（安徽省）关于阜阳市阜南县2020年财政预算执行情况和 2021年预算（草案）的报告
关于阜南县2020年财政预算执行情况和 2021年预算（草案）的报告
——2021年1月16日在阜南县第十六届人民代表大会第五次会议上
县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将阜南县2020年财政预算执行情况和2021年预算（草案）提请大会审议，请县政协委员和其他列席人员提出意见。
第一部分 “十三五”时期财政工作取得的主要成效
“十三五”以来的五年，是财政改革发展进程中极不平凡的五年，党的十九大胜利召开，社会主要矛盾发生变化，当今世界正经历百年未有之大变局,我国发展的内部条件和外部环境正在发生深刻复杂变化，中美贸易战影响深远。特别是我县又先后经历了疫情防控和防汛救灾两大重大突发事件。在县委的正确领导下，全县财税部门坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，扎实落实积极的财政政策，精准发力、注重实效、强化保障，积极支持打好“三大攻坚战”、打赢疫情防控和防汛救灾阻击战，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，各项工作取得积极成效。
一、综合财力保持较快增长，财力蛋糕不断壮大
1、财政收入“量”“质”同升。2020年，一般公共预算总收入完成22.55亿元，圆满完成财政“十三五”规划确定的22亿元收入目标。“十三五”期间，一般公共预算总收入累计完成88.86亿元，年均增长16.3%，是“十二五”时期的2.4倍。收入规模占全市比重提高了1.2个百分点。一般公共预算收入质量连续五年提升，税收占比从2015年的75.2%提高到2020年的83.3%。税收结构更加合理，直接税比重从2015年的41.8%上升到2020年的42.6%。政府性基金预算收入累计完成185.48亿元，年均实现37.1亿元，是“十二五”时期的4.8倍。
2、转移支付再创新高。2020年，一般公共预算转移支付补助收入63.16亿元，剔除城乡居民医保和养老保险上划因素，较上年增长9.3%。全年争取特殊转移支付资金3.84亿元、抗疫特别国债资金2.87亿元。一般公共预算转移支付五年累计达274.5亿元，年均增长11.6%，是“十二五”时期的1.6倍。
二、财政保障水平不断提升，支出结构不断优化
1、支出规模实现新突破。2020年，一般公共预算支出完成80.67亿元，超额完成财政“十三五”规划制定的73亿元的目标。“十三五”期间，一般公共预算支出累计完成357.13亿元，同口径比较是“十二五”时期的1.8倍。政府性基金预算支出五年累计完成269.5亿元，支出总量是“十二五”时期的6.5倍。
2、“三保”支出保障有力。坚持以人民为中心的发展思想，突出财政的公共性、公平性，不断提升人民群众获得感、幸福感、安全感。民生类支出五年同比累计完成319.6亿元，较“十二五”增长75.1%。民生类支出占一般公共预算支出比重达到89.7%。五年滚动实施民生工程53项，累计投入资金170.3亿元，是“十二五”的2.1倍。直接发放或补助到户资金22.5亿元，占资金总额13.2%，惠及全县城乡居民。2016-2019年民生工程连续四年获市级“先进单位”。
3、支持打好重点“战役”。一是坚持底线思维，支持打好防范化解重大风险攻坚战。五年来，财政部门坚持稳中求进，开好“前门”、严堵“后门”，基本形成覆盖地方政府债务限额管理、预算管理、债券发行、债务置换、风险预警、应急处置、日常监督、信息公开、专项债券管理等各环节“闭环”风险防控体系，多渠道化解隐性债务风险，坚决控制新增隐性债务，有效防范财政金融风险。截至2020年末，全县政府债务余额133.06亿元，其中一般债务余额29.08亿元、专项债务余额103.98亿元，未超过政府债务限额，各项风险指标均在预警值以下，风险总体可控。协助清收农商行不良贷款，全面化解金融风险。二是坚持现行标准，全力以赴支持打赢脱贫攻坚战。五年来，精准实施扶贫项目3100个，累计投入财政扶贫资金39.1亿元，是“十二五”时期的15.1倍。