（安徽省）关于阜阳市临泉县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于临泉县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
各位代表：
受县政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案向大会报告，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，财政部门在县委、县政府的坚强领导下，主动接受人大法律监督、政协民主监督和社会各界监督，坚决落实党中央、国务院决策部署，围绕高质量发展要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。财政收入首次突破30亿元，财政支出保障有力，财政收支运行平稳，有效保障了我县“十三五”预期目标的圆满完成。
（一）2020年四本预算执行情况
2020年全县财政收入完成30.06亿元（含一般公共预算收入和国有资本经营收入），同比增收1.45亿元，增长5.1%。
1. 一般公共预算。一般公共预算收入完成19.47亿元（地方收入），增长13.5%。
一般公共预算支出合计92.72亿元(财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出从2020年开始由市级统筹，列市本级支出）。资金来源：一般公共预算地方收入安排19.47亿元，上级转移支付补助66.37亿元，新增一般债券3.15亿元，调入资金3.73亿元。
2. 政府性基金预算。政府性基金收入完成32.56亿元，上级转移支付补助3.6亿元，新增专项债券19.9亿元，收入合计56.06亿元。政府性基金支出52.33亿元，调出资金3.73亿元，支出合计56.06亿元。
3. 国有资本经营预算。国有资本经营预算收入完成0.16亿元，国有资本经营预算支出0.16亿元。
4. 社保基金预算。社会保险基金预算收入完成4.7亿元（县本级），社会保险基金预算支出4.7亿元（县本级）。
上述预算执行数据是财政快报数据，决算会有部分变化，具体情况将在决算编制汇总后专题向县人大常委会报告。
（二）财政工作开展情况
1.全力支持疫情防控，助力企业复工复产。2020年，我县坚决落实上级统一决策部署，按照“急事急办、特事特办”的原则，及时安排资金，保障物资采购，全力支持打赢疫情防控阻击战。全年累计安排疫情防控资金10805万元；拨付支持企业复工复产等财政补贴资金2279万元；安排消费券补贴资金343.8万元，带动直接消费1014.7万元；统筹安排支持公共卫生和重大疫情防控救治体系建设资金6591万元，全县具备核酸检测能力的医疗卫生机构达到3家。
2.严格落实减税降费，支持保市场主体。认真贯彻落实国家减税降费政策，严格执行疫情期间国家出台的各项中小企业扶持政策，持续改善营商环境，为企业纾困。全年累计减征各项税费7.39亿元，为378家中小微企业减免行政单位和国有企业房租租金558.6万元，帮助企业渡过难关。为291家中小微和“三农”企业发放政策性融资担保贷款24亿元，担保费率降至1%以下，降低企业融资成本446万元；为49家企业提供续贷过桥资金，周转贷款金额3.29亿元，降低企业融资成本330万元。
3.坚持有保有压，落实“六稳”“六保”。在资金调度比较困难的情况下，我县坚持有保有压，把钱花在刀刃上，牢固树立过“紧日子”思想，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。一是坚决兜牢“三保”底线。2020年累计安排“三保”支出69.82亿元，其中：保基本民生43.55亿元，保工资22.98亿元,保基层运转3.29亿元。持续压减一般性支出，预算执行中压减一般性支出1331万元，压减比例达到10%，压减资金全部统筹用于“三保”支出。二是突出保障改善民生。