（广西壮族自治区）关于桂林市七星区2021年预算执行情况 和2022年预算草案的报告
关于桂林市七星区2021年预算执行情况 和2022年预算草案的报告
各位代表:
受区人民政府委托，现将七星区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请区第十二届人民代表大会第二次会议审议，并请区政协委员和其他同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对错综复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务，特别是新冠肺炎疫情起伏反复带来的不利影响，在区委的坚强领导下，在区人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，我区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西及桂林时的重要讲话和重要指示精神，认真贯彻落实区第十一次党代会精神，以“起步就要提速、开局就要争先”的奋斗姿态，有效实施提质增效、更可持续的积极财政政策，为我区经济社会持续健康发展提供了有力保障，基本实现了区十一届人大六次会议确定的各项目标。
(一)一般公共预算执行情况。
2021年，一般公共预算收入9.09亿元，完成预算的102.7%，比上年执行数增长7%。其中:税收收入6.96亿元，增长9.4%;非税收入2.13亿元，与上年持平。税收收入占一般公共预算收入比重为76.6%，比上年提高1.6个百分点，财政收入结构持续优化。一般公共预算支出11.85亿元，完成调整预算的87.9%，下降6.9%。支出下降主要原因是2021年中央不再允许通过权责发生制的账务处理方式进行列支，以及2020年中央2万亿抗疫支出政策退出等因素影响。
一般公共预算收入9.09亿元加上上级补助收入7.39亿元、上年结余收入1.33亿元、调入资金0.45亿元、一般债务转贷收入0.92亿元、动用预算稳定调节基金0.3亿元，收入总计19.48亿元。一般公共预算支出11.85亿元加上上解上级支出4.59亿元、年终结余1.62亿元、一般债务还本支出0.92亿元、安排预算稳定调节基金0.5亿元，支出总计19.48亿元，收支平衡。
其他需要报告的事项:
(1)预备费执行情况。我区年初预算安排预备费2000万元，全年动用完毕。主要用于应对疫情等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，具体情况均已反映在相关支出科目中。
(2)“三公”经费、会议费和培训费执行情况。我区“三公”经费、会议费和培训费共支出1129万元，完成预算的77.1%，下降24.9%。完成预算较低的主要原因是2021年受疫情反复影响，部分预算项目调减或取消。其中:公务接待费支出74万元，因公出国(境)费支出为零，公务用车购置和运行维护费132万元，会议费支出276万元，培训费支出647万元。
(3)转移支付执行情况。我区一般公共预算收到上级转移支付收入7.39亿元。其中:返还性收入1.45亿元，一般性转移支付收入3.31亿元，专项转移支付收入2.63亿元。
(二)政府性基金预算执行情况。
2021年，政府性基金预算收入4.99亿元，完成预算的90.9%，下降0.3%。加上上级补助收入0.88亿元、上年结余收入0.08亿元、专项债务转贷收入7.06亿元，收入总计13.02亿元。按照以收定支原则，政府性基金预算支出11.31亿元，完成预算的231.5%，增长97.9%。加上调出资金0.45亿元、专项债务还本支出0.69亿元、年终结余0.57亿元，支出总计13.02亿元，收支平衡。
(三)国有资本经营预算执行情况。
我区国有资本经营预算及执行数为零。
(四)社会保险基金预算执行情况。
我区社会保险基金预算收入9260万元，增长29.6%。社会保险基金预算支出8338万元，增长15.6%。收支相抵，社会保险基金预算当年收支结余922万元，上年结余5481万元，历年滚存结余6403万元。
(五)政府债务举借、安排使用和偿还情况。
1.政府债务限额情况。
上级核定我区2021年政府债务限额30.08亿元。其中:一般债务限额10.22亿元，专项债务限额19.86亿元。
2.政府债务余额情况。
截至2021年底，我区政府债务余额30.06亿元。其中:一般债务余额10.21亿元，专项债务余额19.85亿元。政府债务余额控制在限额以内。
3.新增政府债务资金安排使用情况。
2021年，我区新增政府债券6.37亿元，全部为专项债券，用于产业园区项目。
