（安徽省）关于淮南市八公山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
八公山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年1月13日 在八公山区第十七届人民代表大会第六次会议上
区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告全区2020年财政预算执行情况和2021年预算（草案），请予审议，并请各位代表和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2020年财政预算执行情况及“十三五”回顾
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是财政艰难运转的一年。全区财税部门深入贯彻落实区委、区政府工作部署，持续深化财政改革，扎实做好“六稳”工作，认真落实“六保”任务，加强财源建设，优化支出结构，完善绩效管理，重点围绕疫情防控，积极对冲疫情影响，助力经济复苏，扎实推进各项工作。
（一）公共预算收支执行情况
1．公共预算收入情况。2020年八公山区一般公共预算收入完成29577万元，完成年调整预算的108%，同比下降12.9%。上划中央14502万元，地方财政收入完成15075万元，完成年调整预算的108%，同比下降5.3%，其中：税收收入10856万元，为地方财政收入的72%；非税收入4219万元，为地方财政收入的28%。其中：增值税4397万元，企业所得税3739万元，个人所得税499万元，资源税341万元，城市维护建设税716万元，房产税450万元，印花税120万元，城镇土地使用税550万元，土地增值税40万元，车船税4万元。
2．公共预算支出情况。2020年八公山区公共预算支出完成52424万元，为年预算的104.64%，同比增长5%。民生类支出44577万元，占财政支出的85%。其中：一般公共服务支出4026万元，为年预算的103%；国防支出138万元，为年预算的115%；公共安全2761万元，为年预算的100%；教育支出10551万元，为年预算的108%；科学技术支出361万元，为年预算的100%；文化旅游体育与传媒支出1340万元，为年预算的100%；社会保障和就业支出13394万元，为年预算的104%；卫生健康4966万元，为年预算的121%；节能环保3131万元，为年预算的109%；城乡社区事务5551万元，为年预算的102%；农林水事务2703万元，为年预算的104%；资源勘探电力信息等事务103万元，为年预算的103%；商业服务业等事务468万元，为年预算的102%；住房保障2112万元，为年预算的101%；灾害防治及应急管理233万元，为年预算的145%；债务付息及发行费用586万元，为年预算的100%。
3．财政收支平衡情况。按现行财政体制计算，2020年地方财政收入15075万元，上级补助收入37901万元，加调入资金5518万元，全区可用财力为58494万元，减上解支出6070万元，减一般公共预算支出52424万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2020年政府性基金收入共10348万元，其中：地方政府非标专项债券7000万元，抗疫特别国债资金2582万元，上级补助政府性基金收入766万元。
2020年政府性基金支出完成9516万元，其中：非标专项债券用于八公山区豆腐文化产业园标准化厂房建设支出4000万元，水环境综合治理项目3000万元; 特别抗疫国债用于卫健体系硬件设施1799万元；上级补助基金用于彩票公益金支持社会教育体育、福利残疾人等事业339万元，专项债券利息及发行费用支出378万元。
2020政府性结余共832万元，其中抗疫特别国债资金结余783万元，主要是卫健体系硬件设施尾款，上级补助政府性基金结余49万元。
（三）地方政府债务情况
2020年初政府债务余额25122万元，新增淮南市八公山区豆腐文化产业园提升改造工程—标准化厂房（一期）建设项目非标准专项债券4000万元和八公山区水环境综合治理项目3000万元；2020年到期一般债券1947万元，已通过2020年再融资债券偿还；2020年债务余额32122万元，在省核定的年度地方政府债务限额管控范围，整体风险可控。
（四）2020年主要工作
1．加大收入征管力度，努力完成预算安排。今年以来，经济持续下行压力叠加新冠肺炎疫情影响，2019年大规模减税降费政策翘尾影响叠加应对疫情的新增优惠税收政策，各种减收因素叠加，使我区财政面临前所未有的压力。财税部门齐心协力，上下沟通，横向联动，不断增添有效措施，确保应减尽减的同时，也千方百计做到应收尽收。同时，通过国有资产处置等努力增加非税收入，同比增加1201万元，增长40%。经上协调，艰苦努力，一般公共预算收入完成年初调整预算的108%，较上年下降12.9%，全年收入下降幅度较上半年下降幅度收窄9个百分点，把多种减收因素的影响压到最低。