积极对接民政、人社、医保、卫健等部门，强化困难群体基本生活保障，提高城乡低保补助标准，累计发放城乡居民最低生活保障资金3.31亿元，惠及人口7.57万；累计发放优抚对象抚恤补助经费0.75亿元，惠及人口1.35万；及时把因疫情和患病陷入困境的人员纳入救助范围，对受疫情影响严重的困难人员提高临时价格补贴标准，发放各类临时价格补贴0.35亿元，惠及人口9.97万；及时拨付城乡居民养老保险、城乡居民医疗保险和公共卫生服务等社会保障民生资金15.83亿元。三是持续加大教育投入。安排教育支出20.23亿元，用于落实城乡义务教育保障机制，支持实施学前教育提升计划和全县义务教育优质均衡三年行动计划，新建改建公立幼儿园18所，临泉十中正在建设实施，学前教育到高中教育生均拨款制度实现全覆盖，持续推动临泉教育事业高质量发展。四是支持保粮食能源安全。拨付政策性及特色农业保险财政补贴资金1092万元。拨付小麦赤霉病防治资金1900万元，赤霉病防治面积达295万亩次，小麦田间平均病穗率降低至0.06％。通过“一卡通”共发放各类惠农补贴资金9.56亿元，同比增长20.99%，惠及全县42.76万农户，农业风险整体可控，夏粮秋粮实现双丰收。
4.大力支持脱贫摘帽，巩固脱贫攻坚成果。将专项扶贫资金全部纳入部门整体绩效评价，推动扶贫资金高效整合、规范使用，有力地支持了脱贫攻坚工作，进一步巩固了脱贫成果。2020年统筹安排各类财政扶贫资金8.05亿元，助力脱贫攻坚取得决定性成果，实现贫困县成功摘帽，现行标准下农村贫困人口全部脱贫。推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，统筹2.12亿元用于农业农村发展，建成省级美丽乡村15个，建立市级安全优质农产品标准化生产基地6个。安排1650万元扶持村集体经济发展壮大，村集体经济经营性收入50万元以上的村达29个。
5.落实积极有为的财政政策，争取新增债券资金。一是积极谋划非标专项债券项目。主动与发改、住建、交通、卫健、教育、经开区等部门对接，做好项目前期谋划申报工作。截至目前，已成功入库非标专项债券项目12个、总投资161.38亿元、申请债券总额度111.1亿元，充分发挥了规范举债补短板、惠民生、稳投资、促发展的积极作用。二是及时纳入预算，在限额内规范举债。2020年省财政厅下达我县新增债券23.05亿元，其中：新增一般债券3.15亿元，纳入一般公共预算，主要用于脱贫攻坚、农业基础设施、公立医院、国省干线等项目；新增专项债券19.9亿元，纳入政府性基金预算，主要用于公共卫生健康、教育基础设施、城区道路、园区建设、棚改等项目。新增专项债券的13个项目，均已设定绩效目标，并纳入重点绩效项目管理，及时开展财政绩效评价。债务余额在县人大审批的限额内，债务风险各项指标均在合理范围，债务风险可控。
6.管好用好直达资金，直达基层惠企利民。积极实现直达资金效益最大化，及时细化上级下达的14.89亿元直达资金、7.44亿元参照直达资金，将特殊转移支付等直达资金纳入一般预算管理，重点用于城乡居民基本养老保险补助、医疗救助、困难群众救助、应急物资保障、公共卫生体系建设和重大疫情防控救助等基本民生支出；将抗疫特别国债全部纳入基金预算管理，重点用于公共卫生、教育、城区路网建设、国道改建等基础设施建设支出。
2020年的财政工作，取得了一定成绩，也获得了社会各界的肯定与认可。但是我们也清醒地认识到，财政运行中仍存在收支矛盾突出、“资金推着项目走”和资金效益发挥有待加强等问题，这些都需要我们在今后的工作中持续改进。
二、十三五时期，财政工作提质增效
（一）财政收支快速增长，财政实力大幅跃升。全县财政收入由2015年的12.07亿元，增长到2020年的30.06亿元，年均增长20.03%；2018年提前完成“十三五”财政收入25亿的目标，2020年首次突破30亿元，收入总量和增幅在全市8个县市区中分别位居第四和第三位。财政支出由2015年的60.75亿元，提升到2020年的92.72亿元(财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出从2020年开始由市级统筹，列市本级支出），年均增长8.82%，有力支持了全县经济社会发展。在县委、县政府的大力支持下，五年来，县财政部门积极争取上级资金，共计争取上级转移支付资金354.87亿元，争取债券资金110.95亿元，资金规模居全省前列。
