（安徽省）关于淮南市潘集区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
潘集区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
—2021年1月19日在潘集区第十届人民代表大会第七次会议上
潘集区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告全区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予以审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，我区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入学习习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，严格执行区第十届人大六次会议审查批准的预算决议，积极应对新冠疫情和洪涝灾害等复杂局面，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，保障了全区经济和社会事业平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
1、全区一般公共预算执行情况。
收入预算执行情况：2020年全区财政收入完成77590万元（其中税收收入65614万元，非税收入11976万元）, 同比增幅为-1.36%，与调整预算76500万元相比，增幅为1.42%。具体收入情况是：增值税45303万元、企业所得税3117万元、个人所得税3501万元、资源税1063万元、城市维护建设税5182万元、房产税3031万元、印花税964万元、城镇土地使用税2400万元、土地增值税80万元、车船税7万元、专项收入3476万元、行政事业性收费收入500万元、罚没收入1448万元、国有资源（资产）有偿使用收入5241万元、捐赠收入49万元、政府住房基金收入41万元、其他收入1221万元。
按现行财政体制计算，2020年全区可用财力为182343万元，其中：地方财政收入49924万元、新增一般债券收入1800万元、债务转贷收入3839万元、调入资金27606万元、上级转移支付和补助收入99174万元（含中央特殊转移支付收入11100万元）。
支出预算执行情况：2020年全区公共财政总支出完成182343万元，同比增长25.2%；一般公共预算支出171511万元，同比增长17.77%。具体支出科目如下：一般公共服务支出17771万元、国防支出155万元、公共安全支出3201万元、教育支出37113万元、科学技术支出39万元、文化旅游体育和传媒支出521万元、社会保障与就业支出30101万元、卫生健康支出19853万元、节能环保支出1363万元、城乡社区支出12247万元、农林水支出34905万元、交通运输支出5204万元、资源勘探信息等支出48万元、自然资源海洋气象等支出98万元、住房保障支出4795万元、灾害防治及应急管理支出2415万元、债务付息支出1574万元、其他支出 103万元、债务发行费用支出7万元、上解支出6991万元、债务还本支出3839万元。
2020年全区可用财力为182343万元，全区公共财政支出为182343万元，全年财政收支预算平衡。
2、区本级一般公共预算执行情况。
收入预算执行情况：2020年区本级财政收入完成61898万元（其中税收收入49922万元，非税收入11976万元）。2020年区本级可用财力为177032万元，其中：地方财政收入为41516万元、新增债券收入1800万元、债务转贷收入3839万元、调入资金27606万元、加上上级转移支付和补助收入98174万元、乡镇上解4097万元。
支出预算执行情况：2020年区本级公共财政支出完成177032万元，同比增长19.14%；一般公共预算预计支出166200万元，同比增长21.93%。具体支出科目如下：一般公共服务支出13613万元、国防支出154万元、公共安全支出3201万元、教育支出37113万元、科学技术支出39万元、文化旅游体育和传媒支出521万元、社会保障与就业支出29627万元、卫生健康支出19649万元、节能环保支出1288万元、城乡社区支出12197万元、农林水支出34621万元、交通运输支出5204万元、资源勘探信息等支出48万元、自然资源海洋气象等支出98万元、住房保障支出4731万元、灾害防治及应急管理支出2415万元、债务付息支出1574万元、债务发行费用支出7万元、其他支出103万元；上解支出6991万元、债务还本支出3839万元。
2020年区本级可用财力为177032万元，公共财政支出为177032万元，全年财政收支预算平衡。
（二）2020年政府性基金预算收支情况
按照地方政府债务管理有关规定，地方政府专项债务收支纳入政府性基金预算管理。2020年全区政府性基金收入30005万元，同比降低8.4%，主要是：污水处理费收入110万元、城市基础设施配套费收入151万元、专项债券收入25215万元、（第一批非标专项债12200万元；第二批非标专项债8000万元；中央特别国债5015万元）、上级补助收入4521万元、上年结转8万元（主要是地方旅游开发补助收入）。
