（山东省）关于菏泽市东明县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于东明县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年3月24日在东明县第十八届人民代表大会第六次会议上
县财政局局长 赵玉生
各位代表：
我受县政府委托，向大会提交东明县2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情冲击和错综复杂的经济形势，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实上级决策部署，认真践行县委“一二三四”总体发展思路，严格落实县人大十八届五次会议及其常委会决议，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，全县经济社会持续健康发展，财政运行及预算执行情况良好。
（一）一般公共预算收支完成情况
1、 全县一般公共预算收支完成情况。2020年全县一般公共预算收入完成22.74亿元，占调整预算的100.93%，同比增长3.75%；全年一般公共预算收入加各项税收返还、转移支付补助、债务（转贷）收入、上年结转收入和调入资金等，财力共计66.37亿元，其中可用于“三保”财力43.43亿元。全县一般公共预算支出完成54.26亿元，可比增长5.69%，其中“三保”支出39.5亿元。当年一般公共预算支出加上解支出、债务还本支出和结转下年支出等共计66.37亿元，实现收支平衡。
2、县本级一般公共预算收支完成情况。2020年县本级一般公共预算收入完成15.23亿元，占调整预算的92.4%，同比下降5.11%，一般公共预算收入加各项税收返还、转移支付补助、债务（转贷）收入、上年结转收入和调入资金等，财力共计54.45亿元。县本级一般公共预算支出完成44.55亿元，可比增长2.56%。当年一般公共预算支出加上解支出、债务还本支出及结转下年支出等共计54.45亿元，县本级当年收支平衡。
（二）政府性基金预算收支完成情况
2020年全县政府性基金预算收入完成16.3亿元，占调整预算的101.68%，加上级补助收入、上年结转收入和债务（转贷）收入等，当年政府性基金预算财力共计57.06亿元。当年政府性基金预算支出50.6亿元，加上解支出、结转下年支出、债务还本支出等共计57.06亿元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
2020年，全县国有资本经营预算收支为零，上级补助收入22万元，当年未支出，结转下年支出22万元。
（四）社会保险基金预算收支完成情况
2020年全县社会保险基金预算收入完成7.18亿元，占预算的106.6%；当年支出完成5.91亿元，占预算的102.9%；当年收支净结余1.27亿元。结余资金按社保基金规定用途，专项使用。
二、2020年财税工作开展情况
（一）助力经济结构调整，促进转型升级。一是继续培植和壮大财源。投入资金13.35亿元，助推经济高质量发展，其中东明石化产业园和工程塑料产业园基础设施建设资金11亿元，小井产业融合示范园建设和返乡创业园基础设施建设资金1.5亿元。二是支持招才引智工作。全县财政投入人才方面资金5709万元，其中引进高层次人才、科技发展创新资金4140万元，教师技能培训资金1569万元。三是全面落实减税降费政策。全年共减税降费8.5亿元，有效减轻了企业负担。四是助力经济可持续发展。拨付新能源利用、节能减排和环境保护资金1.09亿元，环境质量得到明显改善。五是加大创业扶持力度。全年发放创业担保贷款512笔，资金共计8279万元，增加就业岗位1700多个，有效增强了县域经济活力。
（二）着力完善征管措施，提高收入水平。一是加大综合治税力度。依托税收保障平台，实施重点税源动态跟踪监管，不断提高税收征管科学化、规范化、精细化水平。健全涉税信息共享机制，及时发现征管漏洞，深挖增收潜力。二是严格执行非税收入“收支两条线”制度，强化非税收入动态管控，充分利用非税收入收缴平台，将各执收单位收缴的非税收入及时清缴入库。
