（安徽省）关于阜阳市颍上县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于颍上县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年1月26日在颍上县十七届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 陈德刚
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告颍上县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情、洪涝灾害以及宏观经济下行压力等叠加因素影响，财政面临的困难和压力前所未有。财税部门在县委的坚强领导下，在县人大的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，落实更加积极有为的财政政策，统筹推进疫情防控和经济社会发展，助推做好“六稳”工作、落实“六保”任务，财政收入由下降转增长，圆满完成各项财政工作任务。
（一）2020年全县一般公共预算执行情况
1、收入情况：全县一般公共预算收入完成279064万元，增长16.6%，加上级补助收入502824万元、上年结转4145万元、调入政府性基金95000万元、调入预算稳定调节基金70398万元、地方政府一般债券转贷收入69730万元等，收入总计1021161万元。
2、支出情况：全县一般公共预算支出完成868675万元，下降1.8%，加上解上级支出6528万元、安排预算稳定调节基金80764万元、地方政府债务还本支出61118万元、结转下年4076万元等，支出总计1021161万元。
（二）政府性基金预算收支执行情况
全县政府性基金预算收入完成172237万元，加省补助收入37583万元、调入资金2757万元、地方政府专项债务转贷收入181900万元、上年结转164392万元等，收入总计558869万元。
全县政府性基金预算支出完成303070万元，加调出资金95000万元、结转下年160799万元等，支出合计558869万元。
（三）社会保险基金预算收支执行情况
全年社会保险基金收入198540万元，为预算的99%，加上年结余收入184378万元，收入总计382918万元。
全年社会保险基金支出171742万元，为预算的98%，当年收支相抵结余26798万元，加上年结余184378万元，结转下年211176万元，支出总计382918万元。
需要说明的是，以上数据待财政决算编制完成后还将有所变化，届时再向县人大常委会报告。
2020年，财政工作顺利收官，为财政“十三五”画上圆满句号。一年来，全县财政部门认真贯彻落实县委决策部署和县十七届人大第四次会议及人大常委会第43次会议决议，按照《关于颍上县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的审查报告》、《颍上县2020年预算调整（草案）的审查报告》要求，紧紧围绕中心、服务大局，扎实推进各项财政工作，切实发挥财政职能作用，持续提升财政服务能力，财政改革发展取得新的进展，有力地推动了全县经济社会持续稳定健康发展。
——积极作为，提高保障能力。过去的一年，面对压力和挑战，全县财税部门积极作为，沉着应对，应收尽收，努力克服财政收入持续负增长带来的不利影响，提前一个月完成全年收入目标任务，实现了财政收入稳步增长。一是取得了财政收入增长10%以上的可喜成绩。二是为弥补税务部门任务缺口，财政部门大力组织非税入库，较上年同期多入库2亿元。三是积极向上争取政府专项债181900万元、特别抗疫国债资金33689万元和新增转移支付资金60015万元。四是积极筹措资金7078万元，保障疫情防控工作和物资采购需求。五是及时打卡发放1.8亿元行蓄洪区运用补偿资金，投入资金4307万元支持受灾主体恢复扩大生产。为全县民生支出和城市基础设施建设提供了强有力的保障。
——关注民生，严控一般支出。围绕年初33项民生工程，加大财政投入，完善体制机制，切实提高城乡基本公共服务水平。一是教育、社保、卫生和社会救助等事关群众切身利益的提标增支政策足额保障到位。二积极落实上级“三保”工作要求，确保全县工资和养老金及时发放，加强国库资金调度，确保2019年度一次性奖励金及时兑现。三是认真落实厉行节约有关规定，严格压缩会议、节庆等一般性开支，除编制内增人和政策性增支外，努力降低预算单位行政运行成本，“三公”经费下降8%。四是进一步加大财政存量资金盘活力度，将可统筹部分的50%以上投入到脱贫攻坚。
——深化改革，完善理财措施。坚持以制度促管理，完善理财措施，稳步推进各项改革。一是继续推进预决算公开改革，除涉密信息外，所有预算单位向社会公开了部门预决算和“三公”经费预算。二是加强政府采购预算管理，全年采购金额达20.55亿元，实际采购金额18.47亿元，资金节约率10.1%。三是强化收支两条线管理，全年通过非税系统缴入国库17.75亿元，实现非税收缴规范化。四是深入推进预算绩效工作，印发了《颍上县县直预算绩效管理暂行办法》和《颍上县财政局预算绩效管理内部工作规程》，预算绩效管理工作有序开展。五是加强经费保障，突出支持重点，确保基层正常开展工作，确保基本公共服务正常运转。