政府性基金支出完成25978万元，主要是：污水处理费支出110万元、用于乡村振兴项目专项债券20200万元、中央特别国债支出3239万元、用于大中型水库移民后期扶持基金支出6万元、国有土地使用权出让收入安排的支出698万元、彩票公益金安排的支出252万元、地方政府专项债务付息支出1451万元、专项债务发行费用支出22万元。
2020年全区政府性基金收入30005万元，政府性基金支出为25978万元，调入一般公共预算1520万元、收支相抵结余2507万元，结余部分全部为抗疫特别国债资金。
（三）2020年社会保险基金预算收支情况
2020年全区社会保险基金收入完成25540万元，同比增长15.63%。目前我区社会保险基金主要是新型农村合作医疗基金，而基本养老保险基金和城镇基本医疗保险基金属于市级统筹，不在本级社保基金报账核算。具体收入情况是：中央财政补助10753万元、省级财政补助5377万元、个人统筹7688万元、区级补助1722万元。
社会保险基金支出完成20939万元，同比降低21.47%。
2020年社会保险基金收入25540万元，加上年结余7135万元，社会保险基金总量为32675万元；社会保险基金支出20939万元，年终结余11736万元。
（四）2020年国有资本经营预算收支情况
2020年，国有资本经营预算上级补助收入59万元，本级没有实现收入，加之今年没有实现国有资本经营预算支出，上级补助收入59万元全部转入一般公共预算。
（五）有关情况报告
1、新增地方政府债务情况
2020年我区债券收入为25839万元，其中：新增专项债券 20200万元、新增一般债券1800万元、再融资债券3839万元。2020年末我区地方政府性债务余额为187882万元，其中:一般债券47182万元（置换债券34785万元，新增一般债券12397万元）、专项债券60700万元、市级转贷债券80000万元。2020年到期还本3839万元，付息3024.9万元（其中专项债券利息1450.5万元）。我区政府债务余额在省财政厅核定的限额内。
2、新增转移支付资金情况
2020年省财政厅下达我区新增转移支付资金16115万元，一是特殊转移支付资金11100万元，主要用于新型农村合作医疗资金 2263万元、优待金970万元、机关事业单位养老保险差额3100万元、城乡环卫一体化补助2000万元、城乡医疗救助资金1967万元、困难群众救助资金800万元；二是抗疫特别国债5015万元，主要用于重大疫情防控救治体系建设600万元、“四好农村路”建设资金2255万元、涉矿道路建设900万元、市政道路及其附属设施提升工程900万元、排涝泵站改造项目360万元。
2020年在收支矛盾凸显的情况下，新增转移支付资金较好地弥补了我区财政减收增支和 “三保”缺口。
各位代表！
2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，也是为“十四五”良好开局打下坚实基础的关键之年，在面对新冠疫情和洪涝灾害以及经济下行和减税降费等多重因素的影响，财政部门攻坚克难，开拓创新，奋力拼搏，努力使财政收入符合预期增长，“保工资、保运转、保基本民生”目标基本实现。2020年财政主要抓了以下几项工作：
一是加强收入征管，努力完成收入任务。为了完成年初确定目标任务，财政部门积极协调税务部门，加大税收征收力度，层层压实责任，切实落实以月保季，以季保年的工作措施。通过财税调度会，向乡镇（街道）传导压力，进一步增强乡镇（街道）协税护税责任，压实年初收入任务，落实税收奖惩机制，激发乡镇增收动力。同时，积极深入煤电等大型企业开展走访调研，了解企业复工复产和疫情对生产经营造成的损失等情况，帮助企业纾困解忧。积极加强与区直有关部门的沟通协调，依法依规组织非税收入，严格执行收支“两条线”有关规定，严防跑冒滴漏，切实做到应收尽收。
二是积极统筹资金，保障重点领域支出。在当前财政收支矛盾凸显的情况下，财政部门多渠道筹措资金，全力保障“三保”支出等刚性需求。全年共安排“三保”支出10亿元左右，补充机关事业单位养老保险缺口6570万元。区委、区政府一直都高度重视教育发展，2020年共投入教育经费37113万元，增长11.53%。区委、区政府始终把低收入群体生产生活需要放在第一位，全年共安排发放类民生工程方面资金15305万元。积极调度资金为新农合参保人员报销医疗支出20939万元，有效地解决了农民看病难、看病贵的问题。
三是强化增收节支，全力支持“三大攻坚”。建立健全债务管理长效机制，坚决遏制隐性债务增量，超额完成2020年隐性债务化解任务。选取优质公益性事业领域重点项目发行专项债券，以合法合规的方式保障重点项目合理融资需要。千方百计支持脱贫攻坚，全年共投入财政专项扶贫资金 5205.6万元，其中区级配套资金 1350万元，增长10%，资金支付率98.75%。持续助力污染防治，全年投入资金4000万元，用于污水处理和城乡环卫一体化等，有效地解决了城乡脏乱差等环境问题。
