（安徽省）关于淮南市潘集区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
潘集区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
—2022年12月21日在潘集区第十一届人民代表大会第二次会议上
区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告全区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予以审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，我区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真执行区第十一届人民代表大会第一次会议批准的预算及提出的审查意见，完整、准确、全面贯彻新发展理念，高效统筹疫情防控和社会经济发展，统筹做好“六稳”“六保”工作，积极的财政政策更加凸显，财政形势持续向好，较好地完成了全年预算目标。
（一）一般公共预算执行情况
1. 全区一般公共预算执行情况
收入预算执行情况：2022年全区一般公共预算收入预计完成53000万元（其中税收收入43800万元，非税收入9200万元）,完成年初预算90.88%。去除留抵退税因素，预计完成62924万元，同口径增长12.68%。
按现行财政体制计算：2022年全区可用财力预计为146466万元，其中：地方一般公共预算收入53000万元、新增一般债券收入1000万元、上级转移支付和补助收入70000万元、上年结转结余22466万元。
支出预算执行情况：按照收支平衡原则，2022年全区公共财政总支出预计完成141466万元，同比降低18.58%；一般公共预算支出预计完成133815万元，同比增长0.63%。具体支出科目如下：一般公共服务支出15000万元、国防支出180万元、公共安全支出4000万元、教育支出33000万元、科学技术支出110万元、文化旅游体育和传媒支出500万元、社会保障与就业支出33000万元、卫生健康支出8000万元、节能环保支出1324万元、城乡社区支出6000万元、农林水支出17000万元、交通运输支出2100万元、资源勘探信息等支出233万元、商业服务业支出6万元、自然资源海洋气象等支出100万元、住房保障支出8800万元、灾害防治及应急管理支出1520万元、债务付息支出1742万元、债务发行费用10万元、其他支出1190万元。另外，上解支出7500万元、债务还本支出151万元。
2022年全区可用财力为146466万元，全区公共财政支出为141466万元，结余5000万元。
2.区本级一般公共预算执行情况
收入预算执行情况：2022年地方一般公共预算收入预计完成49000万元（其中税收收入39800万元，非税收入9200万元），完成年初预算105.79%。去除留抵退税因素，预计完成56400万元，同口径增长29.28%。
2022年区本级可用财力为138488万元，其中：地方一般公共预算收入为49000万元、新增债券收入1000万元、上级转移支付和补助收入67122万元、上年结转结余21366万元。
支出预算执行情况：2022年区本级公共财政支出预计完成133488万元，同比减少18.06%；一般公共预算预计支出126837万元，同比减少0.93%。具体支出科目如下：一般公共服务支出10500万元、国防支出180万元、公共安全支出4000万元、教育支出33000万元、科学技术支出110万元、文化旅游体育和传媒支出500万元、社会保障与就业支出33000万元、卫生健康支出7990万元、节能环保支出1324万元、城乡社区支出6000万元、农林水支出16500万元、交通运输支出2100万元、资源勘探信息等支出233万元、商业服务业支出6万元、自然资源海洋气象等支出100万元、住房保障支出8800万元、灾害防治及应急管理支出1520万元、债务付息支出1742万元、债务发行费用10万元、其他支出1190万元。另外，上解支出7500万元、债务还本支出151万元。
2022年区本级可用财力预计为138488万元，公共财政支出预计为133488万元，结余5000万元。
（二）2022年政府性基金预算执行情况
