（安徽省）关于淮南市凤台县2021年财政预算及部门预算（草案）的报告
关于凤台县2021年财政预算及部门预算（草案）的报告
县财政局局长 陈贵刚
（2021年3月19日）
主任、副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《安徽省预算审查监督条例》规定，受县人民政府委托，我向县人大常委会报告凤台县2021年财政预算（草案），请予审议。同时，将县统计局、县经信局、县人社局、县公安局、县司法局、县农业农村局、县住建局、县民政局、县水利局、县退役军人事务局等10个部门2021年财政预算（草案）一并提交审议。
一、2021年财政预算草案
（一）地方一般公共预算安排情况。
按照省委经济工作会议精神，2021年起全省财政收入统计口径调整为地方一般公共预算收入。
全县地方一般公共预算安排情况：2021年，全县地方一般公共预算收入205000万元，增长5.1%。按照现行财政体制计算，全县全部可用财力387709万元，其中：上级补助收入135000万元，调入预算稳定调节基金6291万元。安排财政支出预算387709万元，财政收支平衡。2021年，县级一般公共预算收入171052万元。按照现行财政体制计算，县本级全部可用财力378145万元，安排财政支出预算378145万元，财政收支平衡。
全县主要地方一般公共预算收入预算安排为：税收收入177000万元，其中：增值税(地方50%部分)101000万元，个人所得税（地方25%部分）5300万元，企业所得税8270万元，资源税21000万元，城建税13400万元，房产税5200万元，土地使用税5010万元，土地增值税5700万元，契税7000万元。非税收入28000万元，其中：教加（非税）10000万元，专项收入900万元，罚没和行政事业性收费收入14300万元，国有资产有偿使用收入2800万元。
全县主要财政支出项目预算安排为：一般公共服务支出26473万元，国防支出157万元，公共安全支出20740万元，教育支出78048万元，科学技术支出5919万元，文化旅游体育与传媒支出8371万元，社会保障和就业支出76890万元，卫生健康支出53447万元，节能环保支出9559万元，城乡社区事务支出13360万元，农林水事务支出54059万元，交通运输支出2358万元，资源勘探工业信息等支出1089万元，商业服务业等支出424万元，金融支出3955万元，自然资源海洋气象等支出4669万元，住房保障支出8708万元，粮油物资储备支出555万元，预备费8000万元，灾害防治及应急管理支出2966万元，债务付息支出7962万元。
县本级公共预算收入项目预算安排为：税收收入144416万元，其中：增值税(地方50%部分)86329万元，个人所得税（地方25%部分）5036万元，企业所得税4396万元，资源税21000万元，城建税11821万元，房产税4808万元，土地使用税3207万元，车船使用税2777万元，契税3380万元。非税收入26636万元，其中：教加（非税）8636万元，专项收入900万元，罚没和行政事业性收费收入14300万元，国有资产有偿使用收入2800万元。
县本级公共预算支出项目预算安排为：一般公共服务支出21373万元，国防支出157万元，公共安全支出20740万元，教育支出78041万元，科学技术支出5833万元，文化旅游体育与传媒支出8054万元，社会保障和就业支出75339万元，卫生健康支出53064万元，节能环保支出9435万元，城乡社区事务支出12211万元，农林水事务支出53670万元，交通运输支出2358万元，资源勘探工业信息等支出1089万元，商业服务业等支出424万元，金融支出3955万元，自然资源海洋气象等支出4669万元，住房保障支出8338万元，粮油物资储备支出555万元，预备费8000万元，灾害防治及应急管理支出2878万元，债务付息支出7962万元。
（二）政府性基金预算。
2021年政府性基金预算收入87600万元，上年结余921万元，上级补助收入104万元，基金预算支出按照与基金预算收入相对应、专款专用的原则安排支出88625万元。其中主要项目收支预算情况：国有土地使用权出让收入70000万元，上年结余921万元，支出70921万元；国有土地收益基金收入5200万元，支出5200万元；城市基础设施配套费收入1800万元，支出1800万元。
（三）社会保险基金预算。
