（安徽省）关于阜阳市太和县2020年财政预算执行情况和 2021年财政预算（草案）的报告
太和县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
—2021年1月在太和县第十六届人民代表大会第五次会议上
太和县财政局局长 刘飞
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告太和县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)，请予审议。并请县各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督和支持指导下，坚持稳中求进工作总基调，努力克服减收增支等不利因素，全力以赴做好“六稳”工作、落实“六保”任务，经济社会平稳健康发展，财政预算执行情况总体平稳。
（一）2020年财政预算执行情况
1.全县一般公共预算执行情况
2020年全县财政收入完成333273万元。其中：地方收入完成214254万元，上划中央收入99271万元，出口货物退增值税19748万元。财政总收入中，税收收入完成259507万元,占比77.9%，非税收入完成73766万元，占比22.1%。
2020年，全县公共财政预算支出完成749340万元，其中县本级一般预算支出完成670504万元。
2.公共财政预算收支平衡情况
2020年财政公共预算执行结果：地方收入214254万元，上级转移支付收入505038万元，上年结转4042万元，调入资金24279万元，地方政府一般债券收入50743万元，收入类总计798356万元；当年财政公共预算支出749340万元，上解省专项支出7008万元，地方政府债券还本支出38378万元，结转资金3630万元，支出类总计798356万元，收支相抵，全年收支平衡。
3.政府性基金预算执行情况
2020年,政府性基金收入完成178318万元（其中：土地出让金收入173023万元），加上年结转13012万元，上级补助收入25413万元, 地方政府专项债券收入157948万元，收入类总计374691万元；政府性基金支出完成361727万元（其中：土地出让金支出160102万元，债券资金支出156600万元）,债务还本支出1348万元，本年结余11616万元，支出类合计374691万元，全年政府性基金收支平衡。
需要说明的是，以上数据以省厅最终结算数为准。
（二）2020年财政主要工作
1.持续精准发力，支持打好三大攻坚战。一是防范化解财政金融风险。稳妥化解存量隐性债务，强化违规举债责任追究，坚决遏制隐性债务增量。全年发行新增非标专项债券156600万元，发行一般债券12365万元，再融资债券39726万元，为防范化解地方政府隐性债务风险创造了条件。二是持续巩固好脱贫攻坚成果。统筹安排整合扶贫资金52962.5万元，用于解决“两不愁、三保障”和饮水安全方面面临的突出问题;持续支持产业扶贫， 加强财政扶贫资金动态监管，建立财政扶贫资金绩效评价体系，切实提高扶贫项目资金使用效益。三是持续打好污染防治攻坚战，着力补齐生态文明建设短板。全县拨付污染防治资金8965万元，重点支持大气、水体、固体废弃物等污染整治，支持蓝天碧水净土三大保卫战。
2.加大财政支持力度，全力保障和改善民生。2020年全县民生类支出完成644626万元，占公共财政预算支出的86%。一是坚持教育优先发展，全县教育投入164391万元，用于改善教育民生，优化育人环境，始终把教育摆在优先发展的战略地位。二是稳步提升社会保障水平。为巩固养老保险改革成果，发放各类养老资金119867万元，落实城乡居民低保金27030万元，各类救助资金18008万元，安排各类就业资金3366万元，支持多层次社会保障体系建设，提高社会保障水平。三是支持推进卫生健康建设。落实卫生健康资金 60500万元，拨付疫情防控经费5319万元，加强公共卫生体系建设，着力推动健康太和建设。四是支持公共社会事业发展。安排资金2880万元，重点支持12个城镇老旧小区改造，受益居民1438户；落实棚改资金28158万元，支持新开工保障性安居工程1000套，投入资金3023万元，改造农村危房694户，切实解决困难群众的住房安全问题。推进平安太和建设，安排资金4240万元，用于支持扫黑除恶、警务辅助力量建设、公共安全大数据系统建设等。
