（安徽省）关于阜阳市颍上县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于颍上县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年1月6日在颍上县十八届人民代表大会第一次会议上
颍上县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将颍上县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、五年来财政工作回顾及今后五年的目标任务
回首过去五年，在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，县政府及财政部门紧紧围绕“建设现代化美好颍上”目标，攻坚克难，科学组织财政收入，合理安排财政支出，落实积极财政政策，各项财政工作都取得较好成绩。
——这五年，我们全心全意谋发展，财政保障再上新台阶。
我县财政收入由2017年的30.3亿元增加到2021年的45.8亿元，年均增长12.6%，其中，一般公共预算收入由2017年的17.2亿元增加到2021年的30.1亿元，年均增长12.4%。税收收入占一般公共预算收入比重年平均达到80%以上，收入质量稳步提升。一般公共预算支出累计完成398.4亿元，支出规模由2017年的65.1亿元增加到2021年的84.8亿元，年均增长9%，为县域经济社会高质量发展提供了坚实的财力支撑。
——这五年，我们尽职尽责保民生，民生幸福再获新提升。教育、卫生健康、社会保障和就业等十三大类民生支出累计完成340亿元，占一般公共预算支出的85%。其中，教育支出85.92亿元，主要用于教师工资、学校运转、学生资助以及免学杂费、书本费等支出；社会保障支出73.48亿元，主要用于居民养老、困难群体保障以及离退休人员等支出；卫生健康支出43.56亿元，主要用于居民医保、基本公共卫生服务等支出。每年动态实施33项民生工程，涵盖8大类54个项目，累计投入161.25亿元，解决了一大批群众急难愁盼问题。
——这五年，我们齐心齐力补短板，城乡建设呈现新面貌。利用政府融资平台积极筹措资金，补齐城乡建设的短板，累计筹集城乡建设资金63.25亿元，其中：投入14.42亿元用于文化服务中心、五里湖湿地公园等大型公益设施建设，人居环境显著提升；投入19.73亿元用于二中、慎城中心校、第七中学、第十六小学等学校建设，教育条件全面改善；投入农村道路建设资金24.55亿元，完成2022公里县乡道和村级道路建设；投入美丽乡村建设资金4.55亿元，支持105个中心村建设，城乡面貌焕然一新。
——这五年，我们不折不扣抓落实，服务经济实现新进展。克服财政收支压力，全面贯彻落实国家各项减税降费政策，累计落实政策性减免税20.3亿元，落实各项社保降费，减轻企业经营负担，助力企业健康发展。积极落实扶持产业高质量发展政策，推动经开区和循环经济园高质量发展，五年累计拨付园区发展资金25.4亿元。稳步推进资本市场建设，帮扶企业解决上市困难，五年间助力1家企业在“新三板”挂牌，81家企业在省股权中心挂牌。
——这五年，我们从严从实强管理，财政工作再创新佳绩。2019年，在财政部县级财政管理绩效综合考核中位列全国第118名，全省第17名；2017-2020年，连续4年在省扶贫资金绩效评价中获得优秀；2019-2020年，连续2年在省财政厅乡镇财政资金监管和惠农补贴资金管理绩效评价中取得较好成绩，获得奖励资金298万元；2017-2020年连续4年在全县综合考核中获得优秀；2017-2020年连续4年获得阜阳市政府表彰；2017-2020年，连续获得阜阳市第八、九、十届文明单位表彰。
各位代表！五年来财政目标任务的如期完成，为开启财政新征程奠定了坚实基础。新发展阶段对财政工作提出了新的、更高的要求，做好全县财政工作意义重大。
今后五年，财政改革与发展的主要目标任务：一是全力保障财政运行。坚持提质增量，科学设定收入预期，稳步提升收入质量，确保收入增长与经济发展水平相适宜。二是聚力提升民生福祉。坚持厉行节约，持续优化财政支出结构，倾力保障民生需求，大力实施民生工程，增强人民群众获得感、幸福感、安全感。三是着力补齐短板弱项。坚持精准施策，健全财政资金投入机制，巩固脱贫攻坚成果，全面实施乡村振兴，保护修复生态环境。四是大力助推经济发展。坚持“长三角一体化”和“高质量”方向，优化财政支出，充分发挥财政职能作用，促进县域经济高质量发展。五是努力完善财政制度。坚持深化预算绩效管理改革，加快建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。
