（安徽省）关于六安市霍邱县2020年预算执行情况和2021年预算案的报告
关于霍邱县2020年预算执行情况和2021年预算案的报告
2021年1月6日在霍邱县第十七届人民代表大会第五次会议上
县财政局
各位代表:
受县人民政府委托，现将霍邱县 2020 年预算执行情况和 2021 年预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见
一、2020年财政预算执行情况2020 年，我县财政工作在县委、县政府坚强领导下，按照县委十四届九次全会和县人大十七届四次会议总体部署，认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想和十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，有效应对新冠疫情和洪涝灾害，坚决打好三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作全面落实“六保”任务，加快“121”平台建设，较好地保障了县域经济及各项社会事业稳步发展
按照 2020 年财政收入统计口径，财政收入包括一般公共预算收入和国有资本经营预算收入。全年完成财政收入301315 万元，占年初预算 101.5%，同比增长 3.5%。其中税务部门完成 202091 万元，占年初预算101%，同比下降 1.1%;财政部门完成 99224 万元，占年初预算 102.3%，同比增长14.2%(其中一般公共预算收入完成 76762 万元、国有资本经营预算收入完成 22462 万元)。非税收入完成 107350万元，占财政收入总量的 35.6%，同比上升 3.7 个百分点。具体四本预算执行情况如下:
(一)财一般预算执行情况
1、收入完成情况
2020 年，全县累计完成一般公共预算收入 278853 万元占年初预算 119.2%,较上年同期减收 11445 万元、下降 3.9%其中地方级收入完成 191936 万元，占年初预算 125%，增长10.6%。非税收入完成 84843 万元，占财政收入总量的 30.4%同比下降 1.3 个百分点。减收的主要原因是 2019 年大昌集团股权转让、火石山矿业权收益入库等一次性收入较大所致。
分部门收入完成情况: 税务部门完成 202091 万元，占年初预算 101%，同比减收 2175 万元、下降 1.1%; 财政部门完成 76762 万元，占年初预算 225.8%，同比减收 9270 万元下降 10.8%。 (见附表一)
全年实现财政总收入中，乡镇级完成收入 42376 万元，占年初预算 115%，占全县一般公共预算收入 15.2%; 县本级完成收入 236477 万元,占年初预算 119.9%,占总收入 84.8%。
2、支出完成情况
全县完成财政支出 935190 万元，占年初预算的 148.4%,较上年增加 133962 万元，增长 16.7%。其中县本级完成财政支出 888904 万元，乡镇完成财政支出 46286 万元。
主要支出项目完成情况是:一般公共服务支出 68850 万元，占年初预算 118.2%，增长 4%;教育支出 227921 万元,占年初预算 144.9%，增长 51.4% (消化2017、2018 年一次性工作奖励挂账);医疗健康支出 67673 万元，占年初预算221.6%，增长 31.1%(补充医保基金、疫情防控增支);社会保障和就业支出 142833 万元，占年初预算 181.7%，增长29.6%(城乡低保统筹、提标，发放临时价格补贴增支 );农林水事务支出263799 万元,占年初预算 220.7%,下降 3.3%(行蓄洪区转移支付减少 )等。 (见附表二)
3、一般公共预算平衡情况
按现行省直管县财政体制和收入完成情况测算，全年总财力1011002 万元。其中: 地方级收入 191936 万元，转移性收入 649190 万元，调入预算稳定调节基金 21565 万元，从政府性基金预算和国有资本经营预算调入资金 92462 万元，纳入一般公共预算管理的债务转贷收入 55849 万元 (其中新增债券 34494 万元、再融资债券 21355 万元)等。
总财力中安排一般公共预算支出 935190 万元 (包括乡镇和县本级保工资保运转支出、转移性支出、2019 年结转支出、非税收入安排的支出、债务转贷支出等)，上解省财政7950 万元，债务还本支出 21355 万元，安排预算稳定调节基金 39620 万元后，当年结余 6887 万元。
