（安徽省）关于淮南市毛集实验区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
毛集实验区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
毛集实验区财政局
2021年2月 日
根据《预算法》、《预算法实施条例》和《安徽省预算审查监督条例》规定，同时将区发改局等54家预算单位2021年预算草案一并提交会议审议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，在区工委、区管委的坚强领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，积极应对疫情、汛情冲击，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，保障了全区经济和社会事业平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
全区一般公共预算执行情况：2020年全区财政收入预算为29772万元。全区财政支出预算为32352万元，加上年结转及上级转移支付等因素，财政支出预算变动为93421万元。2020年全区财政收入完成27651万元,完成调整预期目标的92.88%,下降4.34%。其中:地方一般公共预算收入完成21609万元,完成调整预期目标的96.76%,下降2.23%。全区财政支出完成93421万元，完成调整预算的288.76%,增长75.5%。按现行财政体制测算,全区可实现财政收支平衡。
全区主要地方一般公共预算收入项目执行情况是:税收收入完成12996万元,增长13.36%,其中:增值税(地方部分)5290万元,下降8.2%;企业所得税288万元,下降22.16%;个人所得税完成162万元,增长5.88%;契税完成880万元,增长88.03%；耕地占用税完成9万元,下降90.72%。非税收入完成8613万元,下降19.04%。
全区主要财政预算支出项目执行情况是:一般公共服务支出8156万元,公共安全支出522万元,教育支出11601万元,科学技术支出172万元,文化旅游体育与传媒支出504万元,社会保障和就业支出10357万元,卫生健康支出14313万元,节能环保支出2789万元,城乡社区支出2434万元,农林水支出28064万元,交通运输支出2982万元,自然资源海洋气象等支出1011万元,住房保障支出1308万元，灾害防治及应急管理4729万元。
税收返还和转移支付执行情况是:2020年省、市对我区转移支付资金51923万元,增加16431万元,增长46.29 %。其中:税收返还115万元,一般性转移支付42288万元（含特殊转移支付4493万元），专项转移支付9520万元,有效缓解了我区财政支出压力。
(二)政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金收入完成31194万元,完成年调整预算的100%。主要是：政府性基金预算收入3084万元（主要为国有土地出让收入）、地方政府专项债券转贷收入15800万元、政府性基金补助收入4203万元、上年结余3882万元、调入资金4225万元。2020年政府性基金支出完成29938万元,完成年调整预算的100%,主要是政府性基金预算支出25694万元（其中：政府专项债券转贷收入安排的支出15800万元、抗疫特别国债安排的支出2726万元）、调出资金4244万元。收支相抵,年终结转1256万元。
(三)国有资本经营预算执行情况
2020年区本级国有资本经营年初预算收入279万元，经预算调整预算收入和预算支出均为0万元，实际完成为0万元。
(四)社会保险基金预算执行情况
2020年全区社保基金收入完成8702万元,完成预算的113%，其中:城乡居民基本医疗保险基金收入8702万元（其他险种市级统筹，市级统一预算）。全区社保基金支出完成7970万元,完成预算的108%,其中:城乡居民基本医疗保险基金支出7970万元。当年收支结余732万元,年末滚存结余5786万元。
(五)地方政府债务情况
省财政厅核定我区2020年地方政府债务限额为52539万元，截至2020年底,全区地方政府债务余额为44560万元（2020年度新增15863万元，其中：一般债券63万元，专项债15800万元），我区政府债务余额在省财政厅核定的限额内。
