（安徽省）关于淮南市寿县2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
关于寿县2022年预算执行情况与2023年预算草案的报告
——2022年12月17日在寿县第十八届人民代表大会第二次会议上
寿县财政局局长 赵成凤
各位代表：
受县政府委托，现将寿县2022年预算执行情况与2023年预算草案书面报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，面对经济下行、新冠肺炎疫情以及组合式税费支持政策等因素持续影响，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，衷心拥护“两个确立”、忠诚践行“两个维护”，认真贯彻落实县委、县政府和省市财政部门部署要求，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的工作要求，准确把握财政职能定位，坚守“三保”财政职责，全面实施预算绩效管理，优化财政支出结构，严肃财经纪律，落实政府过紧日子要求，用好用活金融支持政策，着力稳住全县经济大盘，较好完成了各项财政工作任务，促进了全县经济平稳运行和社会各项事业全面发展。
（一）2022年财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
1-11月份，一般公共预算收入完成188729万元，同比增长1.39%，占预算91.44%。非税占比57.50%,同比增长3个百分点。分部门：税务82154万元（全口径146686万元，占预算72.51%，同比下降4.09%）,同比下降5.26%，占预算66.49%；财政106575万元，同比增长7.18%，占预算128.64%。一般公共预算支出完成746801万元，同比增长4.44％，占预算的124.29％。十三大类民生支出575382万元，占一般公共预算总支出77.05%。
预计全年完成一般公共预算收入196400万元，增长3%，上级转移支付545399万元，新增一般债券11798万元，世行贷款3151万元，动用预算稳定调节基金33144万元，再融资一般债券资金47206万元，其他调入31767万元，上年结转1565万元，预算总收入870430万元。预计完成一般公共预算支出780000万元，再融资一般债券还本支出47206万元，世行贷款还本支出120万元,上解支出2981万元，结转下年40123万元，一般公共预算总支出870430万元。
2、政府性基金预算执行情况
1-11月份，政府性基金收入实际完成196801万元(含两项计提和上划省级2%部分7626万元)，为预算的89.82%，同比增长84.05%，其中：县本级土地出让金收入121907万元（不含计入一般公共预算收入的土地指标交易收入63856万元)，为预算的81.27%，同比增长41.25%；新桥产业园土地出让金收入40673万元，为预算的135.58%，同比增长256.53%；寿县蜀山现代产业园土地出让金收入24546万元，为预算的81.82%，同比增长862.21%；乡镇土地出让金收入7140万元，占预算142.80%，同比增长159.35%;其他政府性基金收入2535万元,占预算61.58%,同比下降35.22%。政府性基金支出（不含专项债券）完成243080万元，为预算的110.94%，同比增长27.97%。
预计全年完成政府性基金收入210000万元，同比增长57%，其中县本级132300万元；政府性基金转移支付14194万元，新增专项债券收入131200万元，再融资专项债券34488万元，上年结转4497万元，预算总收入394379万元。预计政府性基金支出359891万元，增长6.4%，再融资专项债券还本支出34488万元,预算总支出394379万元。
3、国有资本经营预算执行情况
1-11月份，国有资本经营预算收入完成1083万元，为预算的83.31%，国有资本经营预算支出完成281万元，为预算的21%。预计全年完成国有资本经营预算收入1300万元，主要是国有企业利润收入，预计国有资本经营预算支出完成300万元，为预算的22.8%，主要是其他解决历史遗留问题及改革成本支出。
4、社会保险基金预算执行情况
