（河北省）关于保定市清苑区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告
关于清苑区2020年财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告（书面）
——2021年1月在保定市清苑区第二届人民代表大会第五次会议上
保定市清苑区财政局局长 王东海
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会做2020年全区财政预算执行情况及2021年全区财政预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协各位委员和列席会议的其他同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，我区认真贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，全面落实中央、省、市决策部署，做好“六稳”、“六保”面对疫情防控以及持续受经济下行、减税降费、雄安新区房地产管控等叠加因素影响的严峻形势,区委、区政府高度重视，主动作为，紧紧围绕全年预算目标，凝神聚力抓收入，破解资金瓶颈，克服种种困难，艰难的保障了保工资、保基本运转、保基本民生的支出，实现了财政收支平衡。
（一）一般公共预算执行情况
1、收入执行情况
2020年全区财政总收入完成146399万元，其中一般公共预算收入完成85616万元，同比增长10.04%，其中：
税收收入完成52135万元，占年初预算的87.29%，短收7796万元。
非税收入完成33481万元，占年初预算的145.99%，超收10547万元。
2、支出执行情况
2020年全区一般公共预算支出累计执行 396188万元,占调整预算的99.28%，较年初增加支出99812万元，主要为：上级专款新增7亿元、新增地方政府债券2.2亿元。同时，统筹调整使用压减年初预算节支及财政存量资金安排上缴南水北调水费、“双代”项目支出、落实四通(立中)优惠政策资金、城乡环卫一体化项目、消化暂付款等重点支出逾1.5亿元。
3、平衡情况
2020年我区收入合计为428547万元，即：一般公共预算收入85616万元；返还性补助7516万元；一般性转移支付收入172358万元（财力性补助75114万元，具有专项用途的补助97244万元）；申请上级临时救助15000万元；专项转移支付收入44939万元；地方政府性债券23100万元；上年结转2495万元；调入资金77523万元。
2020年财政支出为428547万元，即：一般公共预算支出396188万元；债务还本支出1250万元；各项上解支出10503万元。
2020年年终专项结转19636万元；测算补充预算稳定调节基金970万元(上级专款超出结转率部分)。
（二） 政府性基金预算收支执行情况
1、收入执行情况
2020年政府性基金收入132793万元，主要为国有土地使用权出让收入125625万元、城市基础设施配套费收入5139万元、其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入1435万元。专项债券收入80000万元。
2、支出执行情况
2020年政府性基金支出160291万元,主要支出项目为：国有土地使用权出让收入安排的支出50810万元；城市基础设施配套费安排的支出1157万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出81615万元；抗疫特别国债支出22796万元；债务付息及服务费3114万元。
3、平衡情况
2020年政府性基金财力270785万元，即：政府性基金收入132793万元；上级补助收入28334万元（其中抗疫特别国债收入27598万元）；新增地方政府债券收入80000万元；上年结转结余29658万元。
政府性基金支出160291万元，调出至一般公共预算77523万元。
2020年年终滚存结转结余32971万元。
（三）社保基金预算执行情况
2020年社会保险基金收入完成109614万元，占调整预算的95%。
社会保险基金支出完成96986万元，占调整预算的92%。
社会保险基金当年结余为12628万元，累计滚存结余为76084万元。
（四）国有经营预算情况说明
目前我区正常经营的国有企业成立时间较晚，经营期限短，正处于建设初期阶段，尚未产生经营利润，未编制国有资本经营预算执行情况。
（五）地方政府性债务情况说明