3.发挥财政职能作用，助力经济高质量发展。一是持续落实国家减税降费政策。全县新增减税降费达12055万元，切实用财政收入的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。二是切实解决企业融资难融资贵问题。发放财政“过桥”资金51438万元，帮助企业成功续贷67000万元，受益企业67 家，减少企业融资成本1500余万元;为中小微企业提供贷款担保 212584万元，受益企业169家，减少企业融资成本405万元;投入各类企业扶持资金21737万元，企业融资难融资贵问题得到逐步缓解。三是深化银企对接，优化营商环境。全年组织召开银企对接会4次，151家签约企业获得贷款36.5亿元，持续优化“四最”营商环境，深入开展“四送一服”活动，稳定疫情特殊时期金融领域发展秩序。四是夯实企业挂牌上县。扩大民营企业上县（挂牌）后备资源库，提高了企业的整体素质和发展水平，推动企业精准对接多层次资本市场。全县新增挂牌企业6家，累计挂牌企业146家。
4.坚持强农惠农政策，积极助力乡村振兴。一是支持改善农村人居环境。安排美丽乡村建设专项资金3120万元，深入推进农村人居环境整治，积极开展涉农资金整合，推动美丽乡村建设提档升级。二是深化农村综合改革。实施农村公益事业财政奖补项目189个，总投资4859万元，受益乡村人口达31万；拨付扶持资金2560万元，持续推进发展村集体经济各项工作；全年“一卡通”发放财政补贴资金80210万元，惠及乡村人口42万户。三是加大农业保护投入。顺利完成全年种植业、养殖业、森林保险投保工作，全年总保费6602万元，共理赔4591万元，19.5万农户获赔。扎实推进“劝耕贷”工作，累计为全县227户农业经营主体提供意向授信 21263万元，出保10460万元。
5.强化直达资金管理，确保资金高效运转。为切实发挥好直达资金在支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务中的重要作用，及时成立直达资金工作领导小组，严格规范直达资金各项工作程序，畅通资金快速审批拨付通道，确保直达资金无缝高效对接；规范直达资金台账管理，确保直达资金全流程可追踪、可监控，切实提高资金运转效率；强化直达资金绩效管理，从质量、时效、效益等方面，对项目绩效目标编制及审核提出具体规范化要求，确保直达资金常态化制度化。我县共收到直达资金指标169766.9万元，其中正常直达资金109375.6万元，参照直达资金60391.3万元，资金分配率达100%，单位实际支出156229.6万元，支出进度达92%。
6.深化财政改革创新，健全财政运行机制。一是健全绩效管理机制。制定《太和县全面推进和实施预算绩效管理办法》， 继续强化“花钱必问效、无效必问责”理念，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程。 切实强化绩效评价和结果应用， 将评价结果作为年度安排预算，完善政策和改进管理的重要依据。二是提升“阳光财政”透明度。扩大公开评审范围，增强预算编制的科学性、可行性。推进预决算公开，积极配合人大预算联网监督平台建设，主动接受人大依法监督和政协民主监督， 推进法治财政建设。以改革实效促进财政管理能力水平提高。三是有效盘活财政存量资金。大力推进资金统筹使用，盘活各类结余结转资金24488万元，用于保障民生及重点发展领域，提高资金使用效益。
7.聚焦财政作风建设，强化党建引领作用。继续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大系列精神，以政治建设为统领全面加强财政系统党建工作。坚持把不忘初心、牢记使命作为加强党建的永恒课题常抓不懈，强化思想理论武装，提升政治素养，全力打造忠诚干净担当的财政队伍。推深做实优良作风建设年，持续深化“三个以案”警示教育，着力构建力戒形式主义、官僚主义的长效机制，全力提升财政作风建设。认真落实党风廉政建设“两个责任”，坚持把规矩和纪律挺在前面，强化财政资金监管，严守财经纪律，防控廉政风险，着力营造风清气正的财政政治生态。
2020年是“十三五”规划的收官之年。五年来，全县财税部门奋力拼搏、务实重干，财政收支规模再创新高，“十三五”末全县财政收支总量分别是“十二五”末的2.7倍和1.7倍。回顾过去的五年，财政工作始终坚持依法理财、为民理财的原则，注重改革创新、科学发展，不断完善体制机制、提高财政效能、保障改善民生，公共财政体系更加完善，财政事业取得了新的更大进展。
