（安徽省）关于阜阳市界首市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于界首市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
2023年1月4日在界首市第十七届人民代表大会第三次会议上
界首市财政局局长 刘冠军
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和各位列席人员提出意见。
一、落实市十七届人大一次会议预算审查决议情况
（一）突出着力支持经济稳定增长。一是聚焦支持市场主体发展。坚决落实县级稳经济一揽子政策，加强支持增值税留抵退税专项补助资金管理监控，在落实中央减税降费政策的同时，顶格减征小规模纳税人的“六税两费”，累计为企业退税减税缓税降费144700万元。增强重大项目财力保障，全年发行政府债券92578万元。二是聚焦产业发展，支持推进民营企业产业转型升级。创新财政资金投入方式，全年共兑现产业发展扶持专项资金56806万元，助推天能、华宇、黑豹等一批重点企业发展壮大，财源增收后劲进一步增强；常态化开展“四送一服”活动，支持培育新兴市场主体，夯实税源基础，持续做实财政收入。全力巩固现有财源，大力帮扶企业，解决企业融资、用工等方面的实际困难。招商引资、项目建设、园区发展集聚效应逐步显现。三是聚焦创新驱动发展。投入24828万元，健全科技创新“1+X+Y”政策体系，积极落实科技驱动创新战略，围绕国家高新区创建和国家创新型县（市）建设，加速产城融合、融城入园，初步构建高新区“159”空间发展格局，入围“百城百园”行动和“100+N”开放创新体系，打造具有界首特色的科技创新生态。全年为25家企业提供科技担保24900万元。积极开展专利权和商标权质押融资14574万元。四是聚焦金融赋能实体经济力度，强化金融支持高质量发展能力。存款余额424亿元，同比增速10.93%。贷款余额403.49亿元，同比增速19.83%。存贷款余额同比增长15.1%，位居阜阳市第二。新型政银担业务在保责任余额12.16亿元，在保户数333户。持续开展“五进”走访活动，累计走访市场主体65205家，摸排融资问题2672个，融资需求52.83亿元。积极搭建银企对接平台，充分发挥“阜阳市中小企业综合金融服务平台”优势，提高企业融资需求响应速度和对接效率，“阜阳金服平台”注册企业18333个，发放贷款800笔，发放金额515521万元。完善金融顾问工作机制，全市8家银行48名金融专业顾问累计走访企业2898次，实际发放贷款65263万元。常态化开展“行长遍访市场主体”活动，累计走访5158人次，走访企业2707家，访出资金需求872483万元，达成意向金额867448万元。
（二）突出积极促进乡村振兴发展。一是严格落实“四个不摘”政策，支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。按照不低于上年的标准，足额安排本级预算资金11500万元，确保资金投入相对稳定。全年累计到位各级财政衔接推进乡村振兴补助资金20333万元，全部分配下达到99个乡村振兴项目，确保过渡期内政策和资金规模总体稳定。二是全年投入农林水支出66926万元，支持提升农业综合生产能力。其中重点是：投入5497万元支持实施灌区改造和中小河流治理项目；投入1145万元实施高标准农田建设5000亩；筹措1300万元修复改造桥涵、机井等农业基础设施；投入6897万元实施“皖北引调水”前期农饮提升工程。安排资金1800万元大力推进社会化服务、重大病虫害统防统治等；发放耕地地力保护补贴和种粮农民一次性补贴7281万元。三是积极推进惠民惠农财政补贴一卡通发放工作，全年累计发放30500万元，惠及群众201393户。四是强化农业保险保障功能。制定下发《界首市农业保险高质量发展实施方案》，梳理12类中央政策性保险、8类特色农业保险品种，持续探索完全成本保险、“保险+期货”等险种模式创新，新增4类特色农险品种（甘薯、山羊、养鸡、辣椒保险）。全年政策性农业保险累计承保农作物124万亩，承保牲畜89万头，投保农户6.7万户次，提供风险保障286700万元。五是扎实推进农村综合改革。投入11569万元，保障村级运转及村居干部绩效报酬；投入2274万元，实施农村公益事业财政奖补项目118个；投入1000万元，支持20个村发展壮大村集体经济；投入519万元，改造提升全市老旧小街小巷40条，超年度计划3条。