2020年初政府性债务余额150107万元，其中：政府债务142934万元（一般债务77738万元、专项债务65196万元）；政府或有债务（为政府负有担保责任和可能承担一定救助责任）7173万元（因汇率原因造成全年586万元误差）。
2020年当年新增政府债务103100万元（全部为政府债券），其中：一般债券22100万元，用于交通道路建设、市政工程建设、乡镇污水处理项目，以及区人民医院新院区一期建设项目、中小学运动场改造提升工程、张登小学教学楼建设项目；专项债券80000万元，用于红色记忆·冉庄特色旅游项目、保定市清苑区2021-2022年度农村生活水源江水置换工程、保定市清苑区清苑中学体育馆工程、清苑区智能化垃圾转存分类处理项目、保定市清苑区人民医院新院区一期建设项目；再融资一般债券1000万元。
2020年当年偿还政府债务1324万元,其中：再融资偿还一般债券1000万元，财力偿还一般债券270万元；专项债务偿还54万元。
2020年末政府性债务余额251883万元，其中：政府债务244710万元（一般债务余额99568万元、专项债务余额145142万元），政府或有债务余额7173万元。
2020年，面对疫情防控等各种叠加因素对财政收入的影响，按照区委、区政府决策部署，认真分析研究，谋划应对措施，主动作为、攻坚克难，主要工作情况为：
1、多措并举防风险，全力提升财力保障。
（一）一是面对疫情防控、宏观经济持续下行、雄安新区房地产管控等严峻的减收形势，区政府多次调度征收部门，通过对收入形势分析，增强税收征管工作的针对性和准确性，确保应收尽收；切实发挥区委、区政府成立的土地征收各项总专班作用，完善出让条件，做到成熟一个运作一个，对中南高科、天德润房地产、西林水棚户区、大堤口等重点项目，加快了出让进度，形成了土地出让收入。二是面对异常艰难的收入形势，制定印发了《保基层运转任务专项工作方案》、《关于落实过紧日子的要求强化支出管理的通知》以及《关于2020年财政运行风险化解处置预案》等办法和措施，抓收入、控支出，防范财政运行风险，保障“六稳”“六保”政策落实。三是积极向省市提交财政运行报告及风险防控化解处置方案等报告和申请，汇报我区财政运行困难形势和措施，争取到上级转移支付和财力性补助资金2.2亿元。同时，通过压减支出、盘活财政存量资金等多种方式统筹筹措资金，弥补区级财力调入资金缺口，异常艰难的保障了财政收支平衡。
2、严格预算控支出，统筹资金保重点。
一是坚持落实过紧日子要求，坚持例行节约，精打细算，量入为出，制定《2020年财政预算支出执行办法》，严格控制一般性支出，坚持“有保有压”原则，腾出资金优先用于“三保”支出。二是着力清理结转结余资金，加大预算安排与结转结余资金统筹力度，对连续两年未使用完的结余结转资金、不再执行或项目实施完毕的结余资金，按照财政存量资金政策收回，统筹用于“三保”支出。三是在区财政极其困难的情况下，努力筹措资金，保障了公教在职人员和离退休人员工资和增资、自收自支人员经费补助、精神文明奖，保障了脱贫攻坚、大气污染防治、落实企业优惠政策、“两高”绿化等重点项目支出。
3、争取资金搞事业，持续改善民生。
为全区重点事业发展有资金保障，深入研究、精准把握债券资金支持方向和重点，争取债券资金10.21亿元，用于区人民医院新院区一期建设项目、乡镇污水处理项目、中小学运动场改造提升项目、红色记忆冉庄特殊旅游项目、智能化垃圾转存处理等项目，大大提高我区的建设发展水平；争取抗疫特别国债资金2.76亿元，用于旧城区改造提升工程（城市双修二期）项目、妇幼保健院住院病房楼和妇孺国医堂。
争取上级专项转移支付14.22亿元，用于改善民生和事业发展，主要为：一是加大农业农村投入力度，集中资金用于农村环境卫生整治、村级道路硬化亮化、田间工程建设以及饮水安全等项目，改善了农村人居环境和生产生活条件。二是推进教育事业、医疗卫生事业的发展，城乡居民养老保险、医疗救助、城乡低保补助、农村五保户补助资金的发放，落实各项补助政策，提升社会保障水平。三是统筹推进大气污染防治、双代项目、城乡垃圾一体化、旧城区改造等事业发展项目，加快区级经济建设发展。
总的看，2020年面对疫情防控等各种不利因素影响，全区上下克服各种困难，财政运行总体平稳。同时，我们也清醒地认识到财政运行面临的困难和风险，主要是财源结构不优、税源增长潜力不足，税收收入大幅短收、资金使用绩效不高、财政收支矛盾更加突出等问题。我们将高度重视这些问题，通过全面深化财政改革、加强预算绩效管理等措施，逐步加以解决。
二、2021年预算草案
（一）指导思想和编制原则