——过去五年，是财政收入规模不断扩大的五年。五年来，始终把组织收入作为工作重中之重，千方百计调动各方面组织收入积极性，充分发挥综合治税平台，及时做好与税务部门的会商工作，确保应收尽收。全县一般公共预算收入由2015年的23.07亿元增加到2020年的33.33亿元，年均增长7.6%，五年累计收入196亿元，地方收入由2015年的16.05亿元增加到2020的21.4亿元，年均增长5.9%，五年累计收入125亿元，比“十二五”时期增收76亿元。为全县高质量发展提供了坚实财力保障。
——过去五年，是财政保障民生能力不断提升的五年。始终坚持以人民为中心的发展思想，五年来，民生支出由2015年的60.2亿元增长至64.5亿元，年均增长1.4%，累计支出超过340亿元，居民生活水平得到显著改善。累计投入资金85.9亿元，全力保障教育事业发展；投入资金69.3亿元，着力提高了对各类社会保障对象的财政补助标准；落实资金33.8亿元，初步形成了实物保障和货币补贴并举的多层次保障性住房建设支撑体系；拨付资金54.8亿元，提升了农业现代化水平，促进了粮食增产、农民增收和农村发展。
——过去五年，是财政服务能力不断提升的五年。持续落实国家减税降费政策，确保各项减费政策执行到位，自2019年全县累计新增减税降费5.5亿元，积极推动地方经济发展。五年来，累计发放财政“过桥”资金27.8亿元，帮助企业成功续贷38.9亿元，受益企业385家，减少企业融资成本10亿余元;为中小微企业提供贷款担保78.8亿元，受益企业760多家;投入各类企业扶持资金11.9亿元，企业融资难融资贵问题得到逐步缓解。五年来，共统筹安排资金5.4亿元，支持战略性新兴产业基地及基础设施配套建设，进一步理顺和完善园区财政管理体制。
——过去五年，是财政体制改革日益深化的五年。五年来，全县公共财政体制框架基本建立，预算管理体制逐步完善，财政统筹能力持续加强；政府预决算公开范围和内容不断扩大、细化，转移支付制度进一步优化；中期财政规划和政府综合财务报告编制工作顺利启动；国库集中支付管理改革逐步深化，预算绩效管理改革顺利实现全覆盖；政府采购规模不断扩大，国有资产管理水平持续提升，投资评审机制进一步健全；财政法治建设、监督管理、会计管理、信息化建设等各项工作顺利推进。
取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作中仍然存在一些不容忽视的问题：一是财政收支矛盾突出。我县财源基础薄弱,税源结构短期内难以扭转,随着国家减税降费政策的深入落实,增收形势短期内不容乐观。而人民日益增长的美好生活需要，对发展的需求和政府的期盼越来越大，财政收支矛盾更加突出。二是债务还本付息压力大。虽然今年得到省政府支持置换了大量隐性债务，但债务规模很大，前期置换债务陆续进入还本阶段，加之置换后利息安排压力较大。三是预算绩效的意识不高，评价体系不全。全县各部门对预算绩效评价改革的认识不足，仍然停留在重安排、轻效益，重支出、轻评价思想等，对于这些问题，我们将认真分析把脉，综合施策，加以改进解决。
二、2021年财政预算（草案）
按照国家和省市财政收支政策以及我县经济社会发展总体要求，2021年财政预算安排如下:
（一）公共财政预算安排
根据省委省政府安排，2021年财政收入指标从考核全口径财政收入调整为一般公共预算收入（地方财政收入）。结合我县实际，2021年地方收入拟完成225000万元，上级转移支付收入426770万元，上年结转3630万元，收入类总计655400万元；一般预算支出拟安排655400万元，收支相抵，全年收支平衡。
（二）政府性基金预算安排
政府性基金预算收入拟安排104000万元（其中：土地出让金收入预算100000万元），上年结余11616万元，收入类预计115616万元；基金预算支出拟安排115616万元，当年基金预算收支平衡。
需要说明的问题：一是2021年财政支出预算草案是按照2021年地方一般预算收入数和省提前通知2021年指标编制的，实际执行中随着省追加指标的不断加大，年内支出预算还需进一步调整；二是部分支出项目如民生工程项目资金、重点项目县配套资金等，因上级分解任务尚未下达，部分政策性增资，待文件正式下发后方可执行，只能作为年初预留予以列示。届时拟根据实际情况向县人大常委会作专题汇报，适时调整预算。