二、2021年财政预算执行情况
2021年是颍上发展史上极不平凡的一年。面对财政收入和上级转移支付减少对全县经济社会发展造成的影响，县政府及财政部门坚持积极的财政政策更加积极有为，全力支持做好“六稳”、“六保”工作，圆满完成了县十七届人大五次会议确定的各项财政工作目标。
（一）一般公共预算执行情况
1.全县一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入（即地方财政收入,下同）完成30.1亿元，增长7.8%。
全县一般公共预算预计可用财力95.44亿元，其中：一般公共预算收入30.1亿元，上级财政补助收入39.09亿元，上年滚存结余0.4亿元，地方政府一般债券收入5.28亿元，动用预算稳定调节基金8.07亿元，调入资金12.5亿元。
全县一般公共预算支出预计完成84.82亿元，减少2.36%；加上一般债务还本支出2.98亿元，上解支出0.33亿元，安排预算稳定调节基金6.91亿元，支出总量为 95.04亿元。收支相抵后，年终结余0.4亿元。
2.县本级一般公共预算执行情况
县本级一般公共预算收入预计完成26.4亿元，增长7.89%。
县本级一般公共预算支出预计完成75.2亿元，减少5.69%。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算收入预计完成26.45亿元，增长53.54%；加上上级财政补助收入0.43亿元，地方政府专项债券收入20.21亿元，调入资金0.6亿元，2021年结转资金16.08亿元，收入总量为63.77亿元。
全县政府性基金预算支出预计完成39.75亿元，增长31.14%，加上专项债务还本支出和上解上级支出0.44亿元，调出资金12.5亿元，支出总量为52.69亿元。收支相抵，年终结转11.08亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
本年度全县国有资本经营预算收入、支出无预算。
（四）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金预算收入预计完成32.51亿元，完成预算的105%，其中：企业职工基本养老保险基金收入4.30亿元，失业保险基金收入0.24亿元，城镇职工基本医疗保险基金收入2.17亿元，城乡居民基本医疗保险基金收入13.04亿元，城乡居民基本养老保险基金收入7.08亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入5.68亿元，加上2021年滚存结余21.24亿元，收入总量为53.75亿元。
全县社会保险基金预算支出预计完成29.68亿元，完成预算的104%，其中：企业职工基本养老保险基金支出4.30亿元，失业保险基金支出0.24亿元，城镇职工基本医疗保险基金支出1.6亿元，城乡居民基本医疗保险基金支出13.90亿元，城乡居民基本养老保险基金支出3.96亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出5.68亿元。收支相抵，年终滚存结余24.07亿元。
以上一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支均为预计数，具体情况待决算编制完成后，将专题向县人大常委会报告。
三、2021年财政工作落实情况
2021年以来，县政府及财政部门全面落实县十七届人大五次和人大常委会各次会议决议，充分发挥财政职能作用，财政支持社会发展积极有为，财政保障改善民生有力有序，财政风险防控措施充分有效，财政预算管理改革持续深化，为县域经济社会高质量发展提供了坚实财政保障。
（一）坚持发挥财政职能作用，积极争取上级资金倾斜。一是用好用活中央直达资金。密切跟踪国家政策导向，及时反映我县减税降费情况和财政收支矛盾状况，向上争取中央直达资金15.24亿元。全部安排用于保就业、保基本民生、保市场主体等方向。二是积极申报政府专项债券。抓住国家债券发行规模的有利时机，积极利用我县债务率较低、项目准备充分、债务管理规范的优势，争取债券资金25.4亿元，其中，新增政府专项债券19.8亿元，新增一般债券2.2亿元，再融资债券3.4亿元，为县域社会发展和基础设施建设提供了财力支撑。
（二）坚持克服财政收支困难，牢牢兜住“三保”底线。一是严格按照省市要求，将保工资保运转作为重中之重，足额安排优先保障，全年保工资和保运转支出26.3亿元，基层运转支出保障有序。二是牢固树立“过紧日子”思想，严格按照省市要求，进一步压缩“三公经费”，压减一般性支出。三是加大对闲置存量资金的清理力度，全年收回存量资金和项目结余资金0.4亿元，统筹用于县级“三保”支出。