2022年度县级统筹社保基金险种为城乡居民基本养老保险,基金收入预计为65775万元,基金支出预计为38327万元。企业职工养老保险、职工医疗保险、城乡居民医疗保险、失业保险、工伤保险为省或市级统筹险种。
（二）地方政府债务情况
截至2022年11月底，我县政府债务余额1016225万元，其中：一般债务412822万元，专项债务603403万元。2022年我县通过省财政厅代发地方政府债券224692万元，其中：一般债券11798万元，主要用于县医院肿瘤中心大楼、县医院独立感染病区、实验小学西校区、美丽乡村、农村改厕及管护服务站、高标准农田等建设项目；专项债券资金131200万元，主要用于县淮河行蓄洪区2019至2021年居民迁建、县红十字会医院综合楼、迎河镇中心卫生院业务综合楼、新桥国际产业园基础设施及服务配套、县文旅资源提升、肖严湖排灌站涵、县中医院国医楼、G328寿县至霍邱一级公路改扩建、合肥新桥机场S1线（寿县段）、新桥科创产业园（标准化厂房）二期、县科技学校（职教中心）和县技工学校、县第二净水厂等项目工程建设；再融资债券81694万元，全部用于偿还到期政府债券本金。
预计年底我县政府法定债务率98%、全口径债务率118%，均未突破120%，继续保持在绿色区间。
（三）预算绩效管理情况
2022年，将预算管理一体化改革与推进预算绩效管理信息化有机衔接,基本建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。一是实现绩效目标全覆盖。坚持“花钱必问效，无效必问责”，各部门申报预算项目同步编制绩效目标，同时按照“两上两下”的预算编审流程，做到绩效目标与预算安排同部署、同批复、同公开。2022年纳入绩效目标项目471个，涉及资金50.77亿元。二是推进预算项目事前评审。对县级预算安排的新设立的或调整金额较大的项目和重大政策，金额在200万元以上的开展预算绩效事前评审，评审项目7个，涉及金额7296万元。三是大力开展绩效评价。及时组织县直单位对所属单位项目支出开展预算绩效自评，选取2021年43个项目支出开展重点绩效评价，涉及财政资金5.03亿元，对县直10个部门开展整体绩效评价，涉及资金7.83亿元。四是强化绩效评价结果运用。全面建立评价反馈整改机制，跟踪整改落实情况，在对去年10个部门整体支出和43个项目支出开展财政重点绩效评价后，梳理出15条部门整体支出和近70条项目支出存在问题，逐单位下发整改通知书，同时将评价结果作为下年度安排预算的重要参考依据。
上述预算执行数字,在决算编制中还会有变化，决算编成后再按规定程序报县人大常委会审议批准。
2022年主要做好以下财政重点工作：
一是强化收入组织，统筹财政保障能力。全面落实组合式税费支持政策，缓缴制造业中小微企业税费1.1亿元、新增减税降费1.63亿元、办理增值税留抵退税超3亿元，助力企业纾困解难。坚持依法征收、应收尽收，追缴税款及滞纳金3596万元，清算征缴25个房地产项目增值税3600万元。加强与上级财政部门沟通汇报，积极争取上级转移支付资金56亿元。加大政府债券资金争取力度，成功申报入库新增债券项目5个36.9亿元，争取省财政厅代发我县地方政府债券资金22.5亿元，其中一般债券1.2亿元、专项债券13.12亿元、再融资债券8.2亿元。大力盘活各类财政闲置资金，全年盘活存量资金9.69亿元，全部用于保障基本民生和乡村振兴等重点领域支出。配合审计机关开展全县国有资产管理使用专项审计调查，全面核实登记国有资产现状和管理使用情况，加大闲置国有资产处置力度，水利宾馆等一批行政事业单位闲置资产出售或划转县国投公司，安丰塘水域滩涂养殖权按照评估价成功注入县国投公司，显著增强了县国企经营能力。加大国有闲置资产清理，全面开展城南新区建成的12个安置小区保障性住房专项审计，协调有关部门积极推动闲置资产处置。
二是强化财政职能，聚力稳住经济大盘。兑现中小企业（民营经济)发展奖补资金9200万元，支持企业物流补贴、技术创新等。全面落实疫情期间国有房屋租金免租政策，免收房租801万元，惠及企业及承租户445户。发放贴息贷款4191万元，兑现贴息资金扶持小微企业和自主创业，落实对小微企业免征不动产登记费。鼓励企业上市挂牌，兑现65家企业在省股交中心挂牌奖励资金360万元。规范政府采购行为，提高中小企业预留份额采购比例和合同预付款比例，加大政府采购支持中小企业力度。制定激励政策，促进金融机构加大对民营企业信贷投入，当年新增贷款80亿元，其中投放企业贷款62.5亿元，10月末全县金融机构贷款余额460亿元，增幅位居全省第7位，预计全年存贷比88%，再创历史新高。发挥政府融资担保职能，为129户中小企业提供担保6.1亿元，积极缓解中小微企业融资难题。鼓励企业上市（挂牌），新增四板挂牌企业30家，增加企业直接融资渠道。
