（河南省）关于许昌市建安区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
许昌市建安区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年4月29日在建安区一届人大五次会议上
许昌市建安区财政局局长 王建民
各位代表：
受区政府委托，现将许昌市建安区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请区一届人大五次会议审议，并请各位人大代表、政协委员和列席人士提出宝贵意见。
一、2020年财政预算执行情况
回顾过去一年，新冠肺炎疫情给财政运行带来了前所未有的困难和挑战，财政部门在区委正确领导和区人大、区政协的监督指导下，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，实施积极财政政策，统筹财力做好“六稳”工作，落实“六保”任务，经过艰苦努力，克服新冠肺炎疫情、政策性减收增支等诸多困难，财政预算执行情况总体较好，圆满完成了全年预算收支任务。
（一）2020年预算收支完成情况
1．一般公共预算执行情况
全区收支情况。全区一般公共收入实际完成21.64亿元，下降8.6%；加上转移支付补助等，全区一般公共预算收入总计63.6亿元。支出预算39.31亿元，因转移支付补助、新增债券等因素，支出预算实际完成59.14亿元，增长13.9%；加上上解支出等，全区一般公共预算支出总计63.6亿元。当年收支平衡。
区本级收支情况。区本级一般公共预算收入实际完成17.8亿元。一般公共支出预算36.28亿元，预算执行中因转移支付补助、新增债券等因素，区本级一般公共预算支出实际完成52.23亿元。
2．政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入实际完成7.41亿元，增长95.5%；加上转移支付补助、政府债券收入等，收入总计57.96 亿元。全区政府性基金支出预算30.74亿元，预算执行中因转移支付补助等因素，实际完成39.84亿元，增长252.9%；加上上解支出、政府债务还本、调出资金等支出，全区政府性基金支出总计51.58亿元。收支相抵当年滚存结余6.38亿元，用于结转下年支出。
3．社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金预算收入2.64亿元，实际完成2.98亿元，为预算的112.8%。社会保险基金支出预算2.12亿元，实际完成2.1亿元，为预算的99.1%。年度收支结余0.88亿元，年末滚存结余7.29亿元。
（二）政府性债务限额及执行情况
省财政厅核定我区2020年政府性债务限额为52.47亿元，其中：一般债务限额为10.78亿元，专项债务限额为41.69亿元。
截止2020年底，全区政府债务余额48.4亿元，其中：一般债务8.7亿元，专项债务39.7亿元，均未超出上级核定的限额。
（三）落实区人大决议和财政重点工作情况
按照区一届人大四次会议有关决议和审查意见，财政部门聚焦中心，服务大局，认真落实更加积极有效的财政政策，战疫情、稳增长、促发展，为全区经济社会发展贡献了坚实有力的财政力量。
1．强化收入征管，提高财政保障能力
加强税收收入征管，坚持依法征税。严格落实组织收入责任，强化财税联合协调机制，真正做到该收的坚决收上来，该减的坚决减到位。严格执行国家税收优惠政策，深入开展调研摸底，加强对重点企业和重点税种的监控，加大综合治税力度，做到重点税源全覆盖监控，对零散税费日常稽查催缴。发挥非税收入征缴电子化管理系统功能优势，规范非税收入管理，认真落实非税收入减免缓停政策，实行收费目录清单动态调整机制，做到应收尽收、应缴尽缴。2020年全区一般公共预算收入总量在全省53个建制区中排名第8、在全市9个县市（区）中排名第2。
2．硬化预算约束，科学安排预算支出
过去一年，根据政府财政可用财力，按照尽力而为、量力而行的原则，牢固树立过紧日子的思想，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，调整优化支出结构，优先保障“三保”支出，保障区委、区政府确定的重大项目支出。在预算执行中，从严从紧落实人大批复预算，未列入预算的项目不得支出，未经审批的项目不得调整。除应急救灾等支出外，预算执行中不再追加，同时不得将“三保”支出预算调剂用于其他方面。在经济形势严峻、财政收支矛盾突出的情况下，确保了全区干部职工工资足额发放、机构正常运转和各项民生政策落实到位，为统筹推进疫情防控和经济社会发展做出了新贡献。
3．聚焦重点任务，打赢打好三大攻坚战
打赢脱贫攻坚战。继续加大财政扶贫投入力度，2020年安排财政扶贫资金11377万元，其中区级财政安排资金8300万元，同比增长1.2%，确保了扶贫投入的稳定增长，为全区脱贫攻坚提供了资金保障。