累计统筹整合财政涉农资金规模超过29.77亿元。全县脱贫攻坚取得决定性成果，贫困县成功摘帽。三是坚持绿色发展，支持打好污染防治攻坚战。深入贯彻习近平“绿水青山就是金山银山”的生态理念，着力打赢蓝天、碧水、净土保卫战。财政节能环保支出五年累计7.5亿元。PM2.5平均浓度同比下降16.2%。四是坚持生命至上，支持打好疫情防控和防汛救灾阻击战。筹措各类财政资金1.2亿元，支持打赢疫情防控阻击战和实施常态化疫情防控。投入财政资金4.96亿元，支持夺取抗洪救灾的全面胜利，灾区蓄洪补偿资金快速发放，恢复重建工作有序展开。
三、持续加大财政资金投入，基础设施大大改善
“十三五”以来，统筹各级各类资金加快弥补基础设施短板。五年累计投入“路网”资金106.8亿元，建设Ｇ220、Ｓ320、S238等国道1条、省道7条、县乡道32条，总公路里程4520公里。累计投入“水网”资金18.7亿元，极大改善了全县防洪、防涝、农业灌溉等条件。不断加大“电网”改造和建设力度，累计投入“电网”资金17.87亿元，是“十二五”时期投入的2.5倍。五年累计实施棚改项目26个，实际完成任务22654套，累计投入资金约112.67亿元，大大提高了城市品位和居民居住条件，棚改工作获省政府表彰。实施蒙洼蓄洪区居民迁建项目，完成投资20.4亿元，外迁安置13918人。实施基层基本公共服务功能建设项目1531个，累计完成投资约9.1亿元。
四、大力保障社会事业发展，不断增进人民福祉
充分发挥财政职能作用，大力促进全县社会事业持续健康发展，“十三五”以来，公共安全、教育、文化体育、社会保障、卫生健康、城乡社区等各项社会事业均保持较快发展。
1、公共教育投入快速增长。五年来，公共教育累计投入74亿元，较“十二五”增长63.9%，占一般公共预算支出的20.3%，约占五年ＧＤＰ总和的8%，远远超过全国4%的比例。高分通过教育均衡验收，实施“双基”项目建设，办学条件得到明显改善，高中和幼儿园毛入学率分别提高到92.1%和93%。阜南一中新校区和中岗校区、玉泉中学、玉泉小学等学校相继建成，大大缓解了教育资源不足状况。
2、社会保障水平大幅提升。企业职工养老金由月人均1900元提高到2020年的2573元；城市低保和农村低保标准分别由月人均410元和154元，统一提高到2020年底的570元；农村五保户分散供养标准由月人均267元提高到651元。孤儿分散保障标准由月600元提高到1050元；集中供养标准由月1000元提高到1450元。临时救助标准由500-3000元，提高到城市低保标准的2至10倍。累计支付各类困难群众救助资金超过16亿元。累计拨付就业资金1.49亿元，城镇登记失业率控制在2.4%以内。累计发放离任村干部生活补助7976万元，发放老民师、老兽医等七类“老字号”群体生活补助1.43亿元，发放创业担保贷款5.59亿元。2018年以来，财政为重度残疾人等“五类人群”代缴养老保险2372万元。开发退役士兵专项岗位540个，年需资金1978万元；开发行蓄洪区临时性公益岗位2000个，年需资金229万元。
3、医疗保障体系不断完善。大力支持建立健全基本医疗保障制度，支持医疗共同体改革试点，不断提高基本公共卫生服务水平。五年卫生健康累计支出49.76亿元，同比增长74.8%；基本公共卫生服务经费人均财政补助标准从40元提高到74元；城乡居民基本医保参保人数148.2万人，参保率99%。全县申报的医疗卫生系统7个非标债发债项目全部评审入库，发债资金需求总额29.19亿元。
4、财政支农效果更加显著。“十三五”期间农林水支出达到79.2亿元，是“十二五”时期投入的2.6倍，年均增长23.2%。五年累计发放各类惠农补贴资金33.5亿元，惠及650万户次，支持发展特色农业，培育农业龙头企业，实施高标准农田建设。农业保险总保费支出2.72亿元。累计投入2.56亿元实施秸秆综合利用提升工程；投入4.92亿元财政资金用于美丽乡村建设，投入6.74亿元开展农村环境整治，支持建设“生态宜居村庄美、兴业富民生活美、文明和谐乡风美”的人居环境。