（三）坚持树牢财政风险意识，防范化解财政金融风险。坚持贯彻落实省财政厅关于地方债务管理的相关要求，严格执行债务化解实施方案，按时完成债务化解任务，遏制隐性债务增量。目前，我县政府债务余额136.6亿元，法定债务率100.46%,新增债务率19.19%,逾期债务率为零，均远小于风险指标，债务规模适度，债务风险在可控范围。
（四）坚持深化财政管理改革，提高财政工作管理水平。一是深化预算绩效管理。坚决贯彻落实党中央和国务院关于全面实施预算绩效管理的要求，深入推进全县预算绩效管理工作。举办全县预算绩效管理培训会，扩大财政重点绩效评价范围，建立事前绩效评估机制。推动预算项目绩效目标和绩效自评结果公开，主动接受社会监督。二是深化预算编制改革。从严从紧编制2021年预算，大力压减一般性支出，将单位公用经费压减5%；削减低效无效支出，对执行率较低和审计指出问题的延续性项目直接核减预算安排。三是深化国资国企管理改革。深入推动国有企业退休人员社会化管理，提前完成42家国有企业1335名退休人员移接交工作。四是深化乡镇财政管理改革。推广社保卡发放惠农补贴资金，全年打卡惠农资金7.6亿元，惠农40.6万户。五是深化直达资金管理改革。贯彻落实国务院关于建立财政资金直达机制的要求，按照统一部署，利用直达资金动态监控系统，对20项资金的拨付使用进行全过程监控，确保资金安全、有效。
总体来看，2021年全县财政运行平稳有序，各项财政工作达到了预期效果。但是，我们也清醒认识到，工作中仍然存在一些困难和问题，如历史遗留欠账较多、财政收支矛盾更加突出、预算绩效管理需进一步提升、部门节俭意识有待进一步增强等。对此，我们将高度重视，坚持问题导向、效果导向，采取有力举措认真扎实加以解决。
四、2022年财政预算安排草案
（一）财政收支草案
1.一般公共预算
（1）全县一般公共预算
2022年，根据我县“十四五”规划和国民经济增长预测，综合考量影响我县经济社会发展和财政收支的各项因素，全县一般公共预算收入预算拟安排为32.19亿元，增长7％。根据当年收入预算安排、现行财政体制、上级财政转移支付提前下达等情况，预计全县当年一般公共预算可用财力为76.8亿元。其中：一般公共预算收入32.19亿元，上级财政补助收入40.24亿元，上年滚存结余0.4亿元，调入资金0.09亿元，一般债券收入3.88亿元。
按照“量入为出，收支平衡”的原则，一般公共预算支出预算安排为72.28亿元；加上上解支出0.33亿元，一般债务还本支出4.19亿元，支出预算总量为76.8亿元。
（2）县本级一般公共预算
2022年，县本级一般公共预算收入拟安排为27.71亿元，增长9.2%。
2022年，县本级一般公共预算支出拟安排为67.80亿元， 增长3.84%。
2.政府性基金预算
2022年，根据全县国有土地出让计划，综合考虑土地市场政策影响因素，政府性基金收入预算安排为20.35亿元，加上上级财政补助收入0.22亿元，地方政府专项债券收入1.9亿元，2021年结转11.08亿元，收入总量33.55亿元。按照“以收定支、专款专用、收支平衡”的原则，政府性基金支出预算安排为20.59亿元；加上地方政府专项债务还本支出和上解上级支出2.18亿元，支出总量为22.77亿元。收支相抵，结余10.78亿元。
3.国有资本经营预算
2022年，国有资本经营收入预算安排为2925万元。国有资本经营支出预算安排为2925万元，收支平衡。
4.社会保险基金预算
2022年，社会保险基金收入预算安排为35.01亿元，其中：企业职工基本养老保险基金收入4.60亿元，失业保险基金收入 0.24亿元，城镇职工基本医疗保险基金收入2.37亿元，城乡居民基本医疗保险基金收入14.37亿元，城乡居民基本养老保险基金收入7.43亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入6.00亿元；加上2021年滚存结余24.07亿元，收入总量为59.08亿元。
2022年，社会保险基金支出预算安排为31.10亿元，其中：企业职工基本养老保险基金支出4.6亿元，失业保险基金支出 0.24亿元，城镇职工基本医疗保险基金支出1.88亿元，城乡居民基本医疗保险基金支出14.37亿元，城乡居民基本养老保险基金支出4.01亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出6亿元。收支相抵，结余27.98亿元。
五、2022年财政主要工作安排