（三）积极开展内外挖潜，增加可用财力。一是在加强收入征管的同时，认真研究各项财税改革和扶持政策，会同相关部门，争取上级在政策和资金上给予我县更大的倾斜。2020年共到位上级各项转移支付补助资金27.66亿元，切实增强了我县财政保障能力。二是加强债券发行政策分析研究，精心筛选优质项目，科学测算财政承受能力，争取新增各类债券资金39.65亿元，在全省各县区中名列前茅。三是盘活各类存量资金4.48亿元，针对急需资金领域和薄弱环节科学安排使用，有效促进了经济社会事业发展和民生改善，提升了财政资金的使用效益。四是开展会计信息质量检查活动，委托第三方机构对我县的12家房地产开发企业实施检查，共查补税款7605万元。
（四）切实做好社会事业，增进民生福祉。一是落实疫情防控资金2300万元，确保新冠肺炎患者救治、疫情指挥部运转经费需求，支持核酸检测能力提升，强化疫情防控能力。二是落实机关事业单位年终一次性奖金及优秀公务员奖励政策，发放补贴资金5416万元。三是落实教育资金13.37亿元，其中支持学前教育发展、解决城区大班额、改善义务教育薄弱环节等项目资金2.97亿元，义务教育保障机制资金1.38亿元。四是落实文体与传媒事业资金1.44亿元，其中拨付大剧院及融媒体文化中心项目资金1亿元，公共文化服务体系建设资金1097万元，加大对乡村旅游、乡村文化支持力度。五是落实社会保障和就业资金11.15亿元，城乡居民基本医疗、养老、低保、退役士兵安置和权益保障、绿色殡葬等民生政策得到有效保障。六是落实医疗卫生与计划生育资金7.53亿元，其中3.55亿元用于中医院、第二人民医院、第三人民医院、渔沃卫生院改扩建以及其他基层医疗机构提升改造项目，更好地满足人民群众对医疗服务的需求。七是落实城乡基础设施建设资金14.98亿元，棚户区改造及配套设施、106国道及城乡道路、万福生态旅游观光园、城区供水管网改扩建、城镇污水处理配套设施建设、农村安全饮水等项目全面实施。八是落实公共安全资金1.77亿元，为有效打击各种违法犯罪活动、打造安定祥和人居环境提供了强有力支撑。
（五）全力支持三农发展，聚焦脱贫攻坚。一是落实涉农资金15.97亿元。重点支持黄河滩区居民迁建，着力实施美丽乡村建设和乡村振兴战略，加快乡村振兴示范区、高标准农田、小井水库应急引调水工程、引黄灌区农业节水工程等项目建设，补齐“三农”发展短板，培育农业农村发展新动能。二是落实专项扶贫资金2.6亿元，聚焦产业发展、“两不愁三保障”等重点内容，进一步巩固脱贫攻坚成果。三是落实各项惠民补贴保险政策，发放农业耕地地力保护补贴、农机购置补贴、耕地轮作休耕制度试点项目补贴等资金1.67亿元；支付各类农业保险3262万元。四是推进财政金融协同支农工作。加快鲁担惠农贷落地见效，累计通过省农担公司评审项目333个，发放担保金额1.61亿元，有效破解农业经营主体“融资难”、“融资贵”问题。五是落实政府兜底民生保障政策，发放低保、五保资金5346万元。
（六）深化财政体制改革，加强财政管理。一是财政改革逐步深入。规范透明的预算制度加快建立，预算管理改革深入推进，国库管理、政府采购管理、债务管理等全面增强，预算绩效管理、法治财政建设等迈上新台阶，财政管理效能显著提升。二是财政投资评审和采购监督工作持续开展，增效节支效果明显。全年完成政府投资评审项目355个，送审金额25.98亿元，审定金额22.97亿元，综合审减率12%；参与监督政府采购项目262 次，完成预算采购金额 5.42亿元，实际采购金额 4.91亿元，资金节约率9.41 %。三是政府与社会资本合作（PPP）项目运作成效显著。目前我县4个PPP项目列入财政部综合信息平台管理库,总投资57.3亿元,正在有序推进。
各位代表，过去一年是极不平凡的一年，在新冠肺炎疫情冲击、经济缓慢复苏、国内外环境发生复杂深刻变化的严峻形势下，财税部门经受住层层考验，克服种种困难，有效保障了经济社会事业持续健康发展。成绩的取得离不开县委正确领导，离不开县人大、县政协大力支持，更离不开全县上下各级各部门的通力配合和艰苦努力。在此，对长期以来关心、理解、支持财税工作的各位代表、各位委员及社会各界人士表示衷心的感谢！
