政府性基金收支情况
全区政府性基金无预算收入。政府性基金支出（专项债券付息）4112.39万元，通过调入资金方式解决。
三、2023年财政工作计划
（一）坚持稳中求进，实现生财有道
一是营商优商培育税源。加大双招双引力度，突出“亩均论英雄”导向，形成支持企业发展与培育涵养税源的良性循环；加强政府和社会资本的多方协作，在项目建设、基金合作等方面实现新突破；出台扶持商贸服务业和四上企业发展的实施意见，重点培育总部（楼宇）经济，提升财政政策效能。
二是千方百计组织收入。加强税源情况分析和重点税源监控，密切跟踪宏观经济形势以及国家减税降费政策的变化对财政收支产生的影响，依法强化税收征管，挖存量，找增量，清欠税，堵塞征管漏洞，确保税收应收尽收；对于符合清算条件的房地产开发项目加快清算进度，计划全年入库土地增值税2亿元。
三是积极争取上级资金。加强政策研究，提前谋划项目，配合相关部门，建立全方位的信息渠道，及时掌握项目申报时机，积极争取中央预算内投资和各类上级政策资金。2023年拟申报专项债项目20个，共计39.16亿元，其中非标债14个，资金需求30.26亿元；棚改项目6个，资金需求8.9亿元。对于已发行项目加快形成实物工作量，确保资金要得来、花得掉，提高资金使用效益。
四是强化考核激励机制。通过学习上海、宁波、合肥等地先进做法，拟出台《蚌山区营商环境效果评估办法》，从市场主体培育效果等方面进行评估，通过奖优罚劣、与年度目标考核挂钩等方式，充分调动各乡街、区直相关部门的工作积极性，进一步壮大市场主体，优化营商环境，实现经济指标有序运行，促进全区经济平稳健康发展。
（二）坚持民生优先，实现用财有度
一是兜牢兜实民生底线。全面落实“以人民为中心”的发展思想，坚持尽力而为，量力而行，切实保障三保支出。精准高效实施民生工程、民生实事，支持办好养老助餐、便民停车、老有所学等十项暖民心行动，坚持就业优先，加大教育投入，支持常态化疫情防控，持续增进民生福祉。
二是精准支持产业发展。强化财税、金融、产业等政策协调，创新财政支持方式，更多运用产业基金、融资担保、财政贴息等市场化工具，支持实施一产“两强一增”、二产“提质增效”、三产“锻长补短”行动计划，推动三次产业高质量协同发展。
三是坚持政府过紧日子。把“百姓过好日子、政府过紧日子”作为长期坚持的基本方针，精打细算，节俭办一切事业；从严从紧控制三公经费等一般性开支，建立财税收支情况月分析例会制度，坚持结余资金清理收回使用机制，将压减腾挪出来的资金全部统筹用于保障基层运转和民生领域，提高财政资金配置效率。
（三）坚持强基固本，实现管财有方
一是加强政府债务管理。严守政府债务限额底线，坚持政府债券发行事前评估机制，加快推进已发行债券项目建设进度，强化债券资金事后绩效评价，充分发挥政府债券在稳增长、调结构、补短板等方面的积极作用。
二是加强国有资产管理。深化国有企业改革，加快平台公司市场化转型力度，严格规范对外投资、对外借款、对外担保、工程招投标等行为，增强公司发展内生动力；盘活产业园区和楼宇资源，每年度对招商企业进行盘点、分析，对于产值、税收贡献不高的企业，及时清理清退，实行腾笼换鸟；积极推进远帆医疗等项目遗留问题的处理，充分发挥国有资源效益。
三是加强财政信息公开。持续推进财政预决算、国有企业管理、政府债务管理等信息按规定向社会全面公开，接受各界监督，建立透明政府。
（四）坚持改革创新，实现理财高效
一是推进零基预算改革。取消支出基数，打破预算安排和资金分配的基数依赖和支出固化格局，所有预算支出均以零为基点，以当年可用财力为基础，根据资金实际需求、项目轻重缓急、绩效评价情况统筹核定。
二是完善项目预算管理。坚持“先有项目再安排预算”“资金跟着项目走”，未纳入预算项目库的项目一律不得安排预算。实施项目全生命周期管理，全面动态反映项目储备、项目审核、预算编制、预算调剂等各个环节，并与中期财政规划管理相衔接。
三是强化部门预算约束。坚持先有预算后有支出，未列入预算的事项一律不得拨付资金，严禁无预算、超预算支付资金或开展政府采购。预算执行过程中严控预算追加，确需出台的增支政策，主要通过科目调剂或以后年度预算安排支出。
四是加强预算绩效管理。深入推进绩效管理与预算管理紧密结合，实施预算执行进度和绩效目标“双监控”，加强绩效目标管理和绩效评价力度，强化结果应用，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律按规定收回预算统筹安排。
五是加快预算管理一体化平台建设。在2022年财政预算管理一体化系统运行的基础上，将直达资金、部门决算、资产管理、财务报告等逐步纳入系统，全面实现数据互通、共享。
各位代表！2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实现“十四五”规划的攻坚之年，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在区委的坚强领导、区人大的依法监督和区政协的民主监督下，踔厉奋发、勇毅前行，更好发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，为加快现代化中心城区高质量发展作出新的更大贡献！