2．大力压减一般性支出，切实保障“三保”支出。根据《关于进一步压缩“三公”经费严控一般性支出厉行节约的通知》（淮八府办秘〔2020〕16号）的要求，在年初预算压减公用经费和一般性支出基础上，继续压减会议费、培训经费等一般性支出，累计压减407万元。在大力压减一般性支出的同时，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。今年8月，我区共收到中央特殊转移支付资金21370万元，主要用于弥补我区减收增支和“三保支出”缺口。区财政按照财政部要求上线了中央直达资金监管系统。对直达资金进行合理预算分配，制定支出进度，切实发挥直达资金对做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要作用。
3．做好资金统筹整合，有力保障重点领域支出。圆满完成省级民生工程23项，发放惠民资金4334万元，惠及农户15711人次。投入教育资金10551万元，有效保障了教师的工资、社保、一次性奖励等。争取抗疫特别国债资金2582万元，用于卫健体系硬件设施及能力提升建设。安排节能环保资金3131万元，用于环境污染防治工作。社会保障、卫生健康和教育等重点民生支出分别完成调整预算的104%，121%和108%、均呈增长态势，反映出我区三保、疫情防控等重点支出保障到位。尤其是在我区地方财政收入下降5%的情况下，区级财政支出仍增长5%。
4．加强政府债务管理，实现防风险与促发展相融合。一是进一步完善各项监管制度，建立风险预警机制，纳入预算管理，严控政府债务规模，有效防控财政风险。2020年化解债务6000万元，为下一步争取债券资金释放了空间。二是积极组织专项债券申报。通过2020年第二批专项债券申报八公山区水环境综合治理项目和八公山区风景区建设提升项目，2020年第三批专项债券申报八公山区豆制品企业孵化器项目。三是发挥充分发挥债券资金使用效益。2020年新增淮南市八公山区豆腐文化产业园提升改造工程—标准化厂房（一期）建设项目非标准专项债券4000万元和八公山区水环境综合治理项目3000万元，债券资金及时拨付到位，其稳定经济的作用充分发挥。
5．深化财政改革创新，提升财政治理效能。上线直达资金监控系统，加强直达资金日常监管和重点监控。扎实推进财政预决算及“三公”经费信息公开。进一步细化公开内容，扩大公开范围。全面实行权责发生制报告，填报单位内部控制报表，督促各单位完善内部制度管理，实现财政管理目标。认真开展“小金库”、国有资产、非税收入检查，监督检查机制更加健全。稳步推进财政预算绩效管理改革，实现预算绩效管理全覆盖，并将绩效结果运用于2021单位部门预算编审。
（五）“十三五”总体回顾
1．财政收入总体向好。“十三五”我区经济社会发展呈现出稳中有进态势，财政收入增长由负转正。2016-2019年，财政总收入完成由22516万元增长至33965万元，但2020年，受减税降费、新冠疫情等因素影响收入稍有下降。
2．财政支出规模持续扩大。“十三五”期间全区一般公共预算支出由2016年的40286万元增加到2020年52424万元，累计支出23亿元，较“十二五”增长53%；累计支出各类基金和债券资金6.8亿元，主要用于公益性、资本性支出；累计争取产业发展资金及其他融资2.2亿元，主要用于产业发展；累计对民生投入20.16亿元。
3．财政改革全面推进。全面深化部门预算编制、国库集中支付、预算执行动态监控、非税收缴、工资发放、等一系列改革，逐步完善绩效评价体系，构建了公共财政管理的基本框架。
（六）财政运行中存在的困难和问题
1．支出结构固化，压缩空间有限。我区刚性支出除“三保”外，还存在城市运维支出、债券利息支出、上解支出等其他刚性支出。刚性支出占比大，结构固化。且三保支出范围内，运转支出部分经过连续多年的压减，空间有限。
2．财政收入下降，增收困难重重。经济下行，国家大规模减税降费的情况下，受新冠肺炎疫情影响，实体经济税收缺乏亮点，增长乏力，税收难以实现增长。因此，在经济完全复苏之前，地方财政收入增收将面临巨大困难。
3．资金需求不减，保障压力增大。一方面，人员工资支出连年增长，资金需求不减反增。另一方面，创文明城，环保、实施乡村振兴等项目资金需求大增。与此同时，国家对地方政府债务管控力度不减，金融风险防控措施更加严厉，责任追究力度进一步加大，地方政府资金筹集保障面临巨大挑战。
二、2021年财政预算（草案）