4.再融资债券发行情况。
2021年，我区获得再融资债券1.61亿元，全部用于偿还到期债务本金。其中:再融资一般债券0.92亿元，再融资专项债券0.69亿元。
5.政府债务还本情况。
2021年，我区政府债务还本1.62亿元。其中:一般债务还本9245万元，专项债务还本6910万元。
以上到期债务本金均已如期偿还。
6.政府债务付息情况。
2021年，我区政府债务付息支出9648万元，政府债务利息支出率4.2%。其中:一般债务付息支出3567万元，专项债务付息支出6081万元。我区未发生政府债务违约行为。
7.未来政府债券到期情况。
2022年到期本金3.83亿元，2023年到期本金6.07亿元，2024年到期本金1.11亿元，2025年到期本金2.06亿元，2026年到期本金2.77亿元，2027年及以后年度到期本金14.22亿元。
各位代表，以上报告的2021年预算执行数均为快报数，具体执行情况见预算执行草案，最终执行结果以决算数据为准。
(六)落实区人大决议和重点财政工作开展情况。
一年来，我们紧紧围绕自治区、桂林市和区委各项决策部署，全面落实区人大各项决议，有效实施提质增效、更可持续的积极财政政策，为我区经济社会持续较快发展提供了有力保障。
1.收入征管科学有序。
2021年，我区组织财政收入工作以推动高质量发展为主题，从讲政治的高度抓好收入征管，服务国际国内双循环新发展格局。一是继续落实减费降税政策，支持企业扩大生产规模、增加个人购买力，夯实税源基础，促进我区经济平稳健康发展。2021年，我区新增减税降费超3亿元。二是协调税务部门加强税收征管，做好税源分析和税收变动分析，确保应收尽收。三是加强宣传，提高企业和公民的依法纳税意识。
2.优化支出统筹兼顾。
2021年，我区紧紧围绕桂林市和区委重大决策部署，坚持问题导向、目标导向、结果导向，建立节约型财政保障机制，服务我区经济社会发展大局。
——压减经费增强调控。
一是预算安排上强化“零基预算”理念，打破支出固化僵化格局。二是预算执行上压减一般性支出，严控低效无效支出，提高资金使用效益;绩效管理上履行主体责任，做好项目的跟踪监控和绩效评价。三是严格库款管理，优先保障“三保”支出和直达资金项目支出;增强调控能力，与财政监督、审计监督互相配合，加大存量资金的清理和盘活力度。2021年，我区一般性支出压减了10%，“三公”经费压减了5%;收回存量资金超1亿元，全部统筹用于化解债务风险、扶持企业发展等急需领域。
——民生保障有力有效。
我区克服财政收支矛盾突出、财力紧张的困难，有力有效保障民生支出。2021年，民生支出占一般公共预算支出的73.5%。一是加大投入促进巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴的有效衔接。财政专项安排1300万元，同时获得农发行信贷支持3000万元，扎实开展“三清三拆”“三微”和“乡土化整治”工作，打造畔塘休闲农业园、“一米阳光”花卉基地等农村特色产业，拨付759万元专项资金支持罗汉果产业集群建设等农业产业化重点项目发展，提升乡村风貌，促进大美漓江田园综合体融合发展，助力乡村振兴。二是深入贯彻中央“六稳”“六保”要求，2021年投入1.6亿元，全力做好社会保障和就业工作。城镇新增就业人数完成2932人，失业人员再就业人数完成2486人，就业困难人员再就业人数完成465人，重点企业用工数完成2705人;发放最低生活保障、残疾人两项补贴等困难群众救助补助经费1688万元;累计发放城乡居民和机关事业单位养老金8322万元。三是全力以赴推进教育保障能力建设，推动义务教育优质均衡发展。全年投入1.87亿元，按时足额落实教师待遇，确保义务教育教师平均工资收入水平不低于公务员平均水平;保障义务教育公用经费使用，加强教育设施建设和校园安全建设。四是加大投入提升卫生健康工作水平。全年投入1.12亿元，扎实推进疫情防控常态化工作，新冠病毒疫苗接种突破74万剂次;巩固提升爱国卫生运动和卫生城复审工作;做好社区健康管理工作和家庭医生签约服务工作，筑牢基层卫生服务体系基础;抓好人口监测、妇幼服务、托育服务、老龄健康、计生奖扶等各项基础工作，提升公共卫生服务水平。
——城乡环境持续改善。
2021年，我区继续加大对城乡绿色发展的投入。一是支出2700万元用于漓江流域七星段水利工程、朝阳河、灵剑溪等综合治理，保护好美丽漓江。二是支出7500万元用于棚户区改造和老旧小区改造，提升群众的居住环境。三是持续开展常态化文明城市创建工作，投入逾亿元开展环卫保洁、拆违控违、城市管理、文明宣传等环境综合治理工作，为改善城市环境面貌、维护良好公共秩序、养成文明行为风尚提供财力保障。