5、文化旅游体育事业蓬勃发展。全面落实文化惠民工程，支持公共文化设施免费开放，支持基层基本公共文化服务体系建设。乡村旅游蓬勃兴起，一批旅游休闲景点初具规模。支持举办阜南县第二届全民健身运动会，开展农村文化体育活动。支持开展老年书法、书画等文体活动和校园足球示范县建设。“十三五”时期，文化体育与传媒支出累计达2.95亿元，较“十二五”增长108.7%。
五、大力支持实体经济发展，不断夯实发展基础
1、科技创新投入持续加大。“十三五”以来，财政部门持续坚持以供给侧结构性改革为主线，巩固“三去一降一补”成果，持续增加企业科技投入。五年共投入科技资金1.23亿元，是“十二五”时期的3.3倍。
2、涉企优惠政策全面落实。“十三五”期间，全面推开“营改增”，降低制造、交通运输、建筑等行业及农产品等货物增值税税率，实施个人所得税改革，以及一系列降费等措施，有效降低了企业税费成本。五年共减免税费15.79亿元，进一步减轻了市场主体负担。积极开展“四送一服”活动，足额兑现企业奖补资金4.7亿元，大力保障市场主体和产业链供应链稳定。
3、金融支持效率大幅提升。五年来，金融机构存款余额年均增长14.1%，贷款余额年均增长29.5%，存贷比由37.3%提升至69.8%。融资性担保贷款累计57.6亿元，在保余额13.4亿元，资金放大3.8倍。积极发展多层次资本市场，五年新增新三板挂牌企业3家、四板挂牌企业25家。设立产业投资基金，支持实体经济发展。投入政策性保险资金1.7亿元，大力促进特色农业和适应性农业发展。2018年获“全市金融工作先进县”称号。
六、财政改革取得明显成效，财政管理更加规范
1、财政管理改革不断深化。预算管理改革不断深化，财政基础性工作不断加强，全面实施全口径预算，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。深入推进预决算公开，财政预决算和部门预决算在法定时间内全面公开。深入推进国库集中支付电子化改革，建立财政库款余额管理制度，推进政府财务报告编制工作。“直达资金”管理更加科学有效。县级预算联网监督系统稳步推进。积极推进财政核心业务一体化建设。持续开展小金库和滥发津补贴专项整治。实施非税收入征缴电子化改革。
2、预算绩效管理得到加强。积极实施预算绩效管理，以提升财政资金绩效为主线,以实现绩效目标为导向,以财政支出绩效评价为手段,以评价结果应用为保障, 全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系加快建立。全面盘活财政结余结转资金、预算稳定调节基金等各类存量资金，五年共盘活存量资金总额11.4亿元，进一步提升了财政资金使用效益。2017-2019年连续三年排名全国县级财政管理绩效综合评价前200名，获得财政部表彰。
3、国资国企改革深入推进。制定实施深化国资国企改革实施意见，建立行政事业性国有资产报告制度，加强国有产权转让监督力度，推进国资监管体制改革，推进国有企业分类改革。支持推动利民公司市场化转型，积极推进企业人事、薪酬、用工制度改革。坚持以“管人、管事、管资产”向管资本转变，优化国有资本布局，推动各类所有制经济融合发展，确保资产保值增值。
第二部分 2020年财政预算执行情况
2020年，县财税部门克服疫情防控的不利影响，以习近平总书记考察安徽亲临阜南的讲话精神为指导，抢抓国家推动脱贫攻坚，特别是对深度贫困地区和蒙洼地区加大支持力度的政策机遇，充分发挥财政职能作用，突出抓好资金筹措和调度，全县财政预算执行情况总体较好。
一、一般公共预算收支情况
1.全县收入执行情况。2020年,全县一般公共预算总收入完成22.55亿元，增长7.5%,完成调整预算的101.4%，增幅在全市排名第二。其中：地方一般公共预算收入完成13.96亿元，增长6.5%；中央级收入完成8.59亿元，增长9%。财政收入主要税种构成如下：
县本级收入执行情况。县本级一般公共预算总收入完成15.77亿元，增长2%，完成调整预算的102.2%。
2.支出预算执行情况。全县一般公共预算支出累计完成 80.67亿元，下降3.5%，剔除不可比因素增长6.5%。支出规模和增幅在全市均排名第三。主要支出科目构成如下：