(二）政府性基金预算执行情况
2020 年完成政府性基金预算收入 206115 万元，其中地出让金收入 200889 万元 (含土地出让出入 122097 万元，土地指标交易收入 78792 万元，合计较年初预算短收 18679万元)、城市基础设施配套费和污水处理费收入 5226 万元;抗疫特别国债等上级补助收入 42078 万元;地方政府新增专项债务转贷收入 135275 万元;调入资金 6032 万元(单位缴纳的非标专项债利息);上年结余 2646 万元,收入合计 392146万元。
全年完成政府性基金预算支出 306465 万元，其中土地出让金支出 130666 亿元、城市基础设施配套费和污水处理费收入安排的支出 5683 万元、抗疫特别国债等上级补助收入安排的支出 41991 万元、新增专项债券安排的支出122050万元、非标专项债利息及发行费等其他支出 6075 万元。债务还本支出 13225 万元，调入一般公共预算 70000 万元，支出合计 389690 万元，政府性基金累计结余 2456 万元。
(三)国有资本营算行情况
2020年，国有资本经营预算安排收入计划 62966 万元主要为募蓼城公司(渭河砂石)和几家平台公司上缴的纯利润全年完成 22462 万元，占年初预算的 35.7%。未完成的主要原因是砂石资源管理方式、收入入库的形式发生改变所致，即由年初的上缴利润到国有资本经营预算，改为拍卖砂石开采经营权上缴国有资源 (资产) 有偿使用收入到一般公共预算。
按照年初预算安排，将实现的收入 22462 万元全部调入一般公共预算，用于保工资、保运转、保基本民生。
(四）社保基金预算行情况
2020 年完成社保基金预算收入 300016 万元，其中保险费收入 136127 万元、财政补贴收入、利息收入、转移收入等 163889万元;安排社保基金预算支出 279305 万元，其中社会保险待遇支出266686 万元,大病保险、转移支出等 12619万元。本年结余 20711万元，年末滚存结余 145787 万元，结余资金主要为城乡居民养老保险个人部分结余
上述四本预算执行数字在决算编制汇总后，会有部分变化，最终以决算为准。
二、2020年财政主要工作开展情况
1、强化预期管理，加强收入征管。在贯彻落实减税降费政策的同时，积极支持税务部门加强征管，依法依规组织收入。继续加强收入预期管理，科学研判财政收入形势，跟踪测算疫情对财政收入的影响，提前采取应对措施，努力保持财政运行符合预期、总体平稳。严格按照有关规定征收非税收入，加大对乱收费查处力度，既不得违规设立征收项目、扩大征收范围、提高征收标准，也要确保应征非税收入及时足额征收到位
2、强化绩效管理，严格预算执行。树牢“过紧日子”思想，按照“量入为出”的原则，坚持无预算不列支、有预算不超支，确需增支的，严格按规定程序办理。开展财政预算绩效管理，成立专门机构，建立《霍邱县县级预算绩效管理暂行办法》 (邱办[2020]23 号)等制度体系，认真开展事前、事中、事后绩效管理;对 2017-2019 年度新增债券资金使用情况开展绩效评价，涉及 10 个部门、31 个项目，资金规模 26.3 亿元，对 2 家单位开展部门整体支出绩效评价评价结果与下一年预算安排挂钩:积极开展民生工程、扶贫资金绩效管理，压实部门主体责任，提高了资金使用效益对全县“三公”经费预算执行开展检查，确保“三公”经费稳步下降
3、强化资金投入，保障和改善民生。大力支持脱贫攻坚。2020 年，财政投入扶贫资金 12.32 亿元，其中: 专项扶贫资金 5.51 亿元、整合其他涉农资金 2.77 亿元、清理存量资金 0.29 亿元、新增债券资金 1.95 亿元、其他资金 1.8 亿元。建立部门会商、扶贫资金“负面清单”管理、月中通报月底调度等制度，压实部门主体责任，加快项目实施和资金拨付进度，提高扶贫资金使用效益。霍邱县在 2019 年度全省财政扶贫资金绩效评价中获“优秀”等次。实施 33 项民生工程。投入资金 45.56 亿元，较上年增加 2.5 亿元，增长4%;其中县级配套 7.96 亿元。建全工作机制，强化督查调度，加快工程实施;强化宣传动员，加强协调配合，形成整体合力。推行规范化和精细化管理，使民生工程持久发挥效益。做好蓄滞洪区运用补偿。印发蓄滞洪区运用补偿资金发放工作方案，按照“依法依规、稳妥有序、公开透明、专款专用”原则，及时发放运用补偿资金 0.63 亿元，保障了受灾群众切身利益和灾后生产生活恢复。支持疫情防控。按照特事特办、急事急办的原则，统筹财力 0.8 亿元，用于新冠患者救治和疫情防控。整合安排新增债券、抗疫特别国债、上级转移支付等资金 2.8 亿元，用于县一院新院区建设、县二院迁址扩建、县二院老年医学中心建设及 3 个核酸检测实验室建设，支持公共卫生和重大疫情防控救治体系建设。强化工作激励，向医疗卫生人员发放临时性工作补助和一次性慰问补助