（三）突出持续推进生态环境改善。健全常态化污染防治攻坚财政投入机制，统筹安排52323万元，支持深入打好蓝天、碧水、净土保卫战。投入5000余万元，以省级中心村建设为抓手、以PPP项目建设为重点、探索示范农居方式，深入推进美丽乡村建设；投入798万元，完善农村厕所建后管养机制；投入3800万元，支持实施农村人居环境整治和秸秆综合利用；投入1370万元，支持创建国家园林城市。
（四）突出增强民生福祉保障能力。始终坚持把保障改善民生作为财政投入重点，全市民生类支出404902万元，占全市财政支出的85.1%。一是统筹推进“10+20+10+10”暖民心行动和民生实事。聚众力持续办好省10项暖民心实事，累计投入各级各类资金23950万元，34个考核指标均全部完成年度目标任务。不折不扣完成省定20项民生实事，2022年我市实际实施16项省定民生实事，累计投入资金212300万元，“四好农村路”建设、棚户区和老旧小区改造等均已完成全年目标任务。累计投入各级各类资金21500万元，全力以赴抓好阜阳市政府10件民生实事。扎实推进年初人大会上确定的10件民生实事，持续提升人民生活幸福感和满足感。二是支持教育优先发展。投入87642万元教育经费，支持发展更加公平更高质量的教育事业。“双减”政策深入实施，投入202万元，保障全市131所义务教育阶段学校积极参与课后延时服务，惠及8.57万名学生，实现课后服务全覆盖、服务时间全达标；投入11370万元城乡义务教育补助经费，用于义务教育公用经费、免费教科书、家庭经济困难学生资助、校舍维修、特岗教师补助；投入1612万元，支持薄弱学校能力提升。三是支持居民就业创业。统筹安排就业补助资金1990万元，重点支持农村转移劳动力、城镇就业困难人员就业，落实稳岗补助、技能提升补贴等措施；投入2330万元，支持扶贫公益岗、企业退休参战参试人员生活补助等。四是支持提高社会保障水平。全市社会保障支出130063万元，其中：投入40200万元，用于机关事业单位养老保障；投入22000万元，用于城乡居民养老保障；投入12000万元，用于职工医疗保障；投入34937万元，用于城乡居民医疗保障；投入6500万元，用于被征地农民养老保障；投入290万元，用于在职村干部养老保障；投入9660万元，支持做好退役军人安置和优抚保障；投入4476万元，支持养老体系建设，提升养老服务水平。五是支持提高医疗卫生服务水平。投入5188万元，用于基层公共卫生服务，推动基本公共卫生服务均等化；投入11320万元，用于奖扶扩面、基本药物补助、重大慢性病防控、妇幼卫生等；拨付专项债券资金25000万元，用于城乡医共体、市医院北区、南区项目等。六是支持提升社会救助水平。投入27120万元，完善城乡低保标准自然增长机制，落实社会救助政策，其中：投入4347万元，支持城市最低生活保障；投入14655万元，支持农村最低生活保障；投入3529万元，支持特困人群供养，实现应保尽保，应助尽助。七是严格落实常态化财政资金直达机制，全年共积极争取直达资金129783万元，突出使用重点和“精准滴灌”，集中更多财力加大对义务教育、基本医疗等基本民生的投入，实现资金投得准、管得严、用得好。
（五）突出加强财政运行风险防控。一是坚决兜牢兜实疫情防控等“三保”底线。按照保主保重保基原则，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，预算安排时打满打足，预算执行时优先保障，全年“三保”支出178976万元，切实保障基本民生、工资福利待遇和机构运转。全年投入疫情防控资金10970万元，保障疫苗接种和疫情常态化防控工作。二是抓实政府隐性债务风险化解。坚持底线思维，加强政府债务限额管理和预算管理，依法将政府债券还本付息足额纳入预算，严防政府债务偿付风险。规范政府债务举借方式，严禁各种变相、违规举债和担保行为，遏制隐性债务增量。加强政府债务监测，切实减少隐性债务存量。三是配合防范化解地方金融风险。坚持非现场监管和现场监管并重，结合“双随机、一公开”和“互联网+监管”要求，建立健全行业监管信息制度，加大地方金融行业监管力度。切实做好政府性融资担保公司追偿挽损工作，按月统计数据，按季制定计划目标，确保完成追偿挽损任务目标。开展第四届“5.15全国投资者保护宣传日”专项活动、2022年非法集资宣传月活动，加强金融安全政策宣传。组织召开防范和处置非法集资调度会2次，专题会1次，切实防范和处置非法集资。