2021年是十四五规划的开局之年，保证经济平稳运行，做好财政工作，对全区经济社会发展具有深远意义，指导思想是: 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和中央、省、市系列会议精神，结合区委、区政府的决策部署,严格落实《预算法》，进一步完善预算管理制度，深化预算绩效管理；进一步树牢过“紧日子”思想，持续强化资金管理，量力而行、量入为出；按照“六稳”“六保”政策，优先确保基层正常运转和平稳运行，防范化解财政风险，力促全区经济平稳发展和社会和谐稳定。
按照上述指导思想，预算编制要坚持以下原则：
——依法理财，优化结构。全面落实《预算法》等法律法规,改进预算管理与控制方式,硬化预算刚性约束, 优化支出结构,强化整合统筹，突出民生保障，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。
——统筹兼顾，厉行节约。坚持量入为出、以收定支的原则，突出保障好“六稳”“六保”工作的需要。牢树过紧日子思想，坚持厉行节约，反对铺张浪费，严控一般性支出，严格落实 “三公”经费只减不增的要求。
——深化绩效，注重效率。进一步全面落实预算绩效管理，牢固树立绩效理念，推动绩效管理与预算管理深入融合，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提升财政资金使用效率。
（二）2021年一般公共预算测算情况
1、收入测算情况
2021年，一般公共预算收入测算88755万元，可比增长7%。其中：税收收入测算60162万元；非税收入测算28593万元。
2、支出测算情况
2021年一般公共预算支出测算349642万元，主要项目为：人员经费类163953万元；正常公用经费类5325万元；区级项目支出 82298万元(必须保障的基本民生及部分业务运转类支出，全部依靠调入资金安排)；上年专款结转支出20606万元；2021年专款支出77460万元。
说明：受新预算编制系统上级还在进行维护调试、工作时间紧等因素影响（由原省级研发的系统调整为全国统一系统），预算编制数据还需在总体安排不变的情况下，对部门数据进行微调、细化。
3、平衡测算情况
2021年收入测算为365052万元，即：一般公共预算收入88755万元；返还性补助7516万元；一般性转移支付收入109170万元（财力性补助50879万元，具有专项用途的补助58291万元）；专项转移支付收入19169万元；再融资债券收入4400万元；上年结转19636万元；调入预算稳定调节基金970万元；调入资金115436万元。
2021年支出测算为365052万元，即：一般公共预算支出349642万元；债务还本支出4907万元；上解支出10503万元。
上述可用财力与预算支出测算数相抵后，当年收支平衡。
需要说明的是：
2021年安排的调入资金比2020年增加3.79亿元，主要用于人员经费增资、基本民生项目提标和“双代”项目运行补贴、城乡垃圾一体化建设、一、二期污水处理运行等支出。
2021年区级财力用于保人员经费都有缺口近1.6亿，基本运转和基本民生经费等必保项目支出缺口9.89亿元，只能通过政府性基金收入（主要为土地出让收入）中调入资金11.5亿元弥补财力缺口，保障“三保”等各项支出和财政收支平衡。但土地出让收入存在很大的不确定性，如不能落实调入资金，将可能造成“三保”项目执行困难、其他项目无法执行。
另外，还有部分其他应保业务运转和发展建设类项目不能全额保障或未予安排。如安排，还需加大调入资金，从目前形势分析加大调入资金几乎不可能实现，财政收支矛盾异常尖锐。
（三）政府性基金预算测算情况
1、收入测算情况
2021年政府性基金收入测算228090万元，主要收入项目为：国有土地使用权出让收入220000万元；城市基础设施配套费收入5100万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入2530万元。
2、支出测算情况
2021年政府性基金支出测算145685万元，主要支出项目为：国有土地使用权出让收入安排的支出133345万元；城市基础设施配套费支出1100万元；债务付息支出及发行费支出5537万元；抗疫特别国债结转支出4803万元。
3、平衡测算情况
2021年政府性基金财力测算261221万元，即：政府性基金预算收入测算228090万元；上级专款补助收入160万元；上年结转结余32971万元。
政府性基金支出测算145685万元；债券还本支出100万元；调出资金115436万元（调入至一般公共预算）。
(四)“三公”经费情况说明
2021年“三公”经费安排906万元，比上年年初预算数减少10万元，其中：公务用车运行维护费及购置经费安排636万元，比上年年初预算数减少4万元；公务接待费3万元，比上年年初预算数减少1万元；会议费85万元，比上年年初预算数减少2万元；培训费182万元，比上年年初预算数减少3万元。