4、强化风险防控，提升金融服务水平。严格政府性债务管理。强化制度建设，规范政府举债融资行为;积极整合资金，推进政府隐性债务化解;依规采取针对性缓释措施应对平台公司到期存量政府隐性债务风险，实行常态化监控和定期分析研判，守住不发生区域性风险的底线。全年累计收到政府债券 19.1 亿元，其中再融资债券 3.5 亿元、新增债券 15.6 亿元(其中一般债券 3.4 亿元、专项债券 12.2 亿元 ),有效缓解了县级债务偿还和经济发展支出压力。强化金融风险防控。印发《霍邱县“套路贷”违法犯罪行为专项整治实幅 500 余条，张贴公益广告 800 余张，制送“防范非法集资”宣传单页、宣传手提袋等 12000 余份。清理县供销农资服务专业合作社网点 5 个，清退资金 2000 余万元。提升地方金融服务水平。持续增加信贷融资，全县银行业金融机构存款余额 498.7 亿元，同比增长 17.3%;贷款余额 322.84 亿元，同比增长 23.9%;新增存贷比 84.9%。推进融资担保，办理政策性融资担保 275 笔，担保金额 8.6 亿元;其中“4321”新型政银担业务 241 笔，担保金额 7.5 亿元，完成年度计划124.3%。加强银企对接，促成 10 家银行业金融机构与 116家企业签订意向贷款协议 3.7 亿元。开展“四送一服”，牵头办理企业诉求 130 家，落实贷款需求 7.5 亿元。推动企业上市挂牌，推送到上市挂牌后备企业资源库企业 3 家;上报省股权交易中心后备企业 19 家，成功挂牌 15 家。扎实推进金融扶贫。投入财政资金 0.8 亿元，建立风险补偿机制，投放扶贫小额贷款 8408 户、3.4 亿元，新增、展期和续贷 7895户、3.3 亿元软钱豹婀稼圆蝉瑛崽总窑括潞竞傥舜俄《栩莓麋孝擒轻禽龙罔咐唰焯搔遂镜殴墅砸瘴涂箭熠捧钡信贷不良率低于 1%。
5、强化统筹兼顾，持续推进财政改革。加强学习宣传，推进预算法和预算法实施条例贯彻落实。强化直达资金管理。采取用好动态监控系统、建立直达资金台账、组织开展通报调度、主动配合审计监督等举措，对直达资金分配、拨付、使用等情况实行全链条监控、闭环式管理。全县到位直达资金 13.7 亿元，支出进度 100%，确保快速直接惠企利民有效支持了公共卫生和重大疫情防控救治体系建设。推进财政资金统筹使用。全年清理财政存量资金 2.4 亿元，其中财政可统筹使用 0.4亿元，将“死钱”变“活钱”。推进国有资产管理改革。印发国有企业领导人员管理暂行办法、县属投融资机构薪酬管理及业绩考核办法，开展县属投融资企业负责人经营业绩考核审计、任期经济责任审计。持续开展县属投融资企业巡视整改，累计收回不良资产 1.6 亿元。推进企业退休人员社会化管理，共移交国有退休人员 2755 人，涉及企业 70 家。建立向县人大常委会报告国有资产管理情况工作机制，完成 2019 年度国有资产综合报告。优化政府采购程序。深入宣传贯彻《电子招投标办法》，扎实推进政府采购招投标业务全流程电子化进程，持续推进“徽采商城”网上采购，完成采购 91 场次，节约资金 3576.2 万元。推进高质量农业保险。财政配套 354 万元，投保种植业 320 万亩森林保险 2.2 万亩、能繁母猪 2.9万头、育肥猪 14.8 万头理赔资金 1130.4 万元。强化财政监管。持续开展“小金库”专项治理和滥发津补贴专项检查，规范财政资金使用。深化国库集中支付制度改革。不断扩大国库集中支付范围，全面推行财政授权支付。推进政务公开。102 个一级预算部门预决算及“三公”经费信息，除 1 个涉密部门外全部按时公开不断提升财政透明度。
6、强化主体责任，加强党的建设。加强意识形态建设召开党组会议 5 次、党组理论学习中心组会议 11 次，学习习近平总书记考察安徽重要讲话精神，结合财政实际工作，认真贯彻落实。加强组织建设。印发机关党建责任清单，明确党委成员分别联系支部党建工作。印发主题党日活动计划，稳步推进党建工作。严格履行职位审查备案程序，加强混岗整改落实。加强党风廉政建设。从严落实党风廉政建设“两个责任”，扎实开展深化“三个以案”警示教育，深入开展扫黑除恶专项斗争，完成中央脱贫攻坚专项巡视“回头看”和国家脱贫攻坚成效考核反馈问题中的 4 个牵头整改问题。