（六）突出深化预算绩效管理建设。一是加强制度建设，夯实绩效管理基础。出台《界首市委托第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法》和《界首市财政预算绩效指标库（2022年版）》。二是编制预算绩效目标，有的放矢安排预算。要求预算单位对拟新出台通过预算资金安排金额300万元以上的重大政策和项目开展事前绩效评估，评估结果作为申请预算的必备要件。同时，要求全市215个预算单位对1618个预算项目编制项目支出绩效目标，89个一级预算部门编制整体支出绩效目标，并按照规定时限完成公开工作。三是开展预算绩效评价，跟踪预算执行效果。组织全市210家预算单位对涉及资金总额646776万元共1511个项目开展绩效自评，同时要求每个预算部门选择2-5个项目开展部门重点绩效评价。委托第三方机构对我市2021年重点项目支出和部门整体支出资金进行绩效评价，涵盖13个预算部门（单位），共19个项目支出和1个部门整体支出，涉及预算资金总额12.3亿元。四是加强绩效结果运用。建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，大力消减低效无效支出。将预算绩效结果纳入市委、市政府对全市市直部门和乡镇街道综合考核和干部政绩综合考核，充分发挥预算绩效管理效能。
二、2022年预算执行情况
（一）一般公共预算完成情况。全市组织一般公共预算收入355641万元，同比增长2.7%。其中：上划中央收入141181万元，地方一般公共预算收入203070万元，出口货物退增值税8919万元，国有资本经营收入2471万元。
全市一般公共预算总收入492810万元，其中：地方一般公共预算收入203070万元，同比增长1%；上级补助收入221292万元；上年结余2280万元；调入资金43892万元；债务转贷收入18278万元；调入预算稳定调节基金3998万元。
全市一般公共预算总支出492810万元，其中：一般预算支出476045万元，同比下降5.6%；一般债务还本支出12115万元；补充预算稳定调节基金125万元；上解上级支出2275万元；年终结余2250万元。
（二）政府性基金预算完成情况。全市政府性基金收入224652万元，上级补助收入3728万元，债务转贷收入151961万元，上年结余22397万元，收入合计402738万元。
全市政府性基金支出287521万元，调出资金40000万元，债务还本支出65661万元，年终结余9556万元，支出合计402738万元。
（三）社会保险基金完成情况。全市社会保险基金收入268655万元，上年结余103300万元，收入合计371955万元。
全市社会保险基金支出250696万元，收支相抵，结转下年121259万元。
（四）国有资本经营预算完成情况。全市国有资本经营预算收入完成2471万元，上年结余544万元，收入合计3015万元。调出资金3015万元。
上述预算执行数字在决算编制汇总后，最终以决算报告数据为准。
2022年是党的二十大召开之年，在市委市政府的坚强领导下，在市人大的法律监督、工作监督和市政协的民主监督下，财政部门始终坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，坚决落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，齐心协力，共克时艰，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政工作取得了较好的成绩。但同时，我们也要清醒的意识到，财政运行中还存在不容忽视的问题：税收增收乏力，“三保”等刚性支出不减，财政保障能力有待进一步增强；房地产市场低迷，土地出让金减收明显，财政运行形势较为严峻；绩效意识不强，结果应用不足，资金使用效益还需进一步提高；预算编制不够精准，预算执行效率较低，预算管理水平仍需进一步提升。
针对这些问题，我们高度重视，将积极采取有效措施加以解决。
三、2023年预算草案
2023年是十四五规划的重要之年，财政部门将始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入学习中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，积极的财政政策要加力提效，牢固树立以政领财、以财辅政理念，加强资源统筹，优化支出结构，持续改善民生，为我市经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。