收入预算执行情况：按照地方政府债务管理有关规定，地方政府专项债务收支纳入政府性基金预算管理。2022年全区政府性基金预计收入19589万元，同比降低58.93%，主要是：污水处理费收入360万元、城市基础设施配套费收入150万元、专项债券收入2600万元（第一批专项债2000万元；第二批专项债600万元）、上级补助收入8543万元、上年结转7936万元。
支出预算执行情况：政府性基金支出预计完成9421万元，主要是：社会保障和就业支出14万元、城乡社区支出260万元、其他支出3299万元、债务付息支出5848万元、债务发行费用支出10万元。
2022年全区政府性基金预计收入19589万元，政府性基金预计支出9431万元，结余10158万元，决算时，按规定比例转入一般公共预算。
（三）2022年社会保险基金预算收支情况
2022年社会保险基金由市级统筹，不在本级社保基金收支，因此社会保险基金收支预算不再编列。
（四）2022年国有资本经营预算收支情况
2022年，国有资本经营上级补助收入197万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助资金，本级没有实现收入，国有资本经营预算没有实现支出，197万元结转为一般公共预算。
各位代表！
2022年，面对疫情减收、大规模减税降费等多重因素的影响，财政部门攻坚克难，开拓创新，努力使财政收入稳定在可控区间。在应对更高要求、防范更多风险中，财政部门持续提高财政治理能力和服务效能，积极争取更多转移支付资金，“三保”目标基本实现，为全区经济社会平稳健康发展提供有力支撑。
一是强化收支管理，全力以赴实现平衡。强化与税务部门协作，进一步完善协税护税机制，加强收入分析预测。进一步加强对重点税源的监控，防止跑冒滴漏，做到应收尽收。在减税降费和新冠疫情的双重影响下，今年预计税收收入完成43800万元，较上年有所增长。坚决执行上级财政“过紧日子”的要求，制定并转发了《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》，压缩一般性支出398万元，严控“三公”经费预算，压减资金全部用于“三保”支出，切实削减低效无效支出，努力实现全年预算收支平衡。
二是加强财政沟通，积极争取上级支持。今年以来，在区委区政府的坚强领导下，财政部门不断地向上级反映我区财政困难，得到了上级领导的关注和重视，省财政厅多次派人来淮来潘调研，今年已争取留抵退税补助资金10901万元，县区财力补助资金7448万元，皖北地区财力补助3815万元。财政部门努力克服综合债务高风险地区不利因素影响，用足用活政府债务限额，委托省财政厅发行债券资金3600万元，全部用于我区乡村振兴建设，财政部门争取上级支持取得了实效，有效缓解了我区财政困难，较好保障了全区“三保”支出。
三是强化重点保障，持续改善民生福祉。全力保障脱贫攻坚与乡村振兴衔接工作，加大财政资金投入和整合力度，投入财政专项资金8099万元用于巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。在当前财政收支矛盾凸显的情况下，财政部门多渠道筹措资金，全力保障“三保”支出等刚性需求。全年共安排保障性住房建设资金8191万元；“四好”农村路建设1018万元；高标准农田建设资金956万元；补充机关事业单位养老保险缺口8030万元；发放基础绩效奖金12730万元；村干部工资福利支出3818万元；八老人员生活补助1232万元；十大“暖民心”行动3311万元；农村环境治理2983万元；垃圾处理费300万元；污水处理费760万元；投入教育经费35260万元；困难群众补助9951万元；基本公共卫生资金1536万元，为我区经济发展和社会稳定做出了巨大贡献。
四是落实财政政策，着力稳住经济大盘。把稳住经济大盘摆在突出位置，拿出“真金白银”，主动做财政收入的“减法”，真心实意为企业减负，着力培育和激发市场主体活力。今年共为企业增值税留抵退税9924万元，减征“六税二费”750万元、缓征税收823万元、降费1.66万元、减免企业房租82.5万元。多措并举支持企业发展。落实落细财政支持中小微企业纾困发展各项政策，扎扎实实为广大中小微企业纾困解难。开展“五进”活动，宣传金融助企政策，帮助企业贷款732000万元、担保贷款67400万元。针对“新春访万企 助力解难题”等反馈问题，逐项建立台账，对接主管部门，列出支出计划，分批化解落实，累计兑现上级各类企业奖补资金391万元，促进企业发展，增加财政收入。