四是合理调配资金，全面完成上级任务。为落实中央、省、市关于统筹推进疫情防控和经济社会发展工作决策部署，第一时间将中央分配我区直达资金16115万元下达部门，直接惠企利民。为落实中央关于淮河流域生态保护政策，我区共投入财政资金415万元，用于支持淮河禁捕。为深入开展“扫黑除恶”专项行动，我区共投入财政资金90万元，用于支持扫黑除恶专项斗争，支持维稳安保任务。为落实国务院关于全面清理拖欠民营企业和中小企业欠款，我区在财政极其困难的情况下，积极筹措资金4.36亿元，用于化解民营企业的工程欠款，全面完成了2020年债务化解任务。为贯彻实施发展乡村振兴战略，全年争取地方政府债券资金20200万元，用于提升乡村人居环境、振兴乡村旅游、发展农村创新、创业项目。为支持防汛救灾工作，共拨付蓄滞洪区补偿及灾后重建资金8561万元，用于行洪区灾后重建。
五是健全制度建设，提升财政服务水平。为全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算管理体系，我区出台并制定了《中共潘集区委、潘集区人民政府关于全面实施预算绩效管理的落实意见》，为我区预算管理水平和政策实施提供了有力保障。为规范财政管理，提高工作效率，今年财政部门制定并出台了一系列规章制度。制定了《财政内部岗位管理制度》，进一步提升了财政干部工作能力、自律能力，财政工作逐步向精细化管理迈进。制定了《潘集区预算结余指标结转使用规定》，进一步规范了预算结余指标结转使用，加快了预算支出进度并提高了财政资金使用效益。制定了《潘集区区级部门预算编制管理暂行办法》，进一步规范和加强了区级部门预算编制管理，切实提升部门预算编制质量。开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”存折更换社保卡工作，切实提高了补贴资金发放效率，确保了补贴资金足额发放。实施财政电子票据管理改革，切实提升票据使用便捷度。
2020年在区委的坚强领导下，在区人大、区政协监督支持下，在区直有关部门和乡镇（街道）理解支持下，财政预算执行情况平稳有序，运行质量明显提升，但也面临不少困难和问题，主要表现为：一是收支矛盾日益突出，刚性支出以及解决历史遗留问题等不可预测支出的增多，“三保”支出压力巨大。二是经济转型迟缓，地方工业发展滞后，万泰等4家纳税企业税收转移出潘集，造成存量税源在减少，财政收入增长乏力。三是特殊的事权和财权不相匹配，与其他市辖区相比，市容、环卫、交通，城市建设和维护的费用绝大部分由市财政和建发集团承担，而我区的市容、环卫、交通、城市建设和维护均由区承担，财政负担较重。以上这些问题，我们将高度重视，在今后的工作中采取有效的措施，认真加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年预算编制工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，支持全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，严格按照《预算法》规定，从严从紧编制预算，调整和优化财政支出结构，坚持围绕中心、服务大局，重点保障区委、区政府安排的各项重点项目和重点支出，促进我区经济社会平稳健康发展。
2021年预算编制工作的基本原则是：按照“保重点、压一般、促统筹、提绩效”要求，坚持以收定支、量力而行，科学编制收入预算。严格控制支出预算，规范预算执行，硬化预算约束。坚决压缩一般性支出，树立过“紧日子”思想，集中财力保障重点领域支出。完善预算编制程序，细化预算编制内容，提高预算决策透明度，增强预算约束力，开展绩效评价，提高财政资金使用效益。
（一）一般公共预算安排情况
1、全区一般公共预算安排情况。
按照省委经济工作会议精神，2021年起全省财政收入统计口径调整为地方一般公共预算收入。
收入预算安排：2021年全区地方一般公共预算收入52430万元，比上年增长了5.02%。具体收入情况是：增值税24000万元、企业所得税1300万元、个人所得税1200万元、资源税800万元、城市维护建设税5650万元、房产税3200万元、印花税1300万元、城镇土地使用税2830万元、土地增值税100万元、车船税50万元、专项收入4000万元、行政事业性收费收入1000万元、罚没收入1000万元、国有资源（资产）有偿使用收入5000万元、其他收入1000万元。
按照现行财政体制计算，全区地方财力收入52430万元，加上级财政转移支付收入75000 万元，调入资金10000万元，全区可用财力总计为137430万元。
支出预算安排：根据财政收支平衡原则，2021年全区公共预算总支出安排137430万元，具体支出情况是：一般公共服务支出16150万元、国防支出120万元、公共安全支出3100万元、教育支出29360万元、科学技术支出45万元、文化旅游体育和传媒支出449万元、社会保障与就业支出28429万元、卫生健康支出24479万元、节能环保支出450万元、城乡社区支出3613万元、农林水支出16205万元、交通运输支出1110万元、资源勘探工业信息等支出40万元、自然资源海洋气象等支出100万元、住房保障支出4800万元、灾害防治及应急管理支出180万元、预备费900万元、债务付息支出2900万元；上解支出5000万元。