（一）2023年预算编制原则。一是勤俭节约。不折不扣落实政府过紧日子要求，坚持勤俭节约办一切事业，继续压减非重点、非刚性支出，降低行政运行成本。二是保障重点。调整优化支出结构，坚决兜住“三保”底线，集中财力保障中央、省、市重大决策部署顺利落实。三是绩效导向。以全面实施预算绩效管理为抓手，创新预算管理方式，更加注重成本效益，着力提高财政资源配置效率和使用效益。四是深化改革。推进预算支出标准体系建设，全面实施零基预算改革，强化预算安排挂钩机制建设，预算编制精准度进一步提高。
（二）2023年财政预算草案。按照全市经济社会发展预期目标，综合考虑各种收支增减因素，坚持积极稳妥的原则，对2023年全市财政预算安排如下：
1.2023年一般公共预算收支草案。全市一般公共预算收入217400万元，加上级补助收入170000万元、上年结余2250万元、动用预算稳定调节基金663万元、调入资金30000万元，收入合计420313万元。
全市一般公共预算支出420178万元，加上债务还本支出135万元，支出合计420313万元。
收支相抵，当年预算收支平衡。
2.2023年政府性基金预算收支草案。全市政府性基金收入预算345196万元，上级补助收入828万元，上年结余13976万元，收入合计360000万元。
政府性基金支出预算330000万元，调出资金30000万元，支出合计360000万元。收支相抵，当年预算收支平衡。
3.2023年社会保险基金预算收支草案。全市社保基金收入287359万元，加上年结余121259万元，收入合计408618万元。
全市社保基金支出261275万元，收支相抵，滚存结余147343万元。
补充说明：经请示阜阳市财政局，我市国有资本暂未产生盈利收益，因此我市暂不编列2023年国有资本经营预算。
四、2023年财政重点工作
（一）以稳进提质为目标，增强财政可持续发展。一是坚持积极的财政政策要加力提效，更加注重精准、可持续，充分发挥稳定经济的职能作用，进一步加强财政直达资金管理，更好发挥惠企利民实效。二是全面落实增值税留抵退税、“六税两费”减免、制造业中小微企业缓税等组合式税费支持政策，抓实抓细减税降费政策红利落地，进一步提升服务效能，助企纾困，激发市场主体活力。三是优化经济高质量发展财政奖补政策，持续落实稳经济一揽子政策，统筹安排产业发展奖补资金，助力资源循环利用产业集聚集群发展，厚植财源税基，实现支出强度与做大做优收入“蛋糕”良性循环。四是强化财政与金融、产业、土地等政策系统集成，突出“亩均论英雄”改革牵引作用，用足用活重大政策、重大举措，助力高质量发展“弯道超车”。
（二）以强化统筹为依托，集中财力保障重点。一是牢固树立政府过紧日子思想，坚持厉行节约，长期坚持政府过紧日子的理财方针，严控一般性支出，大力压减非重点、非刚性支出，从严核定“三公”经费预算，有效精简会议、差旅、培训等公务活动，切实做到不该花的钱一分不花，该花的钱从严从紧支出。二是加大四本预算衔接力度，科学统筹存量资金、国有资产等财政性资源，发挥财政资金撬动作用，引导金融资本、社会资本支持城市建设，提高财政资源配置效率。三是兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，集中财力优先保障中央、省、市重大战略、重大部署、重大政策和重大项目实施。
（三）以人民至上为中心，持续改善民计民生。一是树牢以人民为中心的发展理念，深入推进普惠性、基础性、兜底性民生工程建设，聚焦惠及面较广和群众牵肠挂肚的项目，重点支持小街小巷改造提升等民生实事，用心用情做好民生工作。二是完善基本公共服务保障机制，落实保就业、稳就业财税支持政策，落实教育经费“两个只增不减”，落实城乡居民医保、养老金、基本公共卫生服务经费保障机制，提升人民群众幸福指数。三是围绕“三农”工作中心的历史性转移，强化财政涉农资金整合，保持“三农”财政投入稳定增长，巩固“两不愁三保障”成果，逐步提高土地出让收入用于农业农村比例，支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（四）以改革破难为导向，稳步推进财政改革。深化零基预算改革，打破预算安排和资金分配的基数依赖，所有预算支出均以零为基点。加快预算支出标准体系建设，基本支出实行以定员定额为主的编制方法，健全项目全生命周期管理，推进项目支出定额标准化建设，进一步提高预算编制精准度。持续推进预算管理一体化，加快实施预算编制、预算执行、政府采购、资产管理、会计核算等财政业务集成，提升财政管理效能。加快建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，全面构建“决策有评估、预算有目标、执行有监控、结果有评价、评价有应用”闭环绩效管理。深化政府采购制度改革，依托“徽采云”平台监管系统，实行审批、审核和备案等业务“一网通办”，持续推进“互联网+政府采购”，全面推行政府采购意向公开，优化营商环境。持续开展国企改革三年行动，推动国有资本投融资公司转型发展，提高国有资本运行效益。