三是强化民生财政，赋能推进乡村振兴。坚持在发展中保障和改善民生，持续抓好省级20项民生实事，投入民生实事资金17.9亿元，其中县级配套7.5亿元，就业、教育、社保、医疗等重点民生领域得到较好保障。启动实施就业促进等10项暖民心行动，安排财政资金3368万元。落实教育投入“两个只增不减”要求，全年财政教育投入达16亿元，占一般公共预算支出21%。加大对困难群众的保障力度，城乡低保、农村五保、护理补贴等持续提标。落实7559万元用于提高城乡居民基本养老保险水平，安排专项资金1213.5万元对6个乡镇敬老院进行改造提升。疫情防控必要支出纳入“三保”范围，挤出财力1.1亿元用于核酸检测、设备购置、防控物资和隔离点建设。坚持良好的生态环境是最普惠的民生福祉，投入1755万元用于污染防治。持续巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，投入财政补助资金9.6亿元，增长4.42%，当年发放小额信贷1.2亿元。支持农村人居环境整治，拨付财政资金0.89亿元。稳定实施耕地地力保护补贴、稻谷目标价格补贴、农机购置补贴等惠农补贴政策，落实补贴资金4.45亿元。加强惠农惠民财政补贴资金“一卡通”管理发放，打卡发放各类补贴等资金53项10.32亿元。落实产粮大县“三大”粮食作物完全成本保险和种植收入保险，扩面增品特色农产品保险，县级配套保费增长74.3%。全面推进“3+N”一体式“防贫保”综合保险，县财政配套保费468万元，为全县4.8万户脱贫户和监测户提供了风险保障。安排专项资金支持发展壮大村级集体经济，克服财政困难，进一步提高村干部待遇，落实村级组织运转经费保障机制。
四是强化项目建设，全力做好资金保障。认真贯彻落实项目建设“3133”行动计划，落实农田建设补助资金3.09亿元，支持建设13万亩旱涝保收高标准农田。安排0.4亿元专项资金，推进农业产业化发展，支持瓦埠湖农业综合开发示范区、迎河省级现代农业示范区等园区建设。统筹资金6.11亿元，支持淮河行蓄洪区居民迁建、九里保庄圩、肖严湖排灌站、尹岔和宾阳排涝站、中心沟治理等一大批水利工程建设。投入3.44亿元保障G328寿县至霍邱一级公路改扩建、农村公路提质改造。投入5.5亿元支持中小企业创业园、新桥科创产业园（标准化厂房）二期、县第二净水厂、合肥新桥机场S1线（寿县段）建设，提升园区基础设施配套功能。安排资金1.43亿元，用于实验小学西校区、县医院肿瘤中心大楼、迎河镇中心卫生院业务综合楼、红十字会医院综合楼、县中医院国医楼、县职教中心等公共服务配套设施建设，提升基本公共服务能力。
五是强化底线思维，防范财政金融风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，有效兜牢县级“三保”底线。严格落实县委、县政府坚持过紧日子12项具体举措，压减一般性支出530万元，统筹用于疫情防控和民生实事。持续开展直达资金动态监测预警，精准调度项目支出进度，全年下达直达资金30.8亿元。建立预算执行定期通报、闲置资金定期清理和执行进度调度机制，增强预算执行的严肃性和约束力。严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，阶段性完成隐性债务五年化解目标，法定债务率、全口径债务率继续保持在绿色区间，强化债务监控分析，坚决守住不发生区域性债务风险的底线，政府债务管理工作连续多年位居全市前列。完成国企改革三年行动计划，强化国有企业债权债务管理，支持县属国有企业和地方法人金融机构防范化解风险，牵头严厉打击非法集资等金融领域违法活动。组织开展对县信达担保公司、小贷公司经营管理情况现场检查，督促及时收回代偿资金1854万元。