2021年社会保险基金预算收入75240万元，上年结余115852万元，全年支出60839万元，年终结余130254万元。其中主要项目收支预算情况：城乡居民社会养老保险基金收入26772万元，支出14342万元;城乡居民基本医疗保险收入48468万元，支出46497万元。其他社会保险基金市级统筹。
（四）国有资本经营预算。
2021年国有资本经营预算收入245万元（利润收入）。全年国有资本经营预算支出245万元。
（五）预算绩效目标设置情况。
按照上级要求，2021年实行全面预算绩效管理，县级部门预算50万元以上（含50万元）项目编制了项目支出预算绩效目标，县级部门编制了部门整体支出绩效目标。
二、2021年度部门预算草案
提交县人大常委会审议的县统计局、县经信局、县人社局、县公安局、县司法局、县农业农村局、县住建局、县民政局、县水利局、县退役军人事务局等10个部门2021年财政预算（草案）已发至各位委员，请大家多提宝贵意见。
三、2021年财政工作重点
（一）加强预期管理，兜住民生底线。一是加强收入管理，不折不扣的执行各项减税降费政策，做好安商暖企和日常税收征管，稳住煤炭、电力等支柱行业税收基本盘。二是强化联动机制，深化税务、财政、乡镇及县直有关部门的工作联动机制，牢牢把握组织收入的主动权，加强重点行业、重点企业税收监控，确保依法征收、应收尽收。三是挖掘非税收入增长潜力，进一步规范非税收入和政府性基金征缴程序，缓解财政收支矛盾。四是兜牢织密民生保障网。持续加大民生支出，完善社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，提高建档立卡、城乡低保特困人员补助投入，健全各学段学生资助体系等，确保各类民生支出有增无减。
（二）调整支出结构，突出重点保障。一是守“三保”底线。将“三保”等重点支出作为一项政治任务来抓，优先“三保”等重点支出，坚持国家和省级标准“三保”支出中的优先顺序，在“三保”支出保障到位后，才能安排其他支出。二是优化部门支出结构。按照上级统一要求，将会议费、差旅费、培训费、劳务费、车辆购置及运行费、公务接待费等一般性支出压减5%以上,压减资金优先用于保障“三保”。三是规范支出管理。进一步强化预算执行刚性，先预算后支出，无预算不支出，严控预算追加，执行中原则上不出台增加当年支出的政策。四是盘活财政存量资产资金，加大资金统筹使用力度，把有限的财政资金用在刀刃上，切实提高资金使用效益。
（三）严格限额管理，防范债务风险。一是要建立重大投资项目和资金全过程监管体系和绩效评价机制，明确主体责任，确保财政资金、资产不受损失，有效防范政府隐性债务。二是平衡好稳增长和防风险的关系，在严堵“后门”的同时，进一步开好“前门”，尽全力争取新增债券额度，保障重点领域合理融资需求。建立“借、用、还”相统一的偿债化债计划，做到心中有数，防止盲目举债、重借轻还等现象。约束举债和还债行为，确定合理的债务规模，最终实现财政的可持续发展。三是开展防范化解地方政府隐性债务风险专项行动，制定化债实施方案，通过规范政府购买服务、转化为市场化融资方式、全面完成年度化债任务。四是逐步将政府性债务全部纳入预算管理，真正做到“家底清、收支明、管理好”。
（四）着力深化改革，全面加强财政管理。一是建立完善的内部控制管理机制。有机结合事前防范、事中牵制、事后监督各项管理机制，精心打造“创新财政、精准财政、公正财政、廉政财政”工作新格局，规避财政资金管理风险，确保财政资金运行安全。二是切实持续减轻企业负担。严格执行涉企收费目录清单制度，进一步降低企业成本，加大中小企业融资帮扶力度。三是全面实施预算绩效管理，推动建立健全“花钱必问效、无效必问责”的政府投资和财政管理机制。进一步细化预算绩效管理规程和考核办法，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。健全评价结果应用、反馈机制，与预算安排、政策调整挂钩，确保绩效目标按质按量实现。四是深化财政体制改革，以预算管理一体化为契机，全面铺开预算绩效管理，狠抓国库管理改革，健全国有资产管理机制，完善乡镇财政体制，以更强管理、更全制度、更优服务持续推动我县高质量发展。
主任、副主任、各位委员，做好2021年各项工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取各方面的意见和建议，开拓进取，扎实工作，确保2021年财政预算和各项财政工作任务圆满完成，为推动县域经济持续健康发展作出应有的努力和贡献！