看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财税运行仍面临诸多困难和问题，具体表现为：财源结构单一，经济转型升级任重道远；受外部环境和疫情影响，全县财政增收难度依然严峻，刚性支出持续增长，收支矛盾比较突出；部分资金使用效益有待提高，预算绩效约束作用尚未充分发挥等。对此，我们将高度重视，坚持问题导向，认真分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。
三、2021年预算安排草案
2021年是“十四五”规划开局之年，也是全面开启新时代现代化建设的关键之年，编制并执行好今年预算，做好财税工作，责任重大、任务艰巨。一方面，疫情变化和外部环境存在不确定因素，经济发展基础尚未稳固，财政增收压力较大；另一方面，滩区迁建、民生保障、乡村振兴以及推动经济高质量发展等方面都需要增加财政投入。
2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实习近平总书记对山东工作的重要指示要求，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧改革为主线，以加快改革创新为动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为目的，按照“一二三四”总体发展思路，全面落实提质增效、可持续的积极财政政策，加大优化支出结构力度，加强财政资源统筹，强化预算绩效管理，深化财政管理改革，为建设富强美丽幸福东明提供更加有力的财政保障。
（一）一般公共预算收支安排情况
1、全县一般公共预算收支安排情况
全县一般公共预算收入24.56亿元，增长8%。其中税收收入18.42亿元，增长33.57%；非税收入6.14亿元，下降31.4%。一般公共预算收入加税收返还、上级各项补助收入、债务（转贷）收入、调入资金及上年结转收入等44.32亿元，收入总计68.88亿元，其中可用于“三保”财力41.77亿元，占60.63%。全县一般公共预算支出安排61.00亿元，增长12.4%，其中“三保”预算支出41.05亿元，占67.28%。一般公共预算支出加上解支出、债务还本支出及结转下年支出等7.88亿元，支出总计68.88亿元，全县收支预算平衡。
2、县本级一般公共预算收支安排情况
县本级一般公共预算收入安排15.98亿元，增长6.66%。县本级一般公共预算支出安排50.18亿元。其中：一般公共服务支出3.87亿元，增长1.84%；公共安全支出1.8亿元，增长1.98%；教育支出 13.54亿元，增长1.3%；科学技术支出510万元，增长1.2%；文化体育支出5061万元，增长22.1%；社会保障和就业支出10.26亿元，增长8.44 %；医疗卫生支出4.11亿元，增长10.1%；节能环保支出2.27亿元，可比增长3.75%；农林水事务支出8.39亿元，可比增长6.07%。
县本级一般公共预算收入，加税收返还、上级各项补助收入、债务（转贷）收入、调入资金及上年结转收入等40.28亿元，收入总计56.26亿元。当年一般公共预算支出安排50.18亿元，加上解支出及债务还本支出等6.08亿元，支出总计56.26亿元，收支预算平衡。
（二）政府性基金预算安排情况
2021年，全县政府性基金预算收入安排10.46亿元，加上级补助收入、上年结转收入和债务（转贷）收入等，当年政府性基金预算财力共计12.04亿元。当年政府性基金预算支出安排12.04亿元，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算安排情况
2021年，全县国有资本经营收入安排200万元，收入加上年结转等共安排支出222万元。
（四）社会保险基金预算安排情况
2021年，全县社会保险基金预算收入安排7.86亿元（剔除市级统筹部分，即居民医疗保险、工伤保险、失业保险、职工医疗和企业养老保险），社会保险基金预算支出安排6.51亿元，当年净结余1.35亿元。
以上预算安排是指导性的，乡镇级预算经同级人大批准后，具体情况还会有所变化，我们将及时汇总，报县人大常委会备案。
四、2021年财税工作措施