——强化监管，提升管理水平。针对财政管理中存在的突出问题和矛盾，积极采取有效措施，缓解财政困难，促进财政可持续发展。一是严格执行廉政建设规定，结合实际，制定并严格执行《颍上县行政事业单位三公经费管理办法》。二是建立完善人大预算联网工作机制，依法接受县人大监督和预算审查。三是加快预算执行进度，继续压缩年终结转规模。四是加强直达资金监管工作，确保17.74亿元直达资金惠企利民。五是加强部门和单位财务人员会计从业人员培训，切实提高财政财务管理水平。六是完善国有资产管理体制，加强国资监管，确保国有资产保值增值。
2020年，全县财政运行情况平稳有序，有力保障了全县经济社会发展需求。与此同时，我们也应清醒看到，当前财政面临的困难和问题：一是随着经济社会加快发展，人民日益增长的美好生活需要、发展的需求对政府的期盼越来越大，民生支出压力增大，财政收支矛盾将更加突出。二是财政管理现状与深化财税改革要求还不相适应，财政改革任务依然艰巨和繁重。三是预算绩效意识不高，评价体系不全。预算单位对预算绩效评价改革的认识不足，重安排、轻效益，重支出、轻评价。四是财税改革需加力推进。编制政府综合财务报告、实行中期财政规划管理、财政事权与支出责任划分改革、国资国企监管等财税改革还需深入推进。五是当前我县政府债务风险依然存在，县财政的保障水平和偿还能力还需提升。对于这些问题，我们将认真分析研究，找准问题症结，逐项加以改进解决。
二、2021年财政预算（草案）
根据《预算法》和《关于做好2021年部门预算编制工作的通知》要求，2021年预算编制按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，真正过紧日子，更加注重结构调整，继续落实“六稳”“六保”任务，集中力量保障重点领域支出需要；严格贯彻预算法，细化预算编制，硬化预算约束，加快预算执行，推进预算公开；全面实施预算绩效管理，推进预算与绩效管理一体化，提高资金使用效益，推进预算支出标准体系建设，提高预算编制科学性；加快建立标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。预算编制进一步编准、编实、编细，提高预算的完整性和到位率。
结合国家和省、市财政收支政策以及我县经济社会发展总体要求，2021年财政预算安排如下:
（一）全县一般公共预算收入和支出安排
1、收入预算：全县一般公共预算收入294900万元，加上级补助收入401194万元、上年结转4076万元、调入预算稳定调节基金8000万元、地方政府一般债券转贷收入29791万元等，收入总计737961万元。
2、支出预算：全县一般公共预算支出702980万元，加上解上级支出5190万元、地方一般债券还本支出29791万元，支出总计737961万元。
年度预算执行中由于上级转移支付的增加，财政支出还将有所变化。
（二）全县政府性基金预算收支安排
全县政府性基金预算收入128839万元，加上级补助收入1500万元、上年结转160799万元、地方政府专项债务转贷收入4349万元等，收入总计295487万元。
全县政府性基金预算支出安排：社会保障就业支出1404万元，城乡社区支出200000万元，其他支出96万元，债务付息支出28837万元，债务发行费用支出2万元，支出合计230339万元，加地方专项债务还本支出4349万元、年终结转60799万元等，支出总计295487万元。
（三）全县社会保险基金预算收支安排
社会保险基金收入预算安排207195万元，加上年结余收入211176万元，收入总计418371万元。社会保险基金支出预算安排180599万元，结转下年237772万元。
（四）县本级一般公共预算收支安排
1、收入预算：县本级一般公共预算收入253780万元，加上级补助收入392234万元、上年结转4076万元、调入预算稳定调节基金8000万元、地方政府一般债券转贷收入29791万元等，收入总计687881万元。
2、支出预算：县本级一般公共预算支出安排652900万元，加上解上级支出5190万元、地方一般债券还本支出29791万元，支出总计687881万元。
三、完成2021年预算的工作措施
2021年是“十四五”开局之年，全县财政工作将面临更加严峻的形势，为实现全年预算目标，还需付出更加艰辛的努力。我们将继续认真贯彻党的十九大提出的“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度”要求，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，进一步创新思维，迎难而上，用好用足上级政策，为全县各项事业发展提供财力保障。