五是推进财政改革，夯实预算绩效管理。按照建立现代财政制度要求，进一步深化预算管理制度改革，积极做好我区118家预算单位一体化建设工作，有序推进各项功能上线运行，实现预算全过程管理。牢固树立以政领财、以财辅政理念，从编制2023年预算起，我区全面实施零基预算改革，打破预算固化格局，构建该保必保、该减必减、讲求绩效的资金安排机制，创新预算管理模式，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环系统，到今年底基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，不断提升预算管理水平和政策实施效果。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，目前我区财政运行还存在一些困难及问题，主要包括：受大规模减税降费、今年新一轮疫情等因素影响，财政收入整体增长乏力，刚性支出增长较快，收支矛盾依然突出；政府性债务还本付息压力较大；“三保”支出兜底压力较大等。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，着力补短板、强弱项，积极采取措施加以解决。
二、2023年财政预算草案
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神以及中央、省、市经济工作会议精神，坚持“稳”字当头，稳中求进工作总基调，深化零基预算管理改革，将零基预算理念贯穿于各部门的预算编制中，提高政策精准度和有效性，严格一般性支出、压缩“三公”经费管理，腾出更多资金加强对基本民生、重点领域、重大政策的财力保障，实现财政持续平稳运行。
（一）预算安排基本原则
2023年预算编制主要坚持以下原则：一是综合预算，树牢“大财政”理念，统筹资金、资产、资源，做大财政蛋糕、做优融资蛋糕、做强资本蛋糕，努力壮大财政“资金池”，提高财政综合保障能力。二是零基预算，深化零基预算管理改革，将零基预算理念贯穿于各领域、各部门的预算编制中，打破支出固化格局，提高政策精准度和有效性。三是刚性预算，严格一般性支出、严格“三公”经费管理，腾出更多资金加强对基本民生、重点领域、重大政策的财力保障。四是可持续预算，统筹当前和长远，坚持在发展中保障和改善民生，实现财政持续平稳运行。
（二）2023年一般公共预算安排情况
1.全区一般公共预算安排情况
收入预算安排情况：2023年全区地方一般公共预算收入59200万元，比上年预算增长了1.51%。其中：税收收入50000万元；非税收入9200万元。具体收入情况是：增值税26500万元、企业所得税1500万元、个人所得税1600万元、资源税3600万元、城市维护建设税6500万元、房产税3500万元、印花税1600万元、城镇土地使用税5000万元、土地增值税190万元、车船税10万元、专项收入3400万元、行政事业性收费收入1700万元、罚没收入2000万元、国有资本经营收入500万元、国有资源（资产）有偿使用收入1200万元、政府住房基金收入200万元、其他收入200万元。
按照现行财政体制计算，全区地方一般公共预算收入59200万元，加上级财政转移支付收入70000 万元，调入资金10000万元、上年结转5000万元，全区可用财力总计为144200万元。
支出预算安排情况：根据财政收支平衡原则，2023年全区公共预算总支出安排144200万元，其中一般公共预算支出139100万元，具体支出科目是：一般公共服务支出12712万元、国防支出200万元、公共安全支出4626万元、教育支出35000万元、科学技术支出110万元、文化旅游体育和传媒支出1017万元、社会保障与就业支出32000万元、卫生健康支出9000万元、节能环保支出400万元、城乡社区支出6000万元、农林水支出16600万元、交通运输支出1500万元、资源勘探工业信息等支出80万元、自然资源海洋气象等支出100万元、住房保障支出8000万元、灾害防治及应急管理支出700万元、预备费900万元、债务付息支出1710万元、债务发行费用支出10万元，其他支出8435万元，另外，上解支出5000万元、债务还本支出100万元。
2.区本级一般公共预算安排情况
收入预算安排情况：区本级地方财政收入51200万元，比上年预算增长3.18%。区本级可用财力总计为136200万元，其中：地方财政收入51200万元，加上级财政转移支付收入70000万元，调入资金10000万元、上年结转5000万元。