——产业发展提质增速。
一是通过拨付新增专项债、存量资金等方式帮助园区减负增效。2021年投入逾7亿元扎实推进园区基础设施建设。完成铁山西路、英才一路等6条园区道路开工建设;完成铁山三路东环道A段2-5线给水工程、10kV正大线、卫家渡支线等管网建设。二是通过落实“桂惠贷”政策、直达资金、政府补贴补助等方式解决企业融资难问题，助力企业转型升级。2021年，桂林市金融机构对我辖区企业投放“桂惠贷”868笔，共计26.23亿元，投放金额排全桂林市第一名;我区支出“桂惠贷”财政贴息金额4542万元;拨付各类工业企业发展扶持资金5000万元。
3.财政改革深入推进。
——稳步推进预算管理一体化改革工作。
一年来，我区积极按照财政部的规范要求和自治区财政厅的统一部署，团结协作、攻坚克难，切实从组织领导、基础数据收集整理、系统调试、人员培训、上线运行、后续维护等方面加快组织推进预算管理一体化建设实施。按时完成预算管理一体化系统切换，指标、计划、支付、记账、项目库、预算编制等功能模块顺利启用。
——预算绩效管理工作全面推进。通过建章立制完善预算绩效管理制度建设，细化预算推进预算绩效目标管理，加强培训规范绩效指标设置，多方联动推动预算绩效监控和评价结果应用等措施，大幅提升预算管理水平和政策实施效果。一是2021年所有预算项目都纳入了绩效目标管理，覆盖率100%。二是开展2020年预算项目绩效评价部门覆盖率超95%，评价资金规模占预算项目支出规模的比例达69.6%;委托第三方机构对部分项目进行简易评价和重点评价，对一个部门进行整体支出绩效评价。
4.落实人大预算决议有关情况。
认真按照区第十一届人民代表大会常务委员会第三十九次会议决议以及人大财经委审查意见的要求，严格落实预算法，严格执行预算追加审批规定，确保区人大常委会批准的预算调整方案执行到位;大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出,严控低效无效支出，提高资金使用效益;严格库款管理，加大存量资金统筹盘活力度，增强调控能力，优先保障“三保”支出，管好用好直达资金，加快中央基建项目支出，做好乡村振兴、工业振兴等重大项目支出保障;严格遏制隐性债务增量。同时，及时报区人大常委会审议2020年财政决算、2021年上半年预算执行情况、2021年预算调整方案，并按照审议意见认真加以整改。
各位代表，我区2021年财政预算执行情况平稳，但经济恢复的基础尚不牢固，财政收入增速受到制约，财政支出保障面宽量多，收支平衡压力依然较大，债务化解任务繁重。我们将增强危机意识，采取有效措施加以解决。
二、2022年预算草案
(一)预算编制的指导思想和基本原则。
根据全国财政工作会议和自治区、桂林市经济工作会议精神，结合我区经济形势，2022年财政工作和预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对广西和桂林工作的重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、全面、准确贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要，推进科教、产业、乡村三大振兴，守住生态环境、民生保障、安全发展三条底线，持续改善民生，保持经济运行稳健，保持社会大局稳定。积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，继续落实减税降费政策，持续激发市场主体活力;加强财政统筹，增强重大战略任务财力保障，更有力支持经济高质量发展;坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，把宝贵的财政资金用在刀刃上;加强风险管理，积极防范化解政府债务风险，兜牢“三保”底线;推进零基预算改革，强化预算绩效管理，提高财政资源配置效率和资金使用绩效;深化预算管理制度改革，加快建立现代财税体制，为我区平稳健康发展提供坚实财政保障，迎接党的二十大胜利召开。