六是强化改革创新，完善财政管理机制。加强财政资源统筹，积极运用零基预算理念编制2023年预算，全面实施公共服务、产业扶持和重大建设项目重点保障事项清单制，取消支出基数，健全支出预算排序机制，推进财政资金统筹整合，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，推动财政政策资金向县委县政府重大决策部署聚焦。建立预决算公开常态化机制，政府和195家预算编制单位严格按照统一时间和格式要求公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费预算,实现部门所属预算单位预算公开全覆盖。跟进深化预算管理制度改革，认真研究省以下财政体制改革精神，充分利用预算一体化改革开展预算编制、执行分析、会计核算、监控预警，利用信息化促进预算管理更加全面、科学、规范，增强预算约束力。
七是强化党建引领，持续抓实作风建设。深入贯彻新时代党的建设总要求，把党的全面领导贯彻落实到财政工作、金融管理、国资国企监管等各领域各方面。持续巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，常态化开展党史学习教育，大力推进“双强”党支部建设。坚持依法行政，强化源头治理，突出制度管钱，狠抓作风建设，切实推进“一改两为五做到”。严格落实全面从严治党和党风廉政建设主体责任，加强财政干部队伍年轻化、专业化建设，建立干部选拔任用和交流轮岗机制，加强意识形态教育和专业能力培训，不断锤炼一支忠诚、干净、担当的财政干部队伍。
各位代表，一年来尽管财政工作取得了一定成绩，但我们也清醒地认识到，财政工作还存在一些问题和短板：一是支柱性税源缺乏的局面尚没有根本改变，税收增长后劲不足，税收占比较低。二是受经济下行和疫情等多重因素影响，叠加更大力度组合式税费支持政策实施，财政收入增收难度很大。三是涉及民生、疫情防控等刚性支出不断增多，加之政府债务进入还本付息高峰期，财政防风险面临更多挑战。四是少数单位对过紧日子要求认识不足，财政资金使用缺乏绩效意识，违反财经纪律现象时有发生，等等。对此，我们将高度重视，强化措施，力争在今后的工作中努力加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年，全县财政系统在县委、县政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神，按照县委十五届三次全会部署要求，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，认真落实积极的财政政策，全力支持做好“六稳”工作，服务落实“六保”任务，进一步提高财政管理水平，努力服务保障寿县经济社会高质量发展。
按照上述总体思路，根据财政收支政策要求，结合我县实际，2023年收入和支出预算安排如下：
从收入稳预期、有质量、可持续出发，综合考虑2023年一次性收入因素以及组合式退税减税降费影响，经税务和财政部门测算，预计2023年一般公共预算收入21.21亿元，较上年增长8%，其中税收收入11亿元，占一般公共预算收入52%。
一般公共预算安排情况。2023年一般公共预算收入预计73.89亿元，其组成是：一般公共预算收入21.21亿元、上级财力补助收入24.26亿元、上级专项收入16.74亿元、调入资金5亿元、盘活存量及新增财力6.68亿元。全县一般公共预算支出预计73.89亿元，较上年预算增长23%。
政府性基金预算安排情况。2023年政府性基金预算收入安排31.38亿元，其中：县本级（新城区）土地出让收入（含增减挂指标交易收入）14亿元，新桥产业园土地出让收入13.6亿元，寿县蜀山现代产业园3亿元，乡镇土地出让收入0.5亿元，城市基础设施配套费收入0.2亿元，污水处理费收入0.08亿元。政府性基金预算支出31.38亿元，其中：城乡建设支出29.25亿元（含乡村振兴、基础设施建设、政府重点工程建设、征地拆迁补偿等），债务付息支出2亿元，其他支出0.13亿元。
国有资本经营预算安排情况。2023年国有资本经营预算收入1300万元，为国有企业产权转让收入和国有企业分得的利润收入等。国有资本经营预算支出1300万元，主要为县财政配套安排的关闭破产国有企业退休人员医疗保障资金650万元、关闭破产企业（公司）退休职工养老金补助650万元。
