（安徽省）关于滁州市明光市2021年财政预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于明光市2021年财政预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
一、2021年预算执行情况
在市委的坚强领导和市人大的监督支持下，在社会各界的关心支持下，坚持稳中求进工作总基调，着力优化支出结构，全面兜牢“三保”底线，扎实推进改革创新，推动积极的财政政策聚力增效，全年财政运行趋于平稳，预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入情况：预计全市完成一般公共预算收入203511万元，为预算的101.5%，增收18501万元，增长10%。分项目看，税
收收入完成81706万元，非税收入完成121805万元。分税种看，增值税完成35342万元，企业所得税完成4615万元，个人所得税完成2715万元，资源税完成1540万元，城市维护建设税完成5075万元，房产税完成2352万元，印花税完成1252万元，城镇土地使用税完成9523万元，土地增值税完成3488万元，车船税完成693万元，耕地占用税完成3678万元，契税完成11355万元，环保税完成24万元，专项收入完成5122万元，行政事业性收费收入完成5524万元，罚没收入完成9651万元，国有资源有偿使用收入完成98081万元，捐赠收入完成422万元，政府基金住房收入完成838万元，其他收入完成2221万元。
2.支出情况：预计全市完成一般公共预算支出470662万元，增长2.6%。主要支出项目为：一般公共服务支出22870万元，国防支出与公共安全支出19080万元，教育支出76751万元，科学技术支出9500万元，文化体育与传媒支出3100万元，社会保障和就业支出83450万元，卫生健康支出35452万元，节能环保支出8920万元，城乡社区支出87973万元，农林水支出75614万元，交通运输支出16000万元，资源勘探信息等支出2500万元，商业服务业等支出325万元，金融支出1370万元，自然资源海洋气象等支出2400万元，住房保障支出13800万元，粮油物资储备支出1385万元，灾害防治及应急管理支出2900万元，债务付息支出7239万元，债务发行费用支出33万元。
3.收支平衡情况：2021年，预计一般公共预算收入203511万元，上级补助243378万元，地方政府新增一般债券收入7541万元，再融资债券收入27464万元，世行贷款收入387万元，动用预算稳定调节基金16350万元，上年结转587万元，可供安排使用的收入总量为499218万元。全市财政支出470662万元，再融资债券安排的还本支出27464万元，上解上级支出554万元，全市当年收支结余538万元，基本做到了收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入情况：政府性基金收入预计完成124067万元，为预算107.8%，增长7.8%。主要收入项目为：国有土地使用权出让收入120525万元，城市基础设施配套费收入2514万元，污水处理费收入1028万元。
2.支出情况：政府性基金支出预计完成207858万元，为预算支出的180.7%，增长80.7%。主要支出项目为：社会保障和就业支出1118万元，城乡社区支出121084万元，其他支出46169万元，债务付息支出8326万元，债务发行费用支出95万元。
3.收支平衡情况：2021年，预计政府性基金收入124067万元，上级补助收入3116万元，地方政府新增专项债收入85600万元，再融资债券收入23879万元，上年结余1164万元，全年收入总计237826万元。预计政府性基金支出207858万元，再融资债券安排的还本支出28889万元，支出总计236747万元，结转下年1079万元，当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
1.收入情况：社会保险基金收入预计完成236344万元，占预算收入105%，其中：保险费收入88448万元，财政补贴64809万元，上级补助收入73963万元，利息、转移收入等其他收入9123万元。
2.支出情况：社会保险基金支出预计完成217000万元，占预算105%，其中：社会保险待遇支出174805万元，其他支出2702万元，转移支出699万元，上解上级支出32908万元，大病保险支出5886万元，当年结余19344万元，滚存结余67445万元。
（四）地方政府债务相关情况