支出预算安排情况：根据财政收支平衡原则，区本级公共财政总支出安排136200万元，其中一般公共预算支出131100万元，具体支出科目是：一般公共服务支出8212万元、国防支出200万元、公共安全支出4626万元、教育支出35000万元、科学技术支出110万元、文化旅游体育和传媒支出1017万元、社会保障与就业支出31300万元、卫生健康支出8900万元、节能环保支出200万元、城乡社区支出5000万元、农林水支出15800万元、交通运输支出1500万元、资源勘探工业信息等支出80万元、自然资源海洋气象等支出100万元、住房保障支出7900万元、灾害防治及应急管理支出700万元、预备费900万元、债务付息支出1710万元、债务发行费用支出10万元、其他支出7835万元，另外，上解支出5000万元、债务还本支出100万元。
（三）2023年政府性基金预算安排情况
2023年政府性基金预算收入9500万元，具体收入项目是：污水处理费收入300万元、城市基础设施配套费收入200万元、政府性基金上级补助收入8500万元、上年结转500万元。
政府性基金预算支出9500万元，具体支出项目是：社会保障和就业支出14万元、城乡社区支出1800万元、其他支出1738万元、债务付息支出5928万元、债务发行费用支出20万元。
（四）2023年社会保险基金预算安排情况
2023年社会保险基金全部由市级统筹结算，本级不再编制收支预算。
（五）2023年国有资本经营预算安排情况
由于本级财政没有国有企业股息、股利收入或者利润、转让收入等，故本级暂不编制国有资本经营预算收支，待实际发生后，预算收支再做调整。
三、2023年工作谋划
2023年是学习贯彻党的二十大精神的开局之年，为确保2023年我区财税工作目标的实现和预算的顺利执行，财政部门将主要抓好以下几个方面的工作。
（一）增加财政收入，促进财政平稳运行。努力营造良好的营商环境，加强重点税源企业跟踪服务，创新研究招商项目税收评估和税源筹划机制，增强税收潜能。强化收入调度，充分调动乡镇街道抓税收的积极性和主动性，进一步增强乡镇街道协税护税意识，开展收入结构分析，提高收入质量。加强与政策性金融机构合作，盘活国有企业和行政事业单位存量资产；加强与政府融资平台互动，提高平台公司融资能力，不断壮大地方财力，保障完成全年财政收入任务。
（二）坚持厉行节约，着力保障民生支出。把握过紧日子和过好日子的关系，将党政机关过紧日子作为预算编制长期坚持的基本方针，继续压减一般性支出和非重点、非刚性支出，按照尽力而为、量力而行的原则，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，切实提升老百姓获得感、幸福感、安全感。统筹资金持续支持办好暖民心实事，聚焦群众“急难愁盼”，加快补齐民生短板，持续推进、教育、医疗、就业、救助等社会事业发展，不断满足人民群众高品质美好生活新期待。着力财政风险防控，确保财政平稳运行，把有限资金用在刀刃上，坚决兜牢“三保”底线。
（三）深化财税改革，提升积极财政政策。继续深化预算管理一体化改革，加强部门全口径预算管理，加快建立现代预算管理体制，增强财政预算统筹力度，提高预算编制完整性和准确性；深入推进零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，清理规范到期政策、阶段性政策和一次性政策，坚持市场化、专业化政策取向，以资金整合倒逼工作整合，以工作整合提高资金使用效率，做好协税护税和税源信息共享试点工作，坚持推进预决算信息公开制度，进一步细化公开内容，建立全面规范透明，标准科学，约束有力的预算制度；全面推进预算绩效管理，将绩效理念融入预算管理全过程，加快建立预算绩效管理体系，强化绩效监控和绩效评价结果运用，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，让财政资金发挥更大的社会效益。
（四）防范财政风险，筑牢财政安全防线。把握支持发展和防范风险的关系，加强政府债务风险管理，巩固债务化解成果，充分评估债务结构、期限、利率风险等级，切实防控新增隐性债务。集中财力保障“三保”财政支出中的优先顺序，争取更多转移支付，切实防范我区财政运行风险。牢固树立法治意识，认真接受人大依法监督和政协民主监督，坚决贯彻预算法及其实施条例，依法全面履行财政职能，加强财经秩序规范管理，推动财政更可持续、更高质量发展。
各位代表！我们将全面深入学习贯彻党的二十大精神，在区委、区政府的坚强领导下，切实增强法治意识，自觉接受人大及其常委会监督、认真听取政协意见建议；充分听取代表意见；切实增强群众意识，更好服务基层，努力为人民群众办实事办好事，以更加开阔的视野、更加开放的思维、更加创新的方法，推进财政改革管理，为潘集经济和社会发展贡献力量。