三、2021年财政工作思路
2021年我县财政工作的指导思想是：2021年是“十四五”规划开局之年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实各项财政改革政策，积极应对外部经济环境变化，继续实施积极的财政政策，进一步规范预算管理，提高财政收入质量，优化财政支出结构，着力保障和改善民生，坚持稳中求进的工作总基调，扎实深化供给侧结构性改革，实现巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进县域经济持续健康平稳发展。
一是强化以收定支，提升预算管理质量。着力加强财源建设，增强财政可持续性。提升收入质量，优化支出结构，持续盘活财政存量资金，提高资金使用效益。健全收支动态监测预警，及时跟踪减税降费政策的实施效果及减收影响，不断提高收入分析研判，预测调度的精准性。坚决落实过“紧日子”要求，勤俭节约办一切事业。更加突出以收定支，大力压减一般性支出，坚决取消不必要的项目支出 ，从严控制新增项目支出，通过节支改善财政收支平衡状况。
二是强化精准施策，服务经济社会发展。紧扣“一体化”和“高质量“两个关键词，深度融入长三角区域一体化发展，发挥好财政投资对经济增长的拉动作用。积极围绕三重一创、特色小镇、现代医药、商贸物流等项目，加大对上资金争取力度。加大招商引资力度，化解土地等要素瓶颈制约，做实做强实体企业。聚焦民营企业发展，鼓励创新创业，降低企业成本，充分释放减税降费政策红利，不断激发市场主体活力。进一步理顺中央和地方财政分配关系，健全完善收入合理共享、事权合理分担，共同促进发展的财政体制。
三是强化民生保障，增强群众获得感。聚焦群众关切提升服务效能，让老百姓有更多获得感幸福感，突出财政的公共公平性， 精心组织实施2021年各项民生工程建设，建立民生工程重点项目库，完善民生工程决策机制，不断增强民生工程建设的科学性、前瞻性和系统性。切实做好民生工程后续管养，使之可持续发挥效益。同时做好补助补偿类项目按时足额有序发放，充分发挥财政社会保障职能，努力让民生更有“温暖”更显“内涵”更具“质感”。
四是筑牢风险防线，规范管理政府债券。严格落实地方政府债务预算管理，健全地方政府债务常态化监测机制，统一口径、统一监管，及时发现和处置潜在风险；严格专项债券项目合规性审核和风险把控，提高债券项目申报的计划性、科学性、前瞻性;稳妥化解地方政府存量隐性债务，建立健全债务管理长效机制。加强风险管控，筑牢风险防线，打好提升防控能力“主动仗”，坚持促发展与防风险并举，管好用好地方政府债券资金。
五是强化花钱问效，提高绩效管理水平。认真贯彻落实中央、 省全面实施预算绩效管理要求， 将绩效理念融入财政管理改革全过程，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。强化评价结果运用，加强政府投资等支出评审论证及绩效评价。 拓展绩效评价内容，将绩效评价重点由项目支出逐步延伸拓展到部门整体支出以及政策制定、制度执行等方面。强化支出责任，将绩效评价结果作为部门信息公开的必要内容之一，促进预算部门加强管理、完善制度、提升绩效。
六是强化党建引领，推进机关作风建设。增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，夯实基层组织建设。 巩固深化 “不忘初心、牢记使命”主题教育成果，深入推进反腐倡廉建设，落实党风廉政建设责任制。加强财政业务的动态监控，加强廉政文化建设，坚持源头防腐，健全廉政风险防控机制，持之以恒地抓好机关效能建设，坚决克服官僚主义和形式主义，进一步转变工作作风，提升工作效能。
各位代表! 2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，做好财政工作任务繁重、使命光荣。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为宗旨，在县委的坚强领导下,在人大和政协的监督指导下, 永葆初心，牢记使命，乘风破浪，顽强拼搏，在践行“两个坚持”、实现“两个更大”中担当作为。为奋力实现“打造中国医药之都、奋力挺进全国百强”现阶段发展新目标作出更大的贡献，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年！