（五）社会保险基金预算测算情况
2021年社会保险基金收入测算124700万元，支出测算113174万元，当年结余11526万元，累计滚存结余测算为87610万元。
（六）国有经营预算情况说明
目前我区正常经营的国有企业成立时间较晚，经营期限短，正处于建设初期阶段，尚未产生经营利润，未编制国有资本经营预算。
（七）政府性债务情况说明
2021年年初政府性债务余额251883万元，其中：政府债务余额244710万元（一般债务余额99568万元、专项债务余额145142万元），政府或有债务余额7173万元。
2021年预计新增政府债务68400万元，其中：一般债券28700万元、再融资一般债券4400万元；专项债券35000万元、再融资专项债券300万元。
预计偿还到期政府债务5307万元，其中：拟申请再融资一般债券还本4400万元、区级财力偿还507万元；拟申请再融资专项债券还本300万元、区级基金财力偿还100万元。
预计2021年全年政府债务余额307803万元，其中：一般债务127761万元、专项债务180042万元。
三、2021年财政重点工作
2021年我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚持依法聚财、科学理财、合理用财，攻坚克难，真抓实干，确保全年预算目标顺利完成。
（一）全力培育财源、紧盯财力增长点。
一是紧抓京津冀协同发展机遇，切实改善营商环境，加大招商引资力度，培植新的经济增长点，培育稳固、可持续的后盾财源。二是克服新冠疫情等各种不利因素对财政形势的持续影响，建立顺畅的收入定期协调制度，认真分析研究对策，加大综合治税力度，完善收入考核奖惩机制，确保应收尽收。三是依托“综合治税大数据平台”系统，全面实现财政收支实时统计分析、税源监控、企业涉税数据全要素分析，为税收征管提供数据支撑。四是切实发挥区委、区政府成立的土地出让征收专班作用，确保落实各专班的工作任务目标，加大出让力度，做到成熟一宗出让一宗，提高土地出让政府收益，确保实现出让收入目标保调入。
（二）严格预算约束，优先保障“三保”。
一是严格预算约束，遵守先有预算，后有支出的原则，严禁无预算或超预算安排支出，严禁先干事后要钱等隐性举债行为；坚决落实过紧日子的要求，进一步调整优化结构，坚持压一般、保重点，大力压减非急需、非刚性支出，节约资金优先用于“三保”支出。二是严格执行上级“三保”支出要求，“三保”支出不考虑财政收入和调入资金序时进度，想方设法优先予以保障；坚持以收定支、量入为出原则，对列入预算的其他支出项目，在收入和调入资金达到序时进度后，由区政府按轻重缓急的支出顺序研究确定予以拨付的项目。
（三）主动精准跑项目，统筹资金保重点。
一是我区是典型的“吃饭财政”，但部门搞事业对区级财力的依赖程度越来越大，要坚决消除各部门对区级财力等、靠、要思想，将争取上级政策资金作为部门年度考核的一项重要工作，促使各部门加强对上级政策的研究，找准上级政策支持点，把握争取方向和重点，及早动手，超前谋划，争取资金保障事业运转，缓解区级财政压力。二是按照上级政策要求，持续加大盘活财政存量资金力度，清理盘活闲置国有资产，整合统筹专项资金，对上级没有明确具体项目的以及无法急需实施的专项转移支付资金，按上级政策要求，在不改变资金类级科目用途的基础上，将支持方向相同、扶持领域相关的专项转移支付整合使用。
（四）深化绩效管理，提高资金效率。
一是进一步全面深化预算绩效管理改革，切实落实事前绩效评估、绩效监控、绩效评价、评价结果应用管理，牢固树立花钱必问效、无效必问责的绩效理念，提高财政资金配置效率和使用效益，推动政府管理效能提升。二是对各部门新出台的重大政策、重大事项以及财政增支事项要开展事前绩效评估，并将评估结果作为申请预算的必备要件；预算执行环节中对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，对发现的问题各部门各单位要分析原因并及时纠正；预算完成后，对预算执行情况以及政策、项目实施效果开展绩效自评和重点评价；逐步建立健全绩效评价结果激励约束机制，切实将绩效评价结果与预算安排挂钩，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目进行督促改进，对低效无效资金一律削减或取消。
各位代表、各位委员，做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨，我们将在区委的坚强领导下，不忘初心，埋头苦干，躬耕理财，稳中求进，努力为开创新时代清苑发展做出贡献！