（一）挖掘潜力，促财政收入增长。进一步强化税务部门、县直非税收入执收单位的征管责任，抓好重点税源的同时，积极管好零散税收，严格执行“收支两条线”管理，确保应收尽收。加强国有资产有偿使用管理，确保国有资产保值增值。找准县域经济和国家政策的契合点，积极配合相关部门做好项目的筛选、申报工作，为全县经济发展筹集更多的项目和资金。通过多种手段、多种方式创收，切实增强县级可用财力，促进我县地方收入稳步增长。
（二）巩固成果，促乡村振兴发展。按照“四个不摘”的要求，继续保持脱贫攻坚态势，巩固发展脱贫成果。继续做好财政涉农资金的筹集、管理、使用和监督工作，严格执行《扶贫资金使用管理的规定》，紧紧围绕“两不愁、三保障”，突出重点，科学规划，将资金集中投入到重点产业、重点区域和关键环节，把产业发展、基础设施建设等领域的资金用好用活，充分发挥扶贫资金的社会效益，切实增强出列村、脱贫人口自我发展能力，保障困难群众持续稳定增收，切实提高群众满意度、幸福感和获得感，促进乡村振兴。
（三）以民为本，促支出结构优化。牢固树立以人民为中心的发展思想，按照守住底线、完善制度和突出重点的要求，继续把民生作为优先支出方向，民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在85%以上。按照有保有压的原则，进一步压缩会议、接待、车辆等“三公”经费支出，确保全县机关事业单位工资、离退休人员养老保险、津补贴和机关运转经费及时足额到位。继续完善学前教育、农村义务教育经费保障机制，加快推进基本医疗保障制度建设，提高基层医疗服务水平，全面落实城乡低保、五保、养老保险制度，在幼有所育、学有所教、病有所依、老有所养上不断取得新进展。
（四）防控风险，促保障水平提高。一是压实债务单位的偿还责任。建立以使用主体为核心，以整合专项资金、市场化融资资金和处置资源资产相结合的多渠道政府隐性债务风险化解机制。二是严防政府隐性债务增量。完善政府隐性债务动态监管机制，坚决制止、严肃问责变相新增隐性债务的行为。严格执行国务院新颁布的《政府投资条例》，落实计划决策、审批决策、项目调整决策等程序，严审项目、严核资金、严控风险，保证投融资工作有序安全运行，提高政府投资效益和项目管理水平，坚决遏制随意铺摊子和超标超预算的投资行为，防止形成新的隐性债务，引发新的债务风险。三是防范化解地方政府债务风险。依法开好地方政府规范举债融资的“前门”，严堵违法违规举借的“后门”。通过继续争取上级政策支持、明确资金来源、制定化解路径等一系列行之有效的措施，努力减轻债务压力。按照“谁举借、谁使用、谁受益、谁偿还”的原则，决不能把债务风险转嫁财政。四是抓好资金统筹调度保重点。在做好财政国库资金与城投公司融资资金分账核算的基础上，坚持统一调度、统一支付，全力保障社会事业、乡村振兴、城市建设、产业发展和风险防控等重点领域支出需求。五是严格国库库款管理。严禁出借财政资金，严禁将专项资金划入单位实有账户，加大财政存量资金盘活力度，进一步提高库款保障水平和能力。
（五）强化措施，促管理水平提高。一是加强统筹，集中财力保障重点。打破财政资金分配的固化模式，建立财政资金“能进能出”的决策机制。二是加强全口径预算管理，着力解决好专项预算编制中存在的项目固化、资金“碎片化”等问题。严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的保障顺序安排支出，对于政策到期和已经完成的项目，不再安排预算，确需增加零星支出的，统筹部门存量资金解决。三是加强项目清理，盘活财政存量资金。部门结转结余、超两年以上的未使用完毕的或项目已经实施完毕的资金一律收回；纳入政府投资项目负面清单的违规项目，坚决予以撤销；与当前发展不适应、与部门职责不相关的项目不再安排。逐步理顺工作，促进预算管理水平提高。
（六）依法理财，促财政效能提高。坚持依法理财、科学理财和精准理财，保障财政资金安全、规范、高效使用。一是强化预算执行刚性。严格执行《预算法》，公开透明、标准科学、精准编制财政预算，坚持先有预算后有支出，打破惯性思维，量力而行，精算平衡，维护财政预算的严肃性、权威性。二是深入开展预算绩效管理。总结经验，进一步扩大专项资金、预算单位整体支出的绩效评价范围，评价结果与专项资金存设和规模挂钩。三是精细化管理日常工作。严格按照上级要求，加快预算执行进度，积极筹集资金，对教育、社保、扶贫等民生支出、重点支出，做到按进度及时拨付。四是强化预算公开、绩效评审、政府采购、国库集中支付管理措施，厉行节约，提高资金使用效益和透明度。五是进一步转变工作作风，强化服务理念，坚持依法行政，狠抓廉政建设，切实提高财政工作效能，树立良好的财政形象。
各位代表：新时代财政改革与发展任务艰巨、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全面深化改革，积极开拓创新，扎实开展工作，充分发挥财政的职能作用，为新阶段现代化实力颍上、魅力颍上做出新的更大贡献！