2、区本级一般公共预算安排情况
收入预算安排：区本级地方一般公共预算收入44430万元，增长7.02%。区本级财力收入44430万元，加上级财政转移支付收入71700万元，调入资金10000万元，乡镇上解收入1941万元，区本级可用财力总计为128071万元。
支出预算安排：根据财政收支平衡原则，区本级公共财政总支出安排128071万元，具体支出情况是：一般公共服务支出10150万元、国防支出120万元、公共安全支出3100万元、教育支出29360万元、科学技术支出45万元、文化旅游体育和传媒支出449万元、社会保障与就业支出27350万元、卫生健康支出24279万元、节能环保支出50万元、城乡社区支出3583万元、农林水支出14905万元、交通运输支出1110万元、资源勘探工业信息等支出40万元、自然资源海洋气象等支出100万元、住房保障支出4450万元、灾害防治及应急管理支出180万元、预备费900万元、债务付息支出2900万元、上解支出5000万元。
（二）2021年政府性基金预算安排情况
2021年政府性基金预算收入7050万元，具体收入项目是：污水处理费收入100万元、城市基础设施配套费收入150万元、政府性基金上级补助收入2293万元、国有土地使用权出让收入2000万元、上年结余收入2507万元。
政府性基金预算支出7050万元，具体支出项目是：大中型水库移民后期扶持基金支出7万元、国有土地使用权出让收入安排的支出1922万元、城市基础设施配套费安排的支出150万元、污水处理费安排的支出100万元、彩票公益金安排的支出364万元、地方政府专项债务付息支出2000万元、抗疫特别国债安排的支出2507万元。
（三）2021年社会保险基金预算安排情况
2021年社会保险基金预算，主要是新型农村合作医疗保险基金，预计收入30200万元，支出26000万元，加之年初结余11736万元，年末结余15936万元，完全能够保障城乡居民医疗报销。
（四）2021年国有资本经营预算安排情况
由于我区近几年没有国有资本经营收入，2021年将暂不安排国有资本经营预算收支，待实际发生后，再做调整。
为确保2021年财税工作目标的实现和预算的顺利执行，我们将主要抓好以下几个方面的工作。
一是认真组织收入，确保财政收入增长。积极开展走访调研，持续加强与税务部门配合，深入到企业走访调研，帮助企业搞好生产环境，解决生产经营中的问题，落实好减税降费政策，切实减轻企业负担，促进企业增产增效。兑现税收奖惩，为了充分调动乡镇（街道）抓税收的积极性和主动性，进一步增强乡镇协税护税意识，及时兑现税收分成政策。加强非税收入征管，指导各执收单位依法依规组织收入，严格执行“收支两条线”有关规定。积极盘活国有资产，加大对闲置国有资产处置力度，不断壮大地方财力。
二是坚持厉行节约，优化财政支出结构。进一步树立过“紧日子”思想，大力压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，降低行政运行成本。紧盯教育、卫生、社保等民生领域短板，着力在落实教育经费投入保障政策、完善疾病预防控制体系、加快推进基本公共服务均等化等工作上加大投入力度，解决群众最关切的实际问题。突出民生导向，坚持尽力而为、量力而行，全力保障民生工程顺利实施，积极回应人民群众新期待。着力财政风险防控，确保财政平稳运行，把有限资金用在刀刃上， 保障重点经费需求。
三是突出稳扎稳打，巩固“三大攻坚”成效。保持财政投入力度总体稳定，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，加强扶贫项目绩效管理。做好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，落实财政支持乡村振兴各项政策。防范化解地方政府债务风险，加强风险评估预警结果应用，妥善化解隐形债务存量、遏制增量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。坚持以绿色发展为主线，切实扛起财政支持打好污染防治攻坚战的政治责任，着力支持加强污染防治监测能力建设。
四是严格绩效管理，提高资金使用效益。加强预算管理，严格预算编制和预算执行。按照关于加强预算绩效管理工作实施意见，适时选择部分项目探索开展绩效评价，着力强化“花钱必问效，无效必问责”绩效理念，不断探索以绩效目标实现为主线，以扎实开展绩效评价工作为支撑，以绩效评价结果应用为抓手，进一步加强资金和项目管理，切实提高财政资金使用效益。
五是坚持依法理财，提升财政管理水平。加快推进预算管理一体化建设，加强部门全口径预算管理。推进分领域财政事权和支出责任划分改革，促进财政事权、支出责任与财力相适应。严格执行政府会计准则制度，规范政府购买服务管理。推进国有资产精细化规范化管理，督促国有资产管理各项制度落到实处。自觉接受人大依法开展监督，切实提高支出预算和政策的科学性有效性。
各位代表，2021年是“十四五”规划开局之年，做好财政工作意义重大，使命光荣。全区财政部门将更好的发挥财政职能作用，扎实在构建新发展格局中实现更大作为，为加快建设现代化五大发展美好潘集、实现“十四五”良好开局作出积极贡献。