（五）以效能提升为抓手，筑牢财政监管防线。一是强化预算审查监督。严格贯彻落实《预算法》《预算法实施条例》《预算审查监督条例》等规定，积极服务和支持人大及其常委会加强审查和监督。二是严格落实财会监管主体责任，推进会计云核算，加强会计信息质量检查，严肃财经纪律，强化内控执行，规范会计行业发展。三是常态化开展财政监督管理。聚焦重点、关注热点，围绕惠农惠民政策落实和财政补贴资金监管等重点领域，突出检查重点，推动政策落实落细。
（六）以党建引领为支撑，深入推进全面从严治党。坚持以党的建设统领财政国资金融各项工作，切实扛起从严治党政治责任，着力提高财政国资干部职工政治判断力、政治领悟力、政治执行力。切实推进巡察反馈意见、审计发现问题整改，做到标本兼治、源头治理、真改实改。深入开展警示教育，持之以恒纠正“四风”，全面推进党风廉政工作，加强财政法纪建设，保持廉洁理财本色。持续深化党史学习教育，推动党史学习教育入脑入心、走深走实，把学习教育成果转化为推动财政国资工作的实际行动，全力服务中央、省、市重大决策部署贯彻落实，推动财政国资各项工作提质增效。
各位代表!艰难困苦总会过，踔厉奋发开新篇！让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委市政府的坚强领导下，坚定信心、知重负重、锐意进取、真抓实干，围绕提质效、促改革、调结构、惠民生、防风险，强化资金保障，提升财政管理效能，为服务保障经济社会发展做出新的贡献！
财政预决算报告部分名词解释
1.“六稳”工作：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
2.“六保”工作：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
3.减税降费：“减税降费”具体包括“税收减免”和“取消或停征行政事业性收费”两个部分。减税方面，包括继续完善营改增试点政策、将企业所得税减半征收优惠范围从年应纳税所得额30万元提高到50万元以下的小微企业、将研发费用加计扣除的比例由50%提高到了75%等；降费方面，包括全面清理规范政府性基金，改革到位后全国政府性基金剩余21项；取消或停征35项涉企行政事业性收费，中央涉企收费项目减少一半以上，剩余33项。
4.一般公共预算收入：由各项税收收入、非税收入等构成，主要包含上划中央级收入和地方财政收入，不含上划省级收入部分。
5.地方一般公共预算收入：指一般公共预算收入中剔除上划中央收入部分，属于地方可支配收入。
6.一般公共预算支出：指政府为社会提供公共产品和服务，满足社会公共需要而安排的支出。支出来源主要是地方财政收入、上级转移支付收入、新增地方政府一般债券收入等。
7.一般公共预算总收入=地方一般公共预算收入+上级补助收入+上年结余+调入资金+债务转贷收入+调入预算稳定调节基金
8.一般公共预算总支出=一般公共预算支出+上解上级支出+一般债务还本支出+补充预算稳定调节基金+结转下年支出
9.债务转贷收入：债务转贷收入是指省级以下财政部门收到的来自上级财政部门转贷的债务收入。
10.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的财政收支预算。
11.政府性基金预算：是指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。
12.社会保险基金预算：是根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项社会保险基金收支的年度计划。在预算体系中,社会保险基金预算单独编报,与公共财政预算和国有资本经营预算相对独立、有机衔接。社会保险基金不能用于平衡公共财政预算,公共财政预算可补助社会保险基金。收支平衡,留有结余。
13.国有资本经营预算：是国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算。
14.预算稳定调节基金:是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
15.政府隐性债务：是指地方政府在法定政府债务限额之外直接或者承诺以财政资金偿还以及提供担保等方式举借的债务。
16.三保:保工资、保运转、保基本民生。