打好污染防治攻坚战。加大对大气、水、土壤等方面防治工作投入，打好蓝天、碧水、净土保卫战，坚持绿色发展节能减排，环境污染治理等工作取得明显成效。
政府债务风险总体可控。认真执行上级关于地方政府债务常态化监测，把好政府举债和融资关，及时发现和处置潜在风险，利用预算安排、发行债券等方式，稳妥有序化解到期存量债务，全区债务风险整体可控，有效防止系统性风险的发生。
4．落实减税降费政策，积极争取债券资金
落实更大规模减税降费政策。2020年全区共计减免税费3.25亿元，其中：落实支持疫情防控和经济社会发展等各项政策减税2.2亿元，落实各项社保优惠政策减免社保费1.05亿元，进一步降低企业税费负担，激发企业创新活力，助推全区经济高质量发展。
做好政府债券申报发行工作。根据国家政策导向，科学谋划申报项目，2020年积极争取新增地方政府债券资金20.97亿元，增长213.5%，争取债券规模位居全市第一方阵。同时，按照资金跟着项目走的原则，紧跟区委、区政府工作重点部署，积极谋划并储备了一批具有重大影响的项目。
5．履职尽责惠民生，提升人民群众幸福感
坚持以人民为中心的发展思想，践行财政宗旨，全力做好“六稳”、“六保”工作，千方百计筹措资金，将有限财力重点向民生领域倾斜，确保民生政策落实到位。全区财政民生支出39.2亿元，占一般公共预算支出的66.2%。
教育事业发展支出95699万元。坚持教育优先发展，重点支持学校新建改扩建、中小学校舍安全、义务教育薄弱环节改善等基础教育项目建设，改善办学条件；落实教师“三项补贴”工资待遇、教育“两免一补”政策；足额发放学生助学金和各项生活补助。
社会保障和就业支出61270万元。社会保障是最大民生，继续提高困难群体救助水平，提高城乡低保补助标准；发放80岁以上老人高龄津贴，惠及1.2万多人；免费开展适龄妇女“两癌”筛查、预防出生缺陷产前筛查和新生儿疾病筛查。支持职业技能提升和创业就业培训，提高劳动者就业能力。
农林水事业发展支出70782万元。推进乡村振兴，资金向“三农”倾斜。落实耕地地力保护补贴资金7516.12万元，有效保护了耕地质量和提高了农民种地的积极性；落实农机购置补贴资金940万元，提高农业机械化作业水平；落实农村综合改革资金7094万元，持续推进美丽乡村建设、农村公益事业、村级集体经济发展等各项农村综合改革，加大对农村基础设施的投入，改善了农村人居环境。
医疗卫生事业发展支出60281万元。从严从细落实城乡居民基本医疗保险、重大公共卫生服务、基本公共卫生服务、基本药物制度、基层医疗卫生服务体系建设等工作。城乡居民基本医保补助标准由年人均520元提高到550元，基本公共卫生服务补助标准由年人均60元增加到65元，使城乡居民得到更多实惠。
公共设施建设支出83886万元。统筹安排城乡基础设施建设资金66847万元，突出抓好新城区基础设施和公共服务设施建设。安排交通运输资金17039万元，扎实推进“郑许一体化”融合和公共交通事业发展。
节能环保事业支出12635万元。坚持绿色发展理念，始终把环境污染防治工作摆在突出位置，加大财政资金统筹力度，围绕大气污染防治、农村环境综合整治和生态文明建设等重点领域、关键环节，及时下达拨付资金，保障节能环保资金需求。
文化体育事业支出6404万元。继续实施图书馆、文化馆、纪念馆等公益文化设施免费开放、农村电影免费放映，加大舞台艺术送农民投入力度，丰富了农村群众精神文化生活。
保障性住房建设支出686万元。解决好中低收入群体住房问题，加大对棚户区改造、公共租赁住房及配套设施建设投入，深入推进农村危房改造和中心城区老旧小区改造工程，有效改善了城乡居民生活环境。
6．发挥财政职能作用，提高资金使用效益
盘活财政存量资金84363万元。除盘活一般公共预算结转结余、政府性基金结转结余、专项转移支付结转结余外，把预算单位自有资金账户及专户存量资金列入清理范围，增加财政库款及可支配财力，统筹用于民生支出、重点项目支出等，提高了财政资金使用效益。
加快直达资金拨付进度。严格落实《河南省特殊转移支付资金管理办法》、《河南省抗疫特别国债资金管理办法》等有关规定，对直达资金单独下达，明确标识，实施直达资金台账管理制度，资金支付直达最终收款人，清晰反映直达资金分配、拨付、使用情况，做到资金直接惠企利民。
发挥财政投资评审职能作用。健全各项制度，优化评审程序，服务重大项目和民生工程建设，认真完成各类项目评审。全年完成预算评审项目727个，送审金额21.57亿元，审定金额19.15亿元，审减金额2.42亿元，综合审减率达11.21%。
强化政府采购监督管理。规范政府采购管理流程，提高政府采购效率，不断推进电子化政府采购改革。全年完成政府采购141次，采购预算11.71亿元，实际支付采购资金10.39亿元，节约财政开支1.32亿元，综合节约率达11.26%。