《预算法》规定，中央对各省市县地方政府债务实行限额管理。经省政府批准，省财政厅核定我市2021年地方政府债务限额为534329万元（其中一般债务193643万元、专项债务340686万元），债务率预期为88%，处于安全警戒线以内，债务风险总体可控。
截止2021年底，我市政府债务余额496762万元，其中：一般债务余额183658万元，专项债务余额313104万元。当年新增地方政府债券93141万元，其中：新增一般债券7541万元，新增专项债券85600万元。
（五）预算绩效工作开展情况
建立完善预算绩效管理制度体系，将全市各行政事业单位绩效管理情况纳入政府目标管理绩效考核范围，全面推动绩效目标编制、运行监控、绩效自评和信息公开，逐步落实预算绩效评价结果与预算安排挂钩。开展单位（部门）整体支出和项目支出自评、财政部门实施重点评价，聘请社会中介进行第三方评价，并将评价范围从一般公共预算拓展到政府性基金预算、社会保险基金预算，预算绩效评价框架基本建成。截止11月份，对2020年度59个预算单位开展项目支出绩效自评，评价项目621个，涉及财政资金51353万元；对2021年度全市59个预算单位609个项目开展绩效监控，涉及资金56645万元；开展农田水利最后一公里建设等3个财政重点支出项目绩效评价，涉及金额9654万元，评价结果已报送人大并向社会公开。
由于上述数据为预计数，上级补助收入等数字在全市决算编制后会有所调整，财政总收入、总支出也相应发生一些变化，届时再向市人大常委会报告。
2021年，面对严峻的经济形势，全市财税工作紧紧围绕市委决策部署和“工业强市”的总体目标，推进全市工业稳增长、调结构、增效益，充分发挥财政职能作用。以“增收节支、开源节流”为工作重点，紧紧围绕年初预期目标，提前谋划，主动作为，全力组织财政收入。坚持稳中求进工作总基调，加强财政资金统筹调度，着力做好“六保”、“六稳”工作，竭力优化支出结构。不断强化财政管理，切实提高资金使用绩效，着力抓好预算执行。规范财政运行，有效防范债务风险，大力保障和改善民生，各项工作取得新成效。
1.坚持稳字当头、稳中求进，扎实做好“六稳”、“六保”工作。一是不折不扣落实好减税降费政策。把该减的税减到位，该降的费坚决降到位，重点减轻中小微企业、个体工商户和困难企业税费负担，激发市场活力，增强经济发展内生动力。全年累计为各类市场主体减税降费11050万元。二是管好、用好中央直达资金惠企利民作用。着力优化支出结构，突出直达资金的使用重点，推动资金流向群众希望、企业期盼的方向和领域。截止11月末下达中央直达资金58740万元，主要用于公共卫生支出3635万元、社会保险支出25007万元、城乡义务教育支出4377万元、就业补助支出1356万元、困难群众和优抚对象支出8650万元、农村危房改造和农田水利建设等支出15715万元。
2.多措并举、强化服务，支持企业发展壮大。一是推进企业上市挂牌。完成浩淼安防科技在北交所首批上市，为滁州市首家。完成鸿贝智能、誉亿智能等8家企业省股权托管中心挂牌，累计挂牌达54家。二是切实为企业解决融资难。创新帮扶方式，建立政银企常态化对接机制，全年开展多形式政银企对接13场次，有效扩大信贷投放规模。截止11月末，全市金融机构贷款余额2664697万元，比年初增加402676万元，比年初增长17.8%。三是提升融资担保公司为企业担保能力。采取完善资本金补充机制、拨付风险补偿专项资金、保费补贴等措施，补充明光融资担保公司资金3447万元，有效的提升公司为中小微企业担保能力。截止11月末，当年新增政银担127笔58670.6万元，同比增长47.64%。优化续贷过桥手续，当年共为89户企业提供续贷过桥周转贷款51764万元。
3.优化结构，提升质量，保障民生服务供给。一是着力促进民生工程发展。继续组织实施33项民生工程，民生工程进度位居滁州市前列。全年民生类支出预计417708万元，占一般公共预算支出的88.6%，增长3.1%，其中教育支出、社会保障支出、城乡社区支出较上年分别增加1010万元、1187万元、10797万元，助力提升群众获得感、幸福感。二是全力保障疫情防控等重点支出。拨付资金1258万元，全额保障疫情防控资金需求。拨付资金941万元，专项用于防汛救灾。三是大力支持社会事业发展。全面落实强农惠农政策，截止11月末，“一卡通”发放惠农补贴40609万元。