聚焦县委、县政府重大决策部署，进一步发挥财政职能作用，服务发展大局，重点抓好以下几方面工作：
（一）稳定收入预期，提高财政保障能力。一是加强收入预期管理。依法合规加强收入预期管理，及时足额组织财政收入，确保收入增长与全县经济发展水平相适宜。同时，做好重大财税改革政策的分析研判，抢抓国家政策机遇，努力做强做大财政收入蛋糕。二是加强财源建设激励。及时研究修订新一轮县乡镇财政管理体制，加大县级财政对乡镇财源建设的激励力度，提升乡镇抓收入的积极性。坚持以绩效评价结果为导向，持续优化财政对重大产业和重点项目的支持政策，精准扶持，不断提高财政资金使用绩效。三是加强资金统筹整合。加大财政资金统筹使用，积极盘活各类财政存量资金，统筹用于县域经济社会发展急需支持的教育、卫生、乡村振兴等领域。加大争取上级资金工作力度，密切关注国家和省市政策走向，抓住机遇，重点围绕民生、交通、基建等领域争取专项债券和转移支付资金，增加可用财力，补齐短板弱项。
（二）发挥职能作用，助推经济高质量发展。一是抢抓战略机遇，构建经济发展新格局。抢抓“双圈”联动的战略机遇，顺势而为、乘势而上，加大对经开区、循环经济园建设投入，引进优质产业项目，承接长三角产业转移。二是创新发展理念，培育经济发展新模式。完善财政产业扶持政策，对标先进发达地区经验，加大对科技创新的投入力度，推动创新与产业深度融合。综合运用财政扶持资金、政府投资基金，加大对新兴产业支持，做实、做强、做优实体经济。三是加快城市更新，激活经济发展新动能。积极发挥财政资金杠杆撬动作用，引导社会资本参与城市基础设施更新，进一步激活经济发展新动能；充分利用专项债券政策，积极申报城镇老旧小区改造、棚户区改造等项目，加快新型城镇化建设；多渠道筹集资金，全力保障县委、县政府确定的重大项目建设，进一步保障民生支出稳定增长。
（三）优化支出结构，充分保障民生需求。一是坚持民生优先。将保障和改善民生作为做好财政工作的立足点和出发点，尽力而为、量力而行，统筹算好当前账和长远账、局部账和全局账，在县域经济发展可持续、财力可支撑的基础上，持续保障和改善民生。二是坚持协调发展。做好脱贫巩固和乡村振兴有效衔接工作，保持财政投入力度持续稳定，继续巩固拓展脱贫攻坚成果。着力构建和完善财政支持乡村振兴的体制机制和政策体系，推动各项强农惠农富农政策落实，推进农村改厕、生活垃圾、污水治理和人居环境提升，促进乡村全面振兴。三是坚持绿色发展。坚决贯彻“生态优先、绿色发展”的理念，继续做好淮河水域禁捕、颍城黑臭水体防控、农村环境综合整治等领域的资金保障工作。完善支持污染综合防治的财政政策，研究建立政府主导、企业主体、社会和公众共同参与的多元化环境治理投入新机制，确保财政投入力度与污染防治任务相适应。
（四）坚持底线思维，防范财政金融风险。一是防范财政收支风险。及时跟踪经济形势和国家政策变化，防范经济及政策波动引发的财政风险。建立财政可承受能力的风险研判、评估以及防范机制，加强重大项目投资、重点政策制定的事前评估论证，充分考虑财力因素，及时调整无规划、不合理支出政策或目标，杜绝超财力办事。二是防范财政金融风险。树立底线思维，加强地方政府债务预算管理和限额管理，按时足额还本付息，维护政府信誉，确保限额内政府债务不出任何风险。严格新增债券项目申报条件审核，区分轻重缓急，科学有序推进，防范项目资金链断裂引发财政金融风险。三是防范财政“三保”风险。科学研判经济形势，充分做好财政应对突发事件、困难局面的思想准备和工作准备，进一步压减全县一般性支出，削减低效无效支出，不断增强“三保”保障能力。
（五）强化制度建设，完善财政体制机制。一是推进预算绩效评价工作。坚决贯彻落实中央和省市全面实施预算绩效管理的精神和要求，健全县级制度和标准化业务规范，推动绩效与预算编制、执行、监督全过程深度融合，构建事前、事中、事后较为完善的预算绩效指标体系、评价体系、激励体系和工作体系。二是推进预算一体化管理工作。以预算平台一体化改革为契机，推进预算科学精准编制，增强预算执行刚性约束，深化财政中期规划管理，进一步提升财政预算的全面性、规范性和透明度，提升财政资源配置效率。三是推进人大预算联网工作。积极配合县人大预算工委做好预算联网工作，同时，加大常委会审计整改监督工作力度，把审计结果及整改情况作为预算安排和完善政策的重要依据，不断提升财政管理水平。
各位代表！新征程，新起点，做好今年的财政预算工作,责任重大,任务艰巨,使命光荣!我们将在县委坚强领导下，在人大依法监督和政协民主监督下，知责与心、担责与身、履责与行，积极发挥财政职能作用，扎实做好各项财政工作,为加快建设现代化美好颍上作出新的贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开!