完善国有资产和国有公司管理。建立了政府向本级人大常委会报告国有资产管理情况的制度，及时报告年度国有资产管理情况，接受区人大常委会的监督审议。加大国有资产盘活力度，对罚没资产、曹寨安置小区、陈曹五女店6个社区公建部分、环保产业园等资产进行公开处置，处置各项收入共计6.57亿元，保障国有资产保值增值。规范行政事业单位国有资产对外有偿使用管理，提高国有资产使用效益，对全区闲置国有资产进行出租，完成租赁收入391.6万元。贯彻落实上级疫情减免政策，减轻企业负担，全年共减免房租80.1万元。
加强国有公司管理和监督。推动区属国有企业加快建立现代化企业制度建设，推进市场化选聘职业经理人工作，制定了《建安区区属国有企业管理制度》；完善国有公司绩效考核机制，加快薪酬制改革，切实提高经营效益和运行质量，推动国有公司快速持续健康发展。
7．加强财政资金监管，保障资金安全高效
按照整顿和规范财经秩序的总体要求，加强日常监督，强化专项检查，围绕保障和改善民生、打赢三大攻坚战，重点开展对扶贫、环保、金融等行业进行会计信息质量检查。抽取部分行政事业单位对上年度的账务进行检查，针对发现的问题督促单位整改到位；进一步加强乡镇资金管理，规范资金安全使用程序，完善支付审批手续，确保乡镇各项财政资金安全、高效运行。全力推进财政信息公开，财政预算决算信息均按规定向社会公开，主动接受社会和群众监督，确保资金使用管理在阳光下运行。
二、2021年财政预算（草案）
（一）财政预算工作指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央、省、市和区委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以供给侧结构性改革为主线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，落实积极的财政政策，优化财政支出结构，增强财政保障能力，促进财政可持续发展，加强地方政府债务管理，用好专项债券，集中财力保障区委、区政府决策部署有效落实,确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。
（二）财政收支预算安排情况
1．一般公共预算
（1）全区一般公共预算
收入安排。2021年，全区一般公共预算收入初步安排22.72亿元，增长5%，其中：税收收入9.24亿元，非税收入13.48亿元；加上上级补助等22.37亿元，收入总计45.09亿元。
支出安排。按照现行财政管理体制，根据“以收定支”原则，一般公共预算收入加上上级补助等，2021年一般公共预算支出安排为41.15亿元，加上上解支出等3.94亿元，支出总计45.09亿元。
（2）区本级一般公共预算安排情况
2021年，区本级一般公共预算收入初步安排17.67亿元，加上上级补助、提前下达转移支付、新增一般债券收入等，一般公共预算支出初步安排38.11亿元。
主要支出科目安排情况是：
一般公共服务支出49153万元。主要用于行政事业单位日常运转等一般公共服务支出。
公共安全支出19324万元。主要用于落实公安、司法日常办案、执法装备购置、应急维稳、人民调解等支出。
教育支出85025万元。主要用于完善义务教育经费保障机制，实施“两免一补”政策，推动义务教育优质均衡发展；继续落实助学金政策，确保家庭经济困难学生顺利完成学业。
科学技术支出1394万元。主要用于科技发展、技术研发与转化、科学技术普及与服务。
文化体育与传媒支出4000万元。主要用于继续实施文化惠民工程，提高基本公共文化服务水平。
社会保障和就业支出74541万元。主要用于完善机关事业单位养老保险改革，落实城乡居民养老、城乡低保、五保供养、孤儿补助等社保待遇政策，支持就业创业和全民技能振兴工程。
卫生健康支出53820万元。主要用于落实城乡居民基本医疗保险、基本公共服务、计生奖扶等支出。
节能环保支出6534万元、城乡社区支出9935万元、交通运输支出11870万元。主要用于大气污染和农村综合环境整治，加强乡村道路、城镇道路等基础设施建设，推动新型城镇化发展。
农林水支出44847万元。主要用于财政扶贫与乡村振兴衔接、耕地地力补贴、高标准农田建设、农田水利建设和农业保险保费补贴等支出，支持农村综合改革事业发展。
资源勘探工业信息支出560万元、商业服务业支出2100万元、自然资源海洋气象支出5326万元、住房保障支出492万元、粮油物资储备支出646万元、灾害防治及应急管理支出1707万元。
债务付息支出2818万元。主要用于政府一般债券付息支出。
预备费7000万元。按照《预算法》规定的1%—3%法定比例安排。
2．政府性基金预算
政府性基金预算按照“以收定支、集中财力、确保重点”的原则编制。全区政府性基金预算收入安排800万元，加上上级补助231210万元，上年结余收入63767万元，专项债券26700万元，收入总计322477万元；全年政府性基金预算支出安排322477万元。
3．社会保险基金预算