县本级支出执行情况。县本级一般公共预算支出完成68.31亿元，下降12%，剔除不可比因素下降1.9%，更多的财力用于支持乡镇发展。
一般公共预算平衡情况。全县地方一般公共预算收入13.96亿元，上级补助收入64.26亿元，上年结余2.11亿元，债务转贷收入6.74亿元，从政府性基金调入1.5亿元，调入预算稳定调节基金1.53亿元，收入总计90.1亿元。全县一般公共预算支出80.67亿元，地方政府债务还本支出3.94亿元，上解上级支出0.73亿元，安排预算稳定调节基金0.26亿元，结转下年4.5亿元。
二、政府性基金预算收支情况
政府性基金收入完成29.39亿元，下降30.5%。上级补助收入0.21亿元，上年结余收入0.52亿元，调入资金267万元，抗疫特别国债收入2.87亿元，政府债务转贷收入25.03亿元，收入总计58.05亿元。政府性基金支出完成55.93亿元，下降14.7%。调出到一般公共预算1.5亿元，债务还本0.41亿元，结转下年0.21亿元。
三、社会保险基金预算收支情况
全县社保基金收入完成28.15亿元，下降3.8%。上年结余收入17.5亿元。社保基金支出完成25.3亿元，下降6.5%，年末滚存结余20.35亿元。
各位代表，刚刚过去的一年，全县财政干部团结拼搏、负重前行，扎实做好各项财政管理和改革工作，主要财政指标持续向好，位次继续前移，部分指标在全市甚至全省处于领先，有力支持了全县经济社会平稳健康较快发展，这是县委坚强领导的结果，是县人大和县政协监督支持的结果，是全县财税干部同心同德、真抓实干的结果。但同时，随着国家宏观政策深入调整，减税降费政策力度加大，部分支出刚性增强，收支矛盾变得十分突出，财政面临更多的困难和挑战：如财政收入增长乏力，财政平衡压力加大，部分资金使用绩效不高等。这些都要求我们必须在今后的工作中采取有效措施加以应对。
第三部分 2021年财政预算草案
一、编制指导思想
2021年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展；坚持积极的财政政策更加积极有为，注重实效；统筹推进疫情防控和经济社会发展；全面实施预算绩效管理；支持做好“六稳”工作，服务落实“六保”任务；全面落实减税降费政策，积极压减一般性支出，兜紧“三保”支出底线。
二、编制基本原则
一是坚持收入预算与经济社会发展水平相适应。二是坚持过紧日子，继续优化支出结构。三是坚持民生优先，加强财政资源统筹。四是坚持绩效导向，全力实施绩效管理。五是坚持量力而行，增强财政可持续性。
三、2021年预算草案
1.一般公共预算。2021年，全县一般公共预算收入（以下指地方收入）安排15.21亿元，较上年执行数增长9%，其中县本级安排10.68亿元，较上年执行数增长8.6%。全县一般公共预算支出安排61.02亿元，较上年预算数增长3%，其中县本级安排56.24亿元，较上年预算数增长2.3%。
收支平衡情况。全县总财力61.06亿元，其中一般公共预算收入15.21亿元、省补助收入34.59亿元、调入预算稳定调节基金0.26亿元、从政府性基金中调入资金11亿元。减去一般公共预算支出61.02亿元、上解省级体制支出318万元，收支平衡。
2.政府性基金预算。政府性基金收入安排32.08亿元。其中土地出让金收入31亿元、城市基础设施配套费收入0.9亿元、污水处理费收入0.18亿元。上级补助收入528万元，上年结转收入0.2亿元。调出到一般公共预算支出11亿元，实际安排政府性基金支出21.34亿元。
3.社会保险基金预算。全县社保基金收入预算安排30.3亿元，增长7.6%；上年结余收入20.36亿元。社保基金支出预算安排27.52亿元，增长8.9%，年末滚存结余23.14亿元。
四、扎实做好2021年财政各项工作
2021年是“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年，财政部门将坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，在构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局中作出阜南贡献，实现全县经济行稳致远、社会安定和谐。