根据上述指导思想，2022年财政工作和预算编制将坚持以下原则:一是提升积极财政政策效能。积极的财政政策要提升效能，精准实施跨周期和逆周期调节，继续做好“六稳”“六保”工作，合理把握政策节奏，促消费、扩投资政策适当靠前发力，确保早支出，早见效，促进我区经济开局平稳、持续向好。二是加大重点支出财力保障。把保障区委决策部署落地落实摆在首位，全力支持重大政策、重大改革的有效实施。继续争取上级补助资金和新增政府债务限额，强化财政收入组织，增强财政保障能力。三是实施零基预算改革。强化零基预算理念运用，加强财政资源统筹，合理确定保障重点和保障顺序，对最急需最紧迫的大事优先安排，对必保的刚性支出足额安排，对到期政策、非急需项目予以清理，提升财政资源配置效率。四是用政府“紧日子”换人民“好日子”。从严从紧编制支出预算，压减低效无效支出，清理盘活长期沉淀资金，力戒浮华，厉行节约办一切事业。坚持尽力而为、量力而行，做好国家民生政策资金保障，增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。五是全面实施预算绩效管理。将绩效理念和方法深度融入预算管理全过程，不断提高预算编制科学性，稳步推动预算和绩效管理一体化，强化绩效评价结果应用，提高财政资金效益和政策效果。六是防范化解财政风险。科学稳妥安排收支预算，优先保障“三保”支出、债务付息支出，积极向上争取政府再融资债券规模，缓释到期债务风险，增强财政可持续发展能力，确保财政稳健运行。
(二)一般公共预算草案。
1.一般公共预算情况。
一般公共预算收入安排9.54亿元，增长5%。其中:税收收入7.41亿元，增长6.5%;非税收入2.13亿元，与上年持平。一般公共预算支出安排11.59亿元，比2021年预算数增长22.2%。
一般公共预算收入9.54亿元加上上级补助收入4.56亿元、上年结余收入1.63亿元、一般债务转贷收入2.03亿元、动用预算稳定调节基金0.5亿元，收入总计18.26亿元。一般公共预算支出11.59亿元加上上解上级支出4.4亿元、一般债务还本支出2.27亿元，支出总计18.26亿元，收支平衡。
其他需要报告的事项:一般公共预算安排预备费2500万元，比上年增加500万元，主要考虑支出预算总额增加，按预算法规定相应增加预备费;安排“三公两费”1465万元，总额与分项金额均与上年持平。
2.重点支出预算安排情况。
(1)安排一般公共服务支出0.87亿元，比上年预算下降5%。主要用于保障落实一般公共服务部门工资政策和运转需要等。
(2)安排公共安全支出4350万元，比上年预算增长5.5%。主要是加大了对政法保障经费的投入。
(3)安排教育支出1.89亿元，比上年预算增长3.4%。
(4)安排科学技术支出3335万元，比上年预算增长3.8%。
(5)安排文化旅游体育与传媒支出978万元，比上年预算增长96.8%。主要是提前下达和结转使用的上级资金比上年预算增加较多。
(6)安排社会保障和就业支出1.72亿元，比上年预算增长50%。增长主要原因:一是提前下达和结转使用的上级资金比上年预算增加较多;二是做实职业年金增加支出2377万元。
(7)安排卫生健康支出9304万元，比上年预算增长21.9%。主要用于促进基本公共卫生服务等基层卫生健康事业发展。增长主要是提前下达和结转使用的上级资金比上年预算增加。
(8)安排城乡社区支出1.69亿元，比上年预算增长34.8%。主要是加大对环境综合整治等工作的投入。
(9)安排农林水支出6019万元，比上年预算下降45.7%。下降主要是提前下达和结转使用的上级水利建设资金比上年预算减少较多，剔除上述因素后，本级财力安排农林水支出增长3.8%。
(10)资源勘探信息等支出6478万元，比上年预算增长351.1%。主要是提前下达和结转使用的上级资金比上年预算增加较多。
(11)安排住房保障支出1.06亿元，比上年预算增长49.2%。主要用于保障性安居工程、住房公积金支出。增长主要原因:一是提前下达和结转使用的上级资金比上年预算增加较多;二是住房公积金缴纳基数提高。
(12)安排债务付息支出3545万元，全部用于2022年地方政府一般债券的付息。
——“三保”(保基本民生、保工资、保运转)预算安排情况。安排“三保”支出5.24亿元。其中:保基本民生安排2.97亿元、保工资安排2.17亿元，保运转安排0.1亿元。
(三)政府性基金预算草案。
政府性基金预算收入安排8.32亿元，比上年执行数增长66.8%。加上上级补助收入57万元、上年结余收入5721万元、专项债务转贷收入500万元，收入总计8.95亿元。根据以收定支原则，政府性基金预算支出安排7.39亿元，比上年预算数增长51.3%。加上专项债务还本支出1.56亿元，支出总计8.95亿元，收支平衡。
(四)国有资本经营预算草案
国有资本经营预算数为零。
(五)社会保险基金预算草案
1.社会保险基金收入预算安排情况
社会保险基金预算收入8941万元，其中:城乡居民养老保险基金收入2103万元，机关事业单位基本养老保险基金收入6838万元。
2.社会保险基金支出预算安排情况
社会保险基金预算支出8737万元，其中:城乡居民养老保险基金支出1160万元，机关事业单位基本养老保险基金支出7577万元。
3.社会保险基金预算结余情况