2020 年，全县财政工作负重前行，取得了较好成绩。成绩的取得，得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的有效监督，得益于各部门、各乡镇的大力支持和配合。同时，我们也清晰认识到财政运行中存在的一些矛盾和困难主要表现在:财政收入增长较慢，同时随着乡村振兴、“双基”建设、民生工程、环境保护、养老保险制度等改革实施财政支出刚性增长，收支矛盾突出，财政工资、保运转、保基本民生的压力持续增大;税源结构单一，财政收入对矿业和房地产业依赖较重，收入增长具有很大的不确定性;基础设施投入不足、欠账较多;政府债务偿还进入高峰期，隐性政府债务不容忽视，潜在的财政风险较大;部分重点工程项目实施和资金拨付进度缓慢，支出绩效需要进一步提升;金融风险防控压力增大，财政监管仍然存在薄弱环节等。对此,我们将在今后的工作中高度重视，采取有效措施逐步加以解决
三、2021年财政预算草案
2021 年是中国共产党建党 100 周年、“十四五”规划开县财政形势依然严峻，平衡财政收支面临更大的压力。为此，我们必须坚持依法理财，牢固树立底线思维，平衡好稳增长和防风险的关系，进一步深化改革、规范管理、强化监督全力做好 2021 年财政各项工作。
2021 年预算编制的指导思想是: 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央及省、市、县经济工作会议精神，牢固树立过紧日子思想，按照量力而行、尽力而为、统筹兼顾、积极稳妥的原则，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，持续深化预算改革，保障重点支出，压减非急需、非刚性支出，突出绩效优先，提升财政服务保障水平，为乡村振兴提供坚实的财力保障
按照 2020 年财政收入包括一般公共预算收入和国有资本经营预算收入的统计口径，2021 年我县安排一般公共预算收入 30 亿元、国有资本经营预算收入 2.4 亿元，合计 32.4亿元，较 2020 年完成实绩增长 7.5%。按省财政厅最新通知要求，2021 年新的财政收入统计口径仅指一般公共预算收入，不包括国有资本经营预算收入。我县安排 2021 年财政一般公共预算收入 30 亿元，较 2020 年完成实绩增长 7.6%。具体四本预算编制情况如下:
(一）一般公共预算安排
按照 2021 年预算编制方案的要求，在认真摸排税源的基础上，结合全县主要经济社会发展指标增长情况，对我县2021 年财政一般公共预算收支预算安排提出如下建议:
1、收入预算安排。按照全县经济社会发展的总体要求本着实事求是、积极稳妥的原则，2021 年共安排财政一般公共预算收入 30 亿元，较 2020 年完成实绩增收 2.1亿元、增长 7.6%。其中税务部门计划安排 21.6 亿元、同比增长 6.9%.财政部门计划安排 8.4 亿元、同比增长 9.4%。 (见附表三)
2、支出预算安排
按照目前测算，预计 2021 年财力为 70.1亿元，其中财政地方级收入 20.6 亿元、提前下达转移支付 41.5 亿元 (目前尚未完全下达 )、调入预算稳定调节基金 3.8 亿元(为 2020年地方级收入超收部分，按预算法要求当年不得安排支出，2021 年预算调入安排使用)、预计盘活存量资金 0.4 亿元债务转贷收入 3.1亿元、上年结余 0.7 亿元。根据财力测算情况，当年盘活存量资金安排支出 0.4 亿元、债务还本支出4.2 亿元后，2021 年安排财政一般公共预算支出 65.5 亿元比 2020 年年初预算增长 4%。
主要支出项目是:一般公共服务支出 5.9亿元，较上年预算增长 1.2%;教育支出 15.7 亿元，和上年预算基本持平:社会保障和就业支出 8 亿元，较上年预算增长 2.1%;卫生健康支出 3.6 亿元，较上年预算增长 16.2%;农林水事务 12.2亿元，较上年预算增长 2.3%等。 (见附表四)
(二）政府性基金预算安排