（二）民生福祉不断提升，社会事业迅猛发展。一是持续加大民生投入。民生类支出累计360.3亿元，占财政支出的87.4%，有力提升了各项民生事业水平。共投入民生工程资金137.13亿元，是“十二五”时期62.8亿元的2.18倍，累计实施53项民生工程，惠及230多万城乡居民。二是大力发展教育事业。教育支出累计90.71亿元，是“十二五”时期56.38亿元的1.6倍，是财政支出中第一大类支出。三是全力支持打赢脱贫攻坚战。累计安排扶贫资金39.88亿元，是“十二五”时期3亿元的13.29倍，现行标准下22.3万贫困人口全部脱贫，实现96个贫困村全部出列，贫困发生率由10.53%下降至0。2020年4月份经省政府公告顺利退出贫困县序列。四是着力支持“三农”发展。农业投入累计58.21亿元，是“十二五”时期32.3亿元的1.8倍，建设高标准农田66.78万亩，粮食产量到2020年实现“十七”连丰，连续7年保持在100万吨以上。五是城乡面貌焕然一新。统筹资金支持城市发展，新建城市公园、游园25处，2019年荣获省级园林县城称号。建成9条城市主干道、打通31条断头路、对6条城市道路进行改造提升，新修国省县乡村道路3400多公里、生命安全防护工程200多公里，分别于2017年、2019年被评为省级和国家级“四好农村路”示范县，城乡居民出行更加便捷。一大批公共服务设施的投入使用，有力地撬动了社会投资，放大了财政资金效益，城乡环境大幅改善、城乡面貌焕然一新，社会各界幸福感、获得感极大增强。
（三）财政改革加快推进，财政管理更加规范。制定完善县与乡镇财政体制结算办法，明确财政事权和支出责任划分。深入推进预决算信息公开，统一在政府信息公开平台及时公开，实现专栏、时限、格式、标准“四统一”。预算联网监督系统成功上线运行，自觉接受人大对预算管理全过程动态监督。严格执行国库集中支付制度，下达财政预算资金一律通过国库集中支付办理，将资金直接支付到最终收款人，确保财政资金安全高效、规范运行。
三、2021年财政预算草案
（一）2021年预算编制总体要求和基本原则
1.总体要求。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，按照上级决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力推动高质量发展；积极的财政政策提质增效、更可持续，更加注重结构调整；坚持以收定支，按照“保重点、压一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，集中财力保障重点领域支出需求；全面实施预算绩效管理，推进预算与绩效管理一体化，提高资金使用效益；落实预算支出标准化体系建设，提高预算编制科学性；严格遵守《预算法》及《预算法实施条例》，硬化预算约束，严格预算执行，深化预算公开，加快建立标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。
2.基本原则。一是厉行节约。坚决落实政府真正“过紧日子”要求，完善能增能减、有保有压的分配机制，继续压减一般性、非重点、非刚性支出，降低行政运行成本。二是以收定支。坚持量入为出，做到支出安排与事业发展需求、财力保障水平相适应。三是保障重点。聚焦中央、省、市、县重大决策部署，调整优化支出结构，把有限的财政资金用到“刀刃”上。四是注重绩效。全面实施预算绩效管理，大力削减低效无效支出，切实提高财政资金配置使用效益。五是深化改革。落实预算支出标准化体系建设，打破固定基数概念和支出固化格局，强化预算安排挂钩机制，提高预算编制科学性、规范性。
（二）2021年四本预算收入和支出预算
1．一般公共预算。2021年，根据财税政策、经济增长预期目标，一般公共预算收入预计增长5%。
2021年一般公共预算支出74.25亿元，资金来源：一般公共预算地方收入20.45亿元，上级转移支付补助53.8亿元。主要支出类别：一般公共服务支出7.62亿元；公共安全支出3.11亿元；教育支出19.86亿元；卫生健康支出8.18亿元；农林水支出13.65亿元；社会保障和就业支出10.3亿元。