社会保险基金预算安排情况。根据现行政策规定，结合各项基金的统筹级次，我县的企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、失业保险、工伤保险、职工医疗保险、城乡居民医疗保险基金实行省、市统筹，由省级、市级统一编制，城乡居民基本养老保险基金由县级编制。2023年社会保险基金预算收入6.93亿元，预算支出4.27亿元，当年收支结余2.66亿元。
三、2023年财政主要工作
（一）聚力培育财源，服务市场主体。紧紧围绕“双招双引”、工业倍增和“六大新兴”产业发展，继续实施适度的财政扶持政策，预算安排7000万元中小企业发展资金，及时兑现产业奖补。综合运用贷款担保、普惠金融和人才引进优惠政策等支持实体经济发展，增强市场主体活力。落实落细组合式税费支持政策，充分释放政策红利。依法加强税收征管，规范企业纳税行为。坚持“房住不炒”的定位，支持房地产业平稳健康发展。加快建立现代政府采购制度，进一步强化政府采购政策功能，优化营商环境。继续划转优质资产注入国企，推进国投公司、交发公司、担保公司做大做强，提高国有企业经营能力。首期安排注册资金1亿元，注入合淮新桥建设投资有限公司，加快推进新桥科创示范区建设。优化县园财政体制，积极推动亩均效益，促进经济开发区提高财力贡献度。大力支持建筑业发展，更多实现建筑业税收。有效盘活政府和部门存量资源资产，努力增加财政收入。
（二）聚力民生保障，统筹财政资源。紧紧围绕项目建设“3133”行动计划，加大政府专项债券资金争取力度，积极推进合肥新桥机场S1线（寿县段）、G328寿县至霍邱一级公路改扩建等一批重大基础设施建设。安排保民生县级配套资金3.2亿元，兜住兜牢民生底线，确保民生实事和暖民心行动顺利实施。落实各级财政衔接推进乡村振兴补助资金3.6亿元，保持财政投入政策相对稳定。继续统筹整合涉农资金，推动增减挂和土地复垦项目实施，大力支持农村人居环境整治和美丽乡村建设。继续加大就业促进、教育文化、医疗卫生、社会保障等领域投入，加快补齐民生短板，增强人民群众的幸福感和满意度。加大社会治理投入，促进形成共建共治共享的社会治理格局。聚力支持城市更新，安排0.75亿元投入古城5A创建，努力争创全省文明城市。充分发挥财政金融协同作用，推进党建引领信用村建设，加大“三农”领域信贷投放，促进乡村振兴战略实施。
（三）聚力防范风险，推进融合发展。完善常态化财政资金直达机制，确保资金直达基层，直接惠企利民。严格执行国库集中支付制度，落实“三保”支出责任，精准实施库款监测与调度，牢牢守住“三保”底线。加强政府债务动态监测，严格执行地方政府性债务限额管理和预算管理制度，足额安排政府性债务偿债资金，确保到期还本付息。稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，及时发现和处置潜在风险，严防发生系统性债务风险。积极争取再融资债券资金支持，努力缓解政府性债务偿还压力。强化地方金融监管，严厉打击非法集资，规范股权投资行为，支持地方法人金融机构健康发展，防范化解金融风险。完善金融考核激励机制，进一步激发金融活力，更好改善县域金融发展环境。
（四）聚力提升质效，深化改革创新。认真贯彻实施预算法及实施条例，落实预算审查监督条例要求，自觉接受人大依法开展预算审查监督，依规向人大报告预算绩效管理情况和国有资产管理使用情况。完善政府“四本预算”有机衔接，确保“先预算后支出、无预算不支出”，严禁非刚性、非急需项目预算追加，严格年初预算执行，压实压紧政府过紧日子要求，持续推进预决算和“三公”经费信息公开，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算。持续推进预算管理一体化建设，完善财会监督体制机制，提升财政资金使用绩效。抓好政府会计准则和会计制度的贯彻实施，编实政府财务报告，规范财政财务管理行为，进一步提升财政治理服务水平。加大巡视、审计反馈问题的整改力度，建立健全长效机制。加强财政系统作风建设，强化政治担当，心怀“国之大者”，坚持党建引领，牢记初心使命，努力打造一支忠诚、干净、担当的高素质财政干部队伍。
各位代表！2023年，财政工作任务繁重，使命光荣。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，自信自强、守正创新、踔厉奋发、勇毅前行，为加快建设现代化美好寿县而努力奋斗！