4.向上积极争取项目资金，全面推进乡村振兴。一是加强与发改委等部门合作，认真谋划，积极向上争资金争项目争政策，全年共争取债券资金93141万元，其中一般债券资金7541万元，专项债资金85600万元。分别安排用于乡村振兴建设、经开区标准化厂房建设、长三角一体化明光承接产业转移示范区基础设施建设、中医院扩建等重点项目，有效发挥债券资金对稳投资、扩内需、调结构、补短板等政策集聚效应。二是争取财政衔接推进乡村振兴资金11737万元，精准分解落实到87个到村到户项目，全力巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，重点化解监测户、边缘户、低收入人群致贫风险，全力扛起脱贫攻坚重任。加快衔接资金项目支付进度，进一步提高衔接资金使用效率，切实防范化解资金管理风险。三是争取生态环保资金4592万元，用于农村改厕、污水处理、生态环境保护治理等，支持打赢蓝天、碧水、净土保卫战。
5.改革创新，提升财政管理水平。一是积极推动乡镇财政管理体制运行，充分调动乡镇生财聚财积极性。乡镇完成税收较上年增加2000多万元，分成增加1300多万元，真正实现了鼓励乡镇高质量发展，多渠道增收，充分让利给乡镇的政策。二是加快推进预算管理一体化建设，推动进一步深化预算制度改革。严格按照安徽省财政厅统一安排部署，结合地方实际，精心组织、统筹推进，营造浓厚氛围助力预算管理一体化系统高标准建设，目前全市251家预算单位已完成3609个项目入库工作，确保在预算管理一体化系统中顺利完成对全市2022年预算编制工作。下一步继续按照全省预算管理一体化总体部署，把握各节点工作要求，一张蓝图绘到底，推动深化预算管理制度改革，建立现代财政制度，助力提升财政治理能力，为我市高质量发展作出更大贡献。
6.深化国企改革，切实加强国有资产监管。一是加强国有资产监管。强化我市行政事业单位国有资产信息化管理，建立健全国有资产管理信息系统，并实行月报制度，全面掌握我市国有资产“家底”。编制全市国有资产综合报告，定期向市人大报告国有资产监督管理运营情况。二是积极开展国企改革三年行动。深入落实《滁州市国企改革三年行动实施方案（2020-2022年）》，按照实施方案完成本年度我市国有企业改革各项目标任务。三是加强我市国有资本经营预算管理。完善国有企业收入分配制度，切实增强政府宏观调控能力，不断加强政府预算体系建设，采取资本与资产管理相结合的方式，结合市属国有企业经营现状，按照统筹兼顾，适度集中的原则编制我市年度国有资本经营预算。
明光市2020年度县级财政管理绩效综合评价得分94.5分，位居全国第72位，中部地区第3位，连续三年获财政部通报表彰并得到相应财力激励。
2021年全市财政预算执行总体上是稳健的，但也存在一些困难和突出问题：财政总量偏小的现状没有明显改变，地方可用财力偏小与支出刚性压力加大的矛盾更加突出；政府性债务还本付息逐年增加与土地市场需求日益减少的矛盾更加突出。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，认真加以解决，以确保全市财政持续健康平稳发展。
二、2022年预算草案
2022年预算编制总体要求是: 各项预算要坚持实事求是，以事实为依据，量入为出、量力而行，规范透明。做到四个务必，即部门预算编制务必高度重视，高质量编写；务必分清工作重点，完善项目库建设；务必树立节俭意识，做好“过紧日子”的思想准备；务必按照时间节点和编制内容要求上报。遵循“集中财力，保障重点；加强管理，硬化约束；强化绩效，提高效益；尽力而为，量力而行”的原则，树立“先谋事后排钱”的预算管理理念，科学合理地编制2022年部门预算。同时，要求各预算单位要切实加强领导，强化主体责任，严肃财经纪律，严格预算约束，全面推进预算管理一体化系统上线，扎实完成2022年部门预算编制工作。
（一）一般公共预算安排情况
2022年全市一般公共预算收入预计为223850万元，增长10%以上，上级补助收入198358万元，按现行财政体制测算，预计年初可安排财力为422208万元。
一般公共预算支出拟安排422208万元，其中：一般公共服务支出37215万元，国防与公共安全支出18995万元，教育支出73521万元，科学技术支出9230万元，文化旅游体育与传媒支出3420万元，社会保障和就业支出75421万元，卫生健康支出32450万元，节能环保支出7560万元，城乡社区支出49588万元，农林水支出56430万元，交通运输支出14505万元，资源勘探工业信息等支出4659万元，商业服务业等支出660万元，金融支出340万元，自然资源海洋气象等支出2708万元，住房保障支出21566万元，粮油物资储备支出96万元，灾害防治及应急管理支出2725万元，预备费支出4600万元，债务付息支出6500万元，债务发行费用支出19万元。
（二）政府性基金预算
2022年政府性基金预算预计收入135298万元，其中：国有土地使用权出让收入130529万元，城市基础设施配套费3000万元。
按照收支平衡的原则，政府性基金支出预算安排135298万元，主要用于征地拆迁、乡村振兴、城市建设等支出。