2020年主要财政工作
(一)坚持迎难而上,力促财政收支稳预期。积极应对复杂多变的财政经济环境,克服经济下行、减税降费和突发新冠疫情等因素对财政收入减收影响,完善收入预判机制,强化财政收入预期管理。统筹一般公共预算、国有资本经营预算和政府性基金预算,调整优化财政支出结构,大力压减一般性支出。在财政收支矛盾异常突出的情况下,实现了财政收支平稳运行。2020年一般公共预算收入21609万元，一般公共预算支出93421万元,有效促进了全区经济社会事业稳步发展
(二)突出补齐短板,抓实民生工作优保障。全区教育、卫生、科技等13大类民生支出79500万元,增长85.25%,占全区财政支出的85.1%。积极助力“六稳”、“六保”,把有限财政资金用到“刀刃”上,盘活沉淀资金1130.92万元,重点用于保基本民生、保基层运转等重点领域投入。坚持以33项（我区实施25项）民生工程实施为抓手,切实保障和改善基本民生,全年投入资金1.67亿元。
(三)围绕发挥职能,支持疫情防控助救灾。多渠道筹措资金，积极落实上级政府相关政策和要求，科学制定方案,全面严格监控,第一时间将中央直达资金7434.42万元、参照直达资金12374万元分配下达,直达基层、惠企利民。支持保障疫情防控和企业复工复产,投入抗疫相关支出218万元，应急物资保障870万元,疫情期间对困难群体补贴2802万元,统筹拨付医疗保险基金和医疗救助资金843万元,公共卫生体系建设591万元，重大公共卫生服务23.8万元。坚定有力支持防汛救灾和灾后恢复重建,做好物资保障、资金监管等工作,共付自然灾害救灾补助和灾后重建补助10030.66万元，其中国家蓄滞洪区运用补偿中央补助资金5871万元、灾后恢复重建财力补助资金4096万元、国家蓄滞洪区运用中央财政补偿资金（压砂耕地修复）63.66万元。
(四)注重精准发力,助力三大攻坚保稳定。建立健全债务管理长效机制,坚决遏制隐性债务增量,完成2020年隐性债务化解任务。选取优质公益性事业领域重点项目发行专项债券,以合法合规的方式保障重点项目合理融资需要,全区非标债项目成功申报入库8个,发行债券1.58亿。加大保障脱贫攻坚力度全年投入财政专项扶贫资金888.4万元,实施扶贫项目19个。安排用于资产收益扶贫的财政资金30万元。持续助力污染防治攻坚战,全年全区财政投入资金2070万元,重点推进大气、水等污染防治工作。
（五）立足深化改革,加强财政管理提绩效。严格落实“过紧日子”思想。进一步压减一般性支出和非刚性、非重点、非急需的支出。持续完善区直预算单位财务集中管理平台建设,纳入集中记账的预算单位共45家。推动预算绩效评价提质扩围,2020年评价项目项目41个,覆盖财政资金21768万元。进一步完善资产管理制度体系,规范闲置资产处置、出租管理。
二、“十三五”时期全市财政工作回顾
“十三五”时期,是毛集财政改革发展进程中极不平凡的五年。五年来,毛集财政工作取得了一系列重大进展
(一)五年来,聚焦克难攻坚,财政收支态势总体平稳。积极应对煤炭去产能、大规模减税降费政策实施、突发新冠肺炎疫情等影响,切实做好财政收入预期管理工作,财政综合实力迈上新台阶。2016年以来,全区财政收入总量12.74亿元,为财政经济平稳运行创造条件。全区财政支出保持了较快增长,规模实现新突破,从2015年的3.65亿元,增长到2020年的9.34亿元,年均增长20.7%。财政支出结构更加优化,大力压减一般性支出, 集中财力投向重点领和关键环节,坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。
(二)五年来,聚焦精准保障,支持高质量发展投入持续加大。聚力助创新,2016年以来累计投入资金3764万元,支持科学技术发展。完善政策性担保体系建设,成立融资担保机构1户,在保企业39户,在保余额1.54亿元。大力助协调,2016年以来累计投入资金53570万元支持农林水事务,发放农业支持保护补贴26305万元。实施推广政府多元资本合作模式,全区目前已纳入财政部PPP综合信息平台的项目2个,总投资5.89亿元。着力保稳定,2016年以来全区公共安全支出共计2660万元,住房保障支出共计8663万元,通过“一卡通”发放惠农补贴资金39126万元。