（一）培植财源，促进可用财力持续增长。一是强化资金整合，围绕打造“231”特色产业体系，优先支持发展高端化工和生物医药产业，提升传统优势产业，培育新型特色产业。二是充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，加大财政金融政策协同力度，通过债券融资、应急转贷、无还本续贷、争取授信等方式，支持制造业等实体经济发展。三是支持科技创新。继续加大对企业研发、科技人才及科技合作项目投入力度，促进产学研深度融合，完善协同创新体系，引导产业向中高端转型发展。
（二）齐抓共管，全面提升财政保障能力。一是健全涉税信息共享机制和工作协同联动机制，确保财源建设成果反映到财政增收上来。规范非税收入管理，确保应收尽收。二是用足用好相关政策，盘活土地资源，提高集约化利用水平和使用效益。三是加快专项债项目税收转化，避免税源流失。对财政重大专项资金和重点债券项目开展绩效评价,强化绩效评价结果应用,提高资金使用效益。四是协同相关部门，紧盯吃透上级政策,积极向上级部门反映我县财政困难情况,最大限度争取政策资金支持,提升财政保障能力。五是盘活各种政府性资产资源，提高财政运行质量，促进收入规模和可用财力稳定健康增长。
（三）优化支出，推进社会事业统筹发展。一是坚持“量入为出、收支平衡”原则，优化财政支出结构，做到“有保有压”。认真贯彻习近平总书记关于勤俭节约一系列重要指示精神，牢固树立过紧日子思想，大力压减一般性支出，从严控制新增项目支出，节约资金保工资、保运转、保基本民生。二是把人民生命安全和身体健康放在第一位，全力支持常态化疫情防控工作，继续提升疫情防控和公共卫生服务能力，真正给老百姓解难事、办实事，不断增强群众获得感、幸福感。三是统筹财力，加大教育、就业、医疗卫生、养老、社会救助等社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化。四是支持打好污染防治攻坚战。加大资金筹集力度，促进开展新一轮“四减四增”和碳排放达峰行动，支持蓝天、碧水、净土保卫战向纵深推进，持续改善生态环境。
（四）协调发展，全力推进乡村振兴战略。一是统筹涉农资金资源整合，用好农业保险、信贷担保、产业引导基金等政策工具，引导金融社会资本“下乡”。二是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接，保持财政政策总体稳定。三是支持深化农村综合改革，稳妥推进美丽宜居乡村建设，落实村级组织运转经费，扶持壮大村级集体经济。四是深入实施滩区产业发展规划，因地制宜发展滩区生态旅游、沿黄特色种植养殖等富民产业，努力将黄河滩打造成为富裕的“花果滩”。
（五）健全机制，推进改革向纵深发展。一是加强预算执行管理。严格执行《预算法》及《预算法实施条例》,依法依规组织收入、安排支出。强化预算对执行的控制，加强预算执行动态监控，严禁超预算、无预算支出。二是健全人大预算联网监督机制。落实中央、省市对人大预算联网、国有资产监督工作部署，从基础组网、系统应用、数据共享等各方面，配合人大完善联网监督平台建设，提升人大审查监督财政预算和国有资产管理时效。三是深化预算绩效管理改革。开展“预算绩效管理年”活动，充分利用县政府官网、县电视台、微信公众号等加大宣传力度，营造全方位抓绩效的良好舆论氛围，进一步扩大预算绩效管理范围，提高绩效评价质量，加强绩效结果应用。四是强化政府债务管理。统筹好促发展与防风险的关系，强化责任意识，加强专项债券风险防控。合理规划专项债项目，加快项目建设进度，充分挖掘项目效益，确保专项债券还本付息资金安全。
各位代表，2021年我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻落实上级一系列决策部署，在县委坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，继续以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，担当作为、真抓实干，扎实做好各项财税工作，为加快建设新时代现代化强县作出更大贡献，以优异成绩向建党100周年献礼。