2021年，区财税部门将在做好常态化疫情防控工作前提下，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力推动高质量发展，积极的财政政策更加积极有为，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务，真正发挥稳定经济的关键作用。坚持以收定支、量入为出。坚持统筹兼顾、突出重点，大力优化支出结构，切实保障和改善民生。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，真正过“紧日子”，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出。全面实施预算绩效管理，促进财政资金提质增效。
（一）收支预算安排情况
1．一般公共预算收入。根据省委常委会议决定，即日起，财政公共收入统计口径不再统计财政总收入，只统计地方一般预算收入。按照实事求是、量力而行的原则，综合考虑全区经济情况，建议地方财政收入按照16028万元、增长6.3%安排。其中：增值税4230万元、企业所得税3454万元、个人所得税485万元、城市维护建设税704万元，房产税456万元，印花税125万元，城镇土地使用税546万元，土地增值税25万元、车船税3万元；非税收入6000万元。
2．一般公共预算支出。2021年预计一般公共预算支出53500万元，同比增长2%。一般公共预算支出中：一般公共服务支出3958万元，国防支出140万元，公共安全支出2260万元，教育支出10850万元，科学技术支出360万元，文化旅游体育与传媒支出800万元，社会保障和就业支出14800万元，卫生健康支出4950万元，节能环保支出3900万元，城乡社区支出4750万元，农林水支出2100万元，资源勘探信息等支出380万元，商业服务业等支出460万元，金融10万元，住房保障支出2400万元，灾害防治及应急管理支出300万元，预备费500万元，债务付息支出及发行费用582万元。
3．一般公共预算收支平衡情况。按照现行财政体制计算，2021年我区地方可用财力59450万元，其中：地方收入16028万元，加上级转移支付和补助29733万元，加调入资金13689万元，减区本级支出53500万元，减上解支出5950万元，可实行财政收支平衡。
（二）2021年财政工作措施
2021年，我们将围绕上述预算安排，坚持依法聚财、科学理财，合理用财，攻坚克难，真抓实干，确保全年预算目标顺利完成，重点做好五方面工作：
1．实施积极财政政策，确保财政收入平稳增长。紧紧围绕八公山区经济发展目标，落实惠企利民政策，优化营商环境，提振企业信心。加强收入调度和分析预测，抓好重点企业和重点行业税收工作，加强对非税收入的征管，严格“收支两条线”管理，确保非税收入及时足额征收入库。
2．优化支出结构，带头落实过紧日子要求。牢固树立过紧日子思想，切实做好“六稳”工作，落实“六保”任务。进一步明确财政支出优先方向，加大结构调整力度，大力压减一般性支出，坚决取消不必要的项目支出。全面盘活资产，加强上级转移支付和自有财力资金管理，加强对全区库款保障能力研判，牢牢兜住“三保”底线，有效保障重点支出。
3．严格预算管理，保障执行的有效性。压实部门预算执行主体责任，建立预算执行进度通报机制。对中央直达资金、政府债券资金等重点项目支出进度较慢的单位进行提示和通报。进一步加大结余结转资金统筹力度和效率。提高部门预算当年执行率，努力降低预算结转结余规模，对不再使用的结余资金及时收回，及时安排用于区重点项目等亟需资金的领域。
4．加快绩效融合，提升资金配置效益。加快推进全面实施绩效管理，将绩效管理摆在更加突出位置，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件；建立完善评价结果反馈整改机制，提高财政资金配置使用效益。要积极主动接受人大、审计和社会的监督，提高支出预算和政策透明度。
5．强化债务管理，牢固树立防风险意识。高度重视防范债务风险，强化违法违规举债责任追究。建立健全规范的地方政府举债融资机制，对债务实行预算管理、限额管理，并将地方政府债券还本付息全口径纳入预算管理。加强专项债项目申报和资金管理，确保提升专项债券使用效率。严格按照债务年度化解规模有序消化债务，着力防范化解重点领域风险，坚决遏制可能引起债务增加的举借。
各位代表！做好2021年财政工作，任务艰巨，责任重大，使命光荣。财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在区委的坚强领导和区人大的监督支持下，立足新发展阶段，聚焦新目标要求，坚持底线思维、创新思维，既主动求新求变，又注重防范化解风险，坚定信心、攻坚克难，砥砺奋进，确保完成区人代会确定的目标任务，为实现全面建成小康社会目标、加快建设现代化五大发展美好淮南作出新的更大贡献！