(三)五年来,聚焦提质增效,民生领域保障水平持续提升。按照公共财政要求,着力保障和改善民生,在财政收支平衡压力较大的情况下,确保基本民生投入只增不减,13大类民生支出从2016年的33348万元增加到2020年的79500元,年均增长24.2%。2016年以来,累计投入资金46332万元支持教育事业发展,投入39537万元支持社会保障和就业,投入39558万元支持医疗卫生事业,投入6721万元支持交通运输发展,投入1915万元支持文化体育和传媒发展。坚持民生导向不动摇,健全完善民生工程公示、实施、管养等管理机制,“十三五”期间全区累计投入资金8.53亿元,滚动实施44项民生工程,成效惠及全区人民群众。
(四)五年来,聚焦履职尽责,助推“三大攻坚战”持续发力。 坚持底线思维,坚决遏制隐性债务增量,积极稳妥地推进债务化解,截至2020年底,全区无新增隐性债务,2018至2020年的累计化解隐性债务1.34亿元。坚持促发展与防风险并举,我区累计发行各类地方政府债券4.456亿元。积极助力脱贫攻坚,2016年以来累计投入财政专项扶贫资金5673.44万元，实施了207个项目，制定了《毛集实验区财政专项资金管理办法》等制度，对扶贫项目资金实施全过程绩效管理。坚持绿色发展,“十三五”期间全区财政累计投入环保资金15479万元,重点推进大气污染、水污染等污染防治工作。
(五)五年来,聚焦精细管理,财政体制机制持续完善。积极落实财政事权和支出责任划分改革,进一步规范区级预算管理,加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。深入推进预决算公开工作,进一步拓展预决算公开范围,新增特殊转移支付、地方政府债券、绩效评价报告等信息及时向社会公开,主动接受监督。加强财政资金和财政专户管理,推广国库集中支付管理。强化政府采购制度建设,进一步完善行政事业性国有资产管理制度体系建设,持续夯实资产管理基础。把人大、审计、群众监督与财政监督结合起来,建立健全覆盖财政资金运行全过程的财政监督工作新格局。全面推进实施预算绩效管理,充分发挥财政资金使用效益。结合预算单位财务实际,对不具备独立会计核算条件的预算单位实行会计代理记账。
(六)五年来,聚焦从严治党,财政机关作风持续改进。高度重视意识形态工作,推进“两学一做”常态化制度化,深入开展“三个以案”警示教育和“不忘初心,牢记使命”主题教育。全面落实从严治党各项措施,切实履行“一岗双责”,加强日常监督,完善内控制度,推进财政系统惩治和预防腐败体系建设有效开展。严格工作纪律和财经纪律,不折不扣完成区工委、区管委和省、市财政各项工作部署。健全会商制度,开展机关文明创建和青年志愿者活动,被评为第十八、十九届市级文明单位,连续多年获得目标考核优秀单位。
肯定成绩的同时,我们也应正视问题和困难。“十三五”时期,受经济下行、煤炭行业产能过剩和减税降费等因素叠加影响，收入压力持续加大;财政用于补齐基本民生等领城短板,做好“六稳”工作,落实“六保”任务等支出刚性增长,财政收支平衡压力进一步增大;一些部门绩效观念和主体责任仍需加强,资金使用绩效有待提高,等等这些,我们将高度重视,采取有效措施,在今后的工作中认真加以解决。
三、2021年财政预算草案
2021年,全区财政部门将坚持积极的财政政策提质增效、更可持续,主动克服并积极应对经济下行等压力挑战,进一步提高财政服务管理水平,努力保障“十四五”时期毛集经济社会发展的良好开局
(一)地方一般公共预算安排情况
按照省委经济工作会议精神,2021年起全省财政收入统计口径调整为地方一般公共预算收入。
全区地方一般公共预算安排情况:2021年,全区地方一般公共预算收入23030万元,增长6.6%。按照现行财政体制计算,全区可用财力26412万元,专项转移支付资金5547万元,安排财政支出预算31959万元,财政收支平衡。
（一）全区主要地方一般公共预算收入预算安排为:税收收入14778万元,其中:增值税(地方部分) 4600万元,企业所得税400万元,个人所得税163万元,契税和耕地占用税 526万元。非税收入8252万元。