（三）社会保险基金预算
社会保险基金预算按照社会保险项目编制，做到收支平衡。2022年社保基金预算预计收入为249494万元，预算支出为228391万元，当年收支结余21103万元，年末滚存结余88546万元。
（四）国有资本经营预算
2022年国有资本经营预算预计收入为2000万元，其中国有资本企业利润收入1800万元和其他产权转让收入200万元。2022年市国有资本经营预算预计支出为2000万元，收支平衡。
三、坚定信心，鼓足干劲，确保圆满完成2022年预算
2022年，我们要进一步提高政治站位，全面落实中央、省、滁州市和明光市委决策部署，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，着力解放思想，贯彻落实五大发展计划，深入推进工业强市，创新工作举措，积极应对各种挑战，努力做好“三保”保障工作，不断提高财政管理水平，全面完成好2022年收支预算，主要从以下几个方面努力：
（一）加强财源建设，积极做大财政蛋糕。紧紧围绕全年财政收入目标任务，坚持税务综合管理工作机制，进一步夯实各征管部门主体责任，促进财政收入稳定增长；进一步优化营商环境，持续加大财源培植力度，支持招引总部经济，持续培育税收增长点，壮大实体经济，挖掘潜在税源，开发增量税源，推动经济高质量发展；围绕上级财政支持领域，全力争取上级资金和政策的支持。
（二）防范化解财政运行风险，兜牢“三保”底线。强化责任落实机制，全面落细落实“三保”工作重要决策部署，按照财政资金突出重点、提质增效原则，严格“三保”支出保障，兜牢“三保”支出底线，确保“三保”不出问题；强化库款调配机制，统筹安排好国库资金调配，加强国库现金流量管控，做好库底余额目标管理，保障库款支付能力，确保“三保”支出及时拨付；强化牢固树立过“紧日子”思想，坚持量入为出、精打细算，严把预算支出关口，严控“三公经费”，压减一般性支出，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。
（三）发挥财政职能作用，保障重点项目。积极发挥好财政职能作用，全力支持争创全国文明城市工作，为创城提供资金保障，已将创城项目纳入年度预算；加大向上争取资金力度，为高铁站区、体育中心等重点项目保驾护航；加大存量资金、闲置资产清理盘活力度，集中用于支持重点项目建设。
（四）聚焦民生，努力办好实事好事。一是继续巩固脱贫攻坚成果。按照“四个不摘”政策要求，建立衔接资金长期投入机制，进一步巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，针对补缺口、补短板、补漏洞工作，全力保障化解脱贫后的持续发展资金需求，实现农民全面发展和共同富裕的新期盼。二是优化基本公共服务供给。坚持以人民为中心的发展思想，聚焦“幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”目标，办好“十件为民实事”，提高教育、就业、医疗、养老、育幼等公共服务支出效率，加大平安明光、美好明光建设力度，着力提升城市品质，不断满足人民群众过上美好生活的新期待。
（五）深化改革，全面落实绩效理念。按照建立现代财税体制的要求，推进预算和绩效管理一体化，强化绩效管理成果与预算编制、完善政策、调整预算安排的有机衔接。创新管理技术，以信息化推进预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。全面实施预算绩效管理，注重提高资金支出绩效，将绩效理念深度融入预算编制、执行、监督等预算管理全过程，以绩效目标实现为导向，以绩效评价为手段，以结果应用为保障，逐步建成全方位、全过程、全覆盖、全配套预算绩效管理体系，全面优化财政资源配置效率和使用效益，推动财政资金实现更高水平的聚力提效。
（六）加强监管，提升财政管理水平。一是加强债务管理。坚持多措并举化解存量债务，健全完善举债偿债机制，坚决制止隐形债务增量，增强财政防范债务风险能力，牢牢守住不发生系统性风险底线。二是强化过程监管。继续推进以技术信息化为手段，绩效评价、资产管理、政府采购、国库集中支付、财政监督与预算管理有机结合、彼此制衡的财政运行管理新机制。三是加强财政监督检查。加强对部门预算执行、直达资金使用、国有资产（资源）管理、“三公”经费支出管理、预决算信息公开等的监督管理，开展常态化财政监督检查，坚持问题导向，全方位保障财政资金安全。
新的一年财政工作任务光荣而艰巨。我们将在市委的坚强领导和人大依法监督下，坚决贯彻落实中央、省市的决策部署，实施更加积极有为的财政政策，扎实推进各项财政工作，保障全市经济平稳健康发展和社会和谐稳定，为加快建设新阶段现代化美好新明光做出更大的贡献！