2．政府性基金预算。2021年政府性基金收入预算26.23亿元，政府性基金预算支出26.23亿元。
3. 国有资本经营预算。2021年国有资本经营预算收入0.1亿元，国有资本经营预算支出0.1亿元。
4. 社会保险基金预算。2021年社会保险基金预算收入4.4亿元(县本级），社会保险基金预算支出4.4亿元(县本级）。
上述预算收支目标总体平衡。
（三）2021年财政重点工作
1.坚持过“紧日子”。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，严格控制和压减一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出和公用经费，大力压缩一切不必要的行政开支。加大支出结构调整力度，加强财政资源统筹，清理结转结余资金，积极盘活存量资金。坚持先有预算、后有支出，严控预算调剂事项。加强支出政策财政可承受能力评估，预算执行中一般不追加预算。加强财政收入预期管理，确保完成人代会确定的各项目标任务。
2.兜牢“三保”底线。坚决落实“积极的财政政策提质增效、更可持续”要求，保持适度支出强度，切实保障困难群体基本生活。坚持“三保”支出在财政支出中的优先序位，预算安排给予优先足额保障。突出保基本民生支出，2021年“三保”支出预算65亿元，其中保基本民生支出预算42亿元。健全事前审核、事中监控的“三保”预算管理工作机制，密切跟踪“三保”支出执行情况。严格直达资金管理，落实定期报告制度，确保资金直达基层、惠企利民。加强库款监测，增强财政库款保障能力。
3.推进绩效管理。研究制定事前绩效评估、绩效结果应用等制度办法，完善绩效管理制度体系和实施细则。做深做实事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理等全过程管理链条。强化部门绩效主体责任和监督责任，实行预算单位自评、主管部门复评、财政部门重点评价以及引入第三方机构评价相结合的多元化评价工作机制。建立工作考核机制，推动将绩效结果纳入政府目标管理绩效考核范围和干部政绩考核体系。做好新增债券项目的财政绩效评价，抓实化解债务风险工作。强化绩效目标管理，项目资金预算必须有明确的实施计划、实施路径、项目绩效，凡未编制绩效目标的，一律不列入部门预算编制范围；加强绩效管理结果应用，在项目执行过程中，对绩效差或无绩效的项目，原则上收回或调整预算安排。2021年部门预算编制中，各预算单位已对所有项目支出编制绩效目标，不编制绩效目标的项目，一律不纳入预算。
4.主动接受监督。进一步落实人大预算联网监督机制，提高支出预算和政策的科学性有效性。认真落实人大有关决议要求，及时通报落实工作安排和进展情况，增强落实效果。加大审计问题整改力度，建立健全长效机制。完善服务代表委员工作，加强日常沟通交流，主动研究吸纳代表委员的意见和建议。进一步提高建议提案办理质量，努力解决代表委员关注的实际问题，自觉在人大依法监督和政协民主监督下提升财政管理水平。
5.推进全面从严治党。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，坚持和服从党对财政工作的领导，着力推动财政系统全面从严治党向纵深发展。建立健全常态化的理论学习机制，巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，深化“三个以案”警示教育，构建长效机制。进一步激励广大干部担当作为，加强纪律教育和监督管理，打造忠诚干净担当的财政队伍。认真落实“两个责任”，抓好各类查摆问题整改，持续加强党风廉政建设，着力营造风清气正的财政政治生态。
各位代表，2021年是“十四五”、脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接的开局之年，当前和今后一个时期，财政运行面临着前所未有的压力，做好财政管理工作任务艰巨繁重。我们将坚决贯彻县委、县政府各项决策部署，自觉接受人大和社会各界监督，强化担当意识、积极主动作为，为全县经济社会发展作出积极的贡献，以优异的成绩迎接建党100周年！