2021 年安排政府性基金预算收入 18.6 亿元，其中土地出让金收入 18 亿元 (自然资源部门预测土地出让收入 10 亿元、土地指标交易收入 8 亿元 )、城市基础设施配套费 0.5亿元、污水处理费 0.1 亿元;政府性基金上级补助收入 0.4亿元，调入资金(应由单位承担的非标专项债券利息 ) 0.7亿元。收入总量 19.7 亿元。安排政府性基金预算支出 19.7 亿元 (含县财政承担的普通专项债券还本 0.5 亿元、利息 1.6 亿元)，当年收支平衡。
(三)国有资本经营预算安排
2021 年国有资本经营预算收入安排 2.4 亿元;支出安排2.4 亿元，用于增加国有企业注册资本金以及国有企业改革成本支出。全年国有资本经营预算收支平衡。
(四)保金算安排
2021 年社保基金预算收入安排 30.1亿元，其中保险费收入 13.7 亿元、利息收入 0.5 亿元、财政补贴收入 14.9 亿元、转移收入 0.9亿元,委托投资收益 0.1亿等。基金支出预算安排 30.1亿元，其中社会保险待遇支出 30.1 亿元。上年结余 12 亿元，年终结余 12 亿元，结余资金主要为城乡居民养老保险个人部分。
上述数字，根据上级转移支付实际提前下达情况将有所调整，将在 2021 年预算调整中报县人大批准。
四、积极开拓，努力完成2021 年各项财政目标任务
1、坚持量力而行，抓好收支预算管理。持续抓好财源建设，为财政增长打好坚实基础。依法依规组织财政收入，加强运行监测分析，确保收入有质量、可持续。坚持以收定支、量力而行，强化零基预算理念，提高预算编制的科学性和准确性。硬化预算刚性约束，严格执行人大批准的预算严控预算追加。坚持过紧日子，严格控制一般性支出，继续压减非急需非刚性支出。严把支出关口，不出台难以持续的支出政策。
2、倾力改善民生，提升群众幸福指数。一是加大资金投入推动乡村振兴。调整完善土地出让收入使用范围优先支持乡村振兴。巩固拓展脱贫攻坚成果，落实“四个不摘”要求，保持与支持乡村振兴有效衔接。多渠道筹措资金，努力增加乡村振兴资金投入。二是继续实施省政府确定的民生工程。足额安排县财政配套资金，加强资金监督管理，加快资金拨付进度，保障重点项目建设和工程后期管护。三是继续积极支持巩固新冠肺炎疫情防控战果，为人民群众生命安全和身体健康、经济社会秩序全面恢复提供有力保障。四是加大“三农”投入。加大农村基础设施建设投入，提升公共服务水平。
3、推进改革创新，规范财政监督管理。一是深化国库集中支付改革。进一步完善国库集中支付改革制度，加快预算执行进度。二是推动预算公开。确保部门预算和“三公”经费信息全面公开，接受更广泛的监督。三是持续深化国资国企改革。完善企业法人治理结构，健全企业负责人薪酬制度，推动融资平台公司加快转型发展。四是加强债务管理，防范财政风险。规范政府举债融资机制，加强地方政府债务限额和预算管理，坚决遏制隐性债务增量，有序稳妥化解存量，坚决守住不发生区域性债务风险底线。严格专项债券项目合规性审核和风险把控，建立专项债券收益管理机制，强化专项债券项目单位落实偿债责任。
4、致力精细管理，提升科学理财水平。一是深入抓好预算法、预算法实施条例贯彻实施。二是深入开展财政预算绩效管理。稳步构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。三是健全“三保”支出预算管理机制，兜牢县级“三保”底线。四是加大财政专项检查力度。组织开展财政综合执法检查，进一步提升行政事业单位收支监管水平。加强库款运行动态监测，扎实开展财政暂付款清理消化三年攻坚行动。五是稳步实施预算管理一体化改革。全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。六是深入配合人大预算联网审查监督，提升预算执行水平。完善服务人大代表工作，主动回应人大代表关切，不断提高议案、建议办理质量。
5、加强队伍建设，增强服务发展能力。加强调查研究努力提升财政服务效能。推进财政系统文明创建，进一步提高财政部门的执行力。继续加大对乡镇财政管理，切实提高基层财政服务经济社会发展能力。从严管理队伍，强化党风廉政建设。不断改进机关工作作风，认真开展会商对接，强化主动服务意识，努力打造一支思想过硬、业务精通、作风优良、清正廉洁的干部队伍。
各位代表，做好 2021 年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，认真落实本次大会决议，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，开拓进取，扎实工作，确保 2021 年财政预算和各项财政工作任务圆满完成，为推动县域经济持续健康发展作出应有的努力和贡献!