社会保险基金当年收支结余204万元，滚存结余6607万元，其中:城乡居民养老保险基金滚存结余4415万元，机关事业单位基本养老保险基金滚存结余2192万元。
(六)政府债券收支预算和安排使用情况。
结合2022年到期政府债券本金规模和再融资需求等情况，2022年计划发行再融资政府债券2.08亿元，用于偿还存量债务。
1.再融资一般债券2.03亿元，收支编入一般公共预算草案。
2.再融资专项债券0.05亿元，收支编入政府性基金预算草案。
2022年到期政府债券本金3.83亿元，其中:一般债券到期本金2.27亿元，专项债券到期本金1.56亿元。通过计划发行再融资一般债券2.08亿元(根据规定安排不超过一般债券到期本金2.27亿元和置换专项债券到期本金0.06亿元的90%)，和预算安排1.75亿元(其中:安排一般债券到期本金2.27亿元的10%即0.24亿元，安排专项债券到期还本资金1.51亿元)，予以保障到期还本资金3.83亿元。2022年应付政府债券利息1.09亿元(其中:一般债券利息0.36亿元，专项债券利息0.73亿元)通过预算安排资金的方式予以保障。政府债务风险总体可控。
三、2022年财政重点工作
2022年，我区财政工作要按照稳字当头、稳中求进的要求，继续实施减税降费政策，兜住兜牢民生底线要求，发挥财政职能作用，促进我区经济高质量发展。
(一)政策精准发力，稳定收入增长。
继续大力实施减税降费政策、落实“桂惠贷”政策，缓解疫情冲击对企业的不利影响，降低企业税负水平，加大对企业的扶持，保持市场主体稳定、制造业发展稳定、产业链下游中小微企业利润空间稳定，从而激发市场活力，增强企业抗风险能力，保持财源稳定拓展，延续财政收入的恢复性增长。
(二)坚持量入为出，合理安排支出。
1.严格导向管理，压实部门责任。要求各部门提高认识，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想:预算安排上强化“零基预算”理念，打破支出固化僵化格局;预算执行上严控低效无效支出，提高资金使用效益;绩效管理上履行主体责任，做好项目的跟踪监控和绩效评价。
2.严格预算约束，优化支出结构。一是严格落实预算法。预算执行中原则上不追加安排新增支出预算，不出台增加当年支出的政策。确需出台的增支政策，必须有上级文件依据、必须充分论证必要性和可行性，合理确定支出规模。二是从严从紧编制支出预算，严控非重点、非急需的一般项目支出和低效无效支出，厉行节约办一切事业，把更多的财政资金腾挪出来，用于改善基本民生和支持市场主体发展。三是严格库款管理，增强调控能力。库款管理上做到统筹兼顾，突出重点，做好“四个优先保障”，即:优先保障“三保”支出;优先保障直达资金支出;优先保障中央基建项目支出;优先保障区委统筹推进的科教、产业、乡村三大振兴等重大项目支出。
3.严格风险防范，守牢安全底线。一是加强债务管理，严格遏制隐性债务增量，严控法定政府债券风险隐患，按时足额还本付息，不发生债务风险事件。二是严格规范财政暂付性款项管理，不新增借出款项，暂付性款项仅限于上级财政结算扣款，并列入下一年度预算及时列支清理。
(三)加强精细管理，推进财政改革。
1.继续大力推进预算管理一体化改革。根据财政部总体部署和自治区工作安排，我区2022年部门预算使用预算管理一体化系统编制，各单位各类收支(包括单位资金)预算都应纳入预算管理一体化系统， 严格按照财政部业务规范执行各类收支预算指标管理。我区将在预算编制、执行、会计核算实现业务贯通的基础上，按照上级的安排，进一步探索决算、资产管理、政府采购纳入预算管理一体化系统的做法，为实现各类财政业务全面贯通打好基础。
2.继续深入推进预算绩效管理。以“基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系”为目标，在进一步提高目标管理、绩效评价工作水平的同时，注重补齐事前评估短板，探索运行监控的有效方式，通过审计监督、人大监督、财政监督、纪委巡察巡视、绩效督查督导等多方联动强化结果应用。
各位代表，做好今年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将在区委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，踔厉奋发、笃行不怠，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，为建设美丽幸福现代化七星而不懈奋斗，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开!