2021年，社会保险基金预算收入安排28861万元；预算支出安排22266万元，主要是城乡居民养老保险基金。
4．新增政府债务限额情况
为更好发挥政府债券对稳投资、扩内需、补短板的积极作用，上级提前下达了部分新增政府债务限额并要求编入预算，下达我区部分新增政府债务限额3.49亿元，其中，一般债务限额0.82亿元，专项债务限额2.67亿元。上述政府债务限额已按要求列入预算。
三、全面完成2021年财政预算任务主要措施
2021年是全面建设社会主义现代化和实施“十四五”规划开局之年，财政部门按照区委、区政府的决策部署，深入分析和研判经济形势，科学谋划理财新思路，千方百计抓好各项财政工作，努力完成全年预算任务。
（一）抓实财源建设，提升服务大局新高度
加快培植涵养财源，综合运用财政专项资金、政府投资基金，支持壮大区域优势主导产业，培育战略新兴产业，提升改造传统产业，促进税源可持续提质增收。继续抓好各项减税降费政策的落实，确保民营企业和中小微企业应享尽享，帮助企业降低成本，为涵养财源税源奠定基础。加强对重点税源、重点企业的监控，兼顾零星税源征收，提高收入质量。进一步加大执收执法单位行政事业性收费收入、罚没收入、国有土地出让收入等非税收入管理，确保财政收入实现应收尽收。
（二）强化预算约束，优化财政支出实施新举措
今年财政工作将面临新挑战，特别是兜牢“三保”支出压力更大，我们将认真贯彻《预算法》，坚持量入为出原则，着重优化支出结构，各项支出都要明确标准，不能敞开口子花钱；着重压缩一般性支出，坚决把该压的压下来，该减的减下去；着重加大预算执行中存量资金和资产盘活力度，对不具备实施条件，项目进展缓慢以及预计难以支出的项目，及时收回资金统筹用于教育、三农等重点领域；着重全面加强预算管理，预算支出安排遵照区委、区政府重大方针政策和决策部署，集中财力办大事。
（三）推进乡村振兴，农业优先发展迈出新步伐
大力支持农业农村优先发展，在资金资源配置上优先保障，在公共服务项目上优先安排，完善财政支持乡村振兴的政策和制度，提高农业质量效益和竞争力，以保障国家粮食安全为底线，深入实施藏粮于地、藏粮于技战略。加大农业水利设施建设力度，实施高标准农田建设工程，落实耕地地力保护补贴政策，加大扶持新型农业经营主体。推动巩固脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接，保持财政支持政策总体稳定，合理安排财政投入规模，优化支出结构，确保脱贫攻坚向全面实施乡村振兴战略平稳过渡。
（四）保障改善民生，落实民生实事达到新水平
公共财政，取之于民，用之于民。不管财政收支矛盾多么突出，民生领域投入都不能减少，坚决兜牢基本民生底线，不断实现人民对美好生活的向往。落实好就业优惠政策，加强就业公共服务，完善促进创业带动就业，多渠道灵活就业，抓好重点群众就业，千方百计稳定和扩大就业，提升就业质量。贯彻好各项社会保障政策，严格落实基本养老、基本医疗保险筹资和待遇调整机制，推动基本医疗保险统筹管理。加大对公共文化设施投入，支持文化事业繁荣发展，满足人民精神文化需求。
（五）防范重大风险，应对财政发展安全新挑战
财政部门在防范化解风险中承担着重要责任，要密切关注经济社会领域各项风险，增强预见性和主动性，做好相关风险排查、防范和化解工作。认真贯彻“开前门”“堵后门”要求，落实规范政府融资举债机制，建立健全政府债务管理和偿债保障制度，坚决遏制违法违规举债担保，加快推进国有公司市场化转型，稳步推进债务化解，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。分析研判，合理预测提高财政承担能力，把好财政支出关口，防范影响财政可持续和稳定运行的因素，确保发挥财政在国家治理的基础和重要支柱作用。
（六）持续深化改革，激发财政改革新活力
今年是“十四五”开局之年，财政部门将继续发挥好职能作用，依靠改革应对变局、开拓新局。深化预算绩效管理改革，进一步加大在全区建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理机制，优化业务流程，将绩效管理深度嵌入预算管理工作中，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率。加快政府采购制度改革，通过电子化政府采购平台技术手段对政府采购项目全流程管理。加大预决算公开力度，树立“公开常态化，不公开为例外”的原则，推进财政政策公开、绩效信息公开，确保财政公开更加透明。
各位代表，2021年财政改革发展任务艰巨、责任重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真落实本次会议决议，发挥好财政职能作用，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，为促进全区经济社会持续健康发展提供坚实财力保障。