（一）持续强化财政预算执行
要坚持预算法定原则，进一步加强税收征管，突出征管重点，通过涉税信息排查，挖潜堵漏。贯彻落实各项减税降费，严禁收取过头税费和虚收空转，努力提高财政收入质量。要加快培育主体税源，增强财政发展后劲。要优化经济发展环境，做好“养税”文章；要优化产业结构升级，做好“育税”文章；要优化招商引资举措，做好“引税”文章。要紧抓融入长三角一体化发展重大机遇，超前谋划项目，争取上级政策支持。要加强预算执行管理，严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算支出，切实保障重点支出。要注重提升经济发展质量和效益，支持加快培育内需市场。
（二）全面实施预算绩效管理
把坚持政府过紧日子作为预算管理的基本方向，进一步压减一般性支出。要建立项目入库评审机制和项目滚动管理机制，完善专项资金清理退出机制。加大预算支出与各类存量资源衔接力度，提高财政统筹能力。逐步推动各行业主管部门加快构建分行业、分领域、分层次的绩效核心指标和标准体系，逐步完善主要领域指标库。要认真开展对年初预算新增政策及项目事前绩效评估；全面推进部门整体支出绩效目标编报工作；对纳入部门预算的项目支出进行全过程监控管理。财政部门将选取部分重大项目和政策，对其绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。建立健全绩效评价工作机制，实施预算执行、预算评审、审计查出问题、绩效评价结果与预算安排挂钩机制。加强信息化建设，推进预算管理现代化，推动人大预算联网监督。
（三）用好用活财政直达资金
要以保障民生为重点，持续优化支出结构。坚持“三保”支出在预算安排和库款调度方面的优先顺序。把“三保”作为财政工作首要任务，确保“三保”支出保障到位，特别是义务教育教师工资要足额保障。按照直达资金管理要求，抓好财政资金直达机制落实，优化分配流程，加大监督力度，强化数据共享，进一步提高直达资金管理水平，更好发挥积极财政政策的效应。直达资金要支付到末端，直达受益人群和供应商。要加快直达资金使用进度，推进项目支出尽快形成实物工作量，严禁采取以拨代支、虚列支出、超进度拨款等方式违规拉高支出进度。
（四）大力支持乡村振兴战略
坚持农业农村优先发展总方针，把农业农村作为财政支出优先保障领域，支持全面推进乡村振兴，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政投入力度总体稳定，重点向巩固拓展脱贫攻坚成果任务重、乡村振兴底子差的地区倾斜，接续推进贫困地区发展。持续支持农业农村发展，支持保障粮食安全，支持农村人居环境改善，支持农业生产保障供给，推进高标准农田建设。支持提升教育资源配置水平。继续落实常态化疫情防控措施。继续支持社会保障各项政策，健全多层次社保体系。支持蒙洼洪洼地区防洪抗灾能力建设，增强防御水旱灾害能力。完善财政支农惠农政策，大力推进农村公益事业发展，加强民生工程建后管养，建立长效机制。支持建设特色小镇，促进城乡一体化发展。
（五）着力加强债务风险防控
严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，强化专项债券资金管理，健全政府债务常态化监测和风险预警，继续推进地方政府债务信息公开，以公开促规范、防风险。积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，强化债务日常管理。加快推进地方融资平台公司市场化转型，增强企业造血功能，实现可持续发展。
各位代表，扬帆起航正当时，砥砺奋进谱新篇。让我们在县委的坚强领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，担当实干、咬定目标不放松，只争朝夕、坚定信心不动摇，以更加饱满的热情、更加务实的作风，更好地统筹疫情防控和财政改革发展工作，为顺利实现“十四五”规划良好开局打下坚实的基础！以优异的成绩庆祝中国共产党成立100周年！