全区主要财政支出项目预算安排为:一般公共服务支出 5356万元,国防支出34万元，公共安全支出242 万元,教育支出 6040万元,科学技术支出35 万元,文化旅游体育与传媒支出 356 万元,社会保障和就业支出 4960万元,卫生健康支出3303 万元,节能环保支出505 万元,城乡社区支出 836 万元,农林水支出 4383万元,交通运输支出1162万元，资源勘探工业信息支出624万元,商业服务业支出28万元，自然资源海洋气象支出101万元，住房保障支出 1748万元,粮油物资储备69万元，灾害防治及应急管理支出317万元，预备费300万元，其他支出19万元，债务付息支出1541万元。
(二)政府性基金预算安排情况
2021年区本级政府性基金预算收入15000万元,主要是国有土地使用权出让收入15000万元。加政府性基金转移收入16万元,上年结余1256 万元,可安排的政府性基金收入总量16272万元。2021年区本级政府性基金预算支出16272万元,主要是:国有土地使用权出让收入安排的支出16059万元,污水处理费安排的支出48万元,彩票公益金安排的支出145万元，政府性基金补助支出16万元。收支相抵,收支平衡。
(三)国有资本经营预算安排情况
2021年,区本级国有资本经营预算收入0万元。2021年区本级国有资本经营预算支出安排 0 万元。
(四)社会保险基金预算安排情况
2021年全区社保基金预算总收入9408万元,其中:城乡居民基本医疗保险基金收入9408万元（其他险种市级统筹，市级统一预算）。加上年社保基金总结余5786万元,2021年全区社保基金可安排资金总计15194万元。社保基金总支出8635万元,其中:城乡居民基本医疗保险基金支出8635万元,。当期收支结余773万元,年末滚存结余6559万元。
2021年财政工作安排:
（一）加强收入管理。结合我区经济发展实际，预计2021年全区一般公共预算完成23030万元，比2020年21609万元增长6.6%。继续把抓收入作为财政工作的重中之重，按照“三保”工作要求，进一步理清思路、制定措施，在困境中寻找利好因素，想方设法解决财政收入存在的问题。在破解增收乏力上下功夫，在税收征管上既要抓大也不能放小，既要重视主税种、大税户，也不能忽视小税种、小商户。同时，重点加强对区内实施的重点项目建设税收征管，建立税收季度调度机制。
(二）积极争取上级支持。一是争取各项转移支付资金直达毛集。因毛集实验区无行政区划，中央层面转移支付资金未能与凤台县分开（中央转移资金到省级，省级原则是能分责分），使得我区事权范围与支出责任不匹配。今年加强与省财政厅沟通，力争省财政予以支持，做好中央、省转移支付毛集资金应分责分。二是理顺毛集区域内行业税收。毛集实验区区域内电力、石油、金融等行业，因公司注册地均不在我区，导致企业在我区区域内经营却不在我区纳税。今年协调市财政局从市级层面帮助解决毛集区域内行业税收分成问题。
（三）加强财源培植。继续实施积极的财政政策，落实减费降费政策，增强实体经济实力。加大招商引资力度，区财政局今年计划引进总部经济1-2家，年度内即可形成税收收入万元。
（四）做好非标专项债申请发行。做的早动员、早谋划，抢抓先机，建立非标专项债项目库，提前落实项目立项、规划、土地等前期手续，为项目申报奠定基础。同时加强与咨询机构的沟通和会商，按照省、市非标专项债申报要求，对申报材料严把质量关。
（五）提升管理水平。贯彻落实预算法，按规定规范预算编制、执行、监督、绩效各个流程。严格收支管理，坚持实事求是、依法征收。坚持先有预算、后有支出，未列入预算的不得支出，未经法定程序不得调整支出，强化预算刚性约束。严肃财经纪律，严格执行预算管理、政府采购、财务会计、“三资”管理等各项制度，严格执行内部控制制度，自觉接受人大、审计和社会各界监督，财务公开，推进阳光财政建设。继续严控“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本。
（五）打造廉洁财政。加强财政干部队伍政治学习、业务培训和廉洁教育，树牢“四个意识”，增强“四个自信”，坚决做到“两个维护”,强化监督执纪问责,深入推进重点领域、重点环节、重点岗位以及“三重一大”等事项的廉政风险防控,始终做到居安思危、敬畏权力，严守纪律规矩。
各位领导,2021年是“十四五”开局之年,做好财政工作任务艰巨、使命光荣。区财政局将更好地发挥财政职能作用,扎实做好财政预算各项工作,努力完成区工委、区管委确定的目标任务,为加快建设现代化美好毛集、实现“十四五”良好开局作出积极贡献,以优异成绩庆祝建党100周年。
