（广西壮族自治区）关于梧州市长洲区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于梧州市长洲区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2022年2月21日在梧州市长洲区第五届人民代表大会 第二次会议上
各位代表：
受长洲区人民政府委托，向大会报告关于梧州市长洲区2021年预算执行情况和2022年预算(草案)的情况，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在区委的坚强领导下，在区人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，我区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九届六中全会精神，持续学懂弄通、做实、习近平总书记“七一”重要讲话和视察广西“4·27”重要讲话精神，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，着力落实更加积极有为的财政政策，统筹财政收支，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，目前我区财政运行总体平稳，圆满完成了区五届一次会议确定的目标任务。
2021年我区财政收入完成166541万元，同比增长47.3%，超出年初预期目标37.58个百分点，全市七个县市区中排名第一。其中，一般公共预算收入71531万元，同比增长47.1%，一般公共预算收入中的税收收入增长41.5%，非税收入增长83.9%。财政收入增幅由2020年的2%转为2021年的47.3%，标志着我区经济已逐步摆脱新冠疫情影响，预计2022年将继续保持良好姿态更上台阶。
（一）2021年全区一般公共预算执行情况
2021年全区一般公共预算收入总计163827万元。其中：当年组织一般公共预算收入71531万元、上级补助收入81813万元、一般债券转贷收入3814万元（其中：新增一般债券14万元，再融资一般债券3800万元）、上年结余收入6669万元。
全区一般公共预算支出总计163827万元，其中：当年一般公共预算支出147730万元、上解上级支出6589万元，债务还本支出4200万元。
收支相抵，安排预算稳定调节基金26万元，年终滚存结余5820万元（其中:结转下年继续使用专款5820万元）。
1.全区收入预算执行情况
区本级组织地方一般公共预算收入完成71531万元，完成年度预算100%。其中：税收收入59764万元，同比增长41.5%，增长的主要原因：一是去年同期受疫情影响基数较小以及经济复苏，特别是由于钢材价格上涨，工业增值税入库较多，拉动了快速增长，二是房地产业进行了所得税清缴；非税收入11767万元，同比增长83.9%，增长的主要原因是：一是增值税增加，教育两项附加费增幅明显，二是拍卖了我区的国有资产。
2.全区支出预算执行情况
2021年区本级安排一般公共预算支出147730万元，完成年度预算100%，同比增长39.7%，其中民生支出120688万元，占一般公共预算支出的82%，有力地支持了教育、科学技术、社会保障与就业、医疗卫生、文化体育与传媒、农林水、乡村振兴、交通运输、节能环保等各项民生事业的发展。
重点支出情况如下：教育支出完成25534万元，同比增长21.1%；科学技术支出6474万元，同比增长21.3%；文化旅游体育与传媒支出581万元，同比下降51.6%；节能环保支出44694万元，同比增长697.3%，增长的主要原因是加大了对再生资源企业技术升级的支持；城乡社区支出7999万元，同比下降68.4%；农林水支出7664万元，同比增长5.8%；交通运输支出1812万元，同比下降28.2%；资源勘探工业信息等支出5389万元，同比增长23.4%；商业服务业等支出1696万元；金融支出1559万元；住房保障支出10508万元，同比增长619.7%；灾害防治及应急管理支出1414万元，同比增长126.6%。
—预备费执行情况
区本级年初预算安排预备费1000万元，在预算执行过程中共支出602万元，主要用于安排各项民生支出。具体情况均已反映在相关支出科目中，结余398万元用于平衡全年预算。
—“三公”经费执行情况
长洲区一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费474万元（其中：“三公”经费）。
初步统计，2021年区本级财政一般公共预算的“三公”经费支出预计执行数162万元，比上年减少28万元，下降14.7%。其中，公务接待费支出 24万元，比上年减少5万元，下降17.24%；因公出国（境）经费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出138万元，比上年减少23万元，下降14.28%。
—结转结余资金情况
区本级年终结余5820万元，其中专款结转5820万元。专款结转主要原因是2021年部分上级追加专款下达较晚，区财政未能在12月31日前拨付。
3.全区政府债务情况
—2021年政府债务情况
全区新增一般债券收入3814万元。其中：一般债券收入14万元，再融资债券收入3800万元。
2021年底全区政府债务余额为48573万元（一般债务27074万元，专项债务21500万元）。
2021年底政府债务限额为49534万元（一般债务28034万元，专项债务21500万元）。
（二）2021年政府性基金收支执行情况
全区政府性基金预算收入为23908万元，完成年度预算的101%，同比增长145.8%。其中:基金预算收入379万元、上级补助收入2007万元、上年结余收入22万元、专项债券收入21500万元。
全区政府性基金预算支出23908万元，完成年度预算的101%，同比增长145.8%。其中：当年政府性基金支出22707万元，年终结余1201万元。
全区社会保险基金预算收入为7118万元，完成年初预算的93.84%。其中: 城乡居民基本养老保险基金收入2968万元，机关事业单位基本养老保险基金收入4150万元。
全区社会保险基金预算支出5607万元，完成年初预算的102.3%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出1579万元，机关事业单位基本养老保险基金支出4028万元。
（四）2021年国有资本经营预算执行情况
我区没有涉及国有资本经营预算的业务，国有资本经营预算收支为0万元。
各位代表，现在报告的2021年预算执行数均是预计数，最终执行结果以决算数为准。以上有关预算执行的具体情况详见预算草案的相关表格。
（五）2021年主要财政政策和重点工作落实情况
2021年，我区财政部门认真贯彻自治区党委、政府，以及市委市政府的决策部署，按照《预算法》《预算法实施条例》和《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》等要求，积极落实区人大及其常委会的各项决议，财税体制改革持续深化，预算管理常抓不懈，积极财政政策更加精准有效，全面支持疫情防控和经济社会发展，做实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，兜住了民生底线，保障了重点支出，稳住了经济大盘。
1.全区财政收入稳步增长，收入质量逐步提高
2021年长洲区财政收入完成16.65亿元，同比增长47.3%，在梧州市七个县市区中增量和增速排名第一，高于全市平均增速37.9个百分点。一般公共预算收入完成7.15亿元，增长47.1%，完成年度预算100%，财政自给率达到48.4%，其中：税收收入完成5.98亿元，占比83.6%，非税收入完成1.17亿元，占比16.4%。
2.全区财政民生支出有力，全面落实“六稳”“六保”任务
2021年长洲区一般公共预算支出14.77亿元，同比增长39.7%，增速全市第一。全年安排衔接推进乡村振兴财政专项补助资金2233.2万元，支出率为100%，在全市排名第一。全区收到直达资金预算指标1.64亿元，支出进度达94.1%。财政民生支出有力，投入对教育、医疗、社保、扶贫、环保等民生支出12.07亿元，增长46%,占一般公共预算支出的81.7%。
3.强化财政和金融统筹联动，推动经济高质量发展
加强部门专项资金统筹整合，持续推进政府性融资担保体系建设，持续扩大“桂惠贷”等政策的影响力和知晓率，引导企业把政策用好用足用活，让辖区企业切切实实享受到财政贴息的利率直降优惠，降低企业融资成本。2021年长洲区辖区内通过“桂惠贷”融资27.95亿元，投放金额排名全市第一名，惠及938户市场主体。向10家不锈钢工业企业投放21笔“桂惠贷”贷款10.5亿元，大大缓解了中小企业“融资难、融资贵、融资慢”难题，有力推动了重点产业高质量发展。
4.争资争项有突破，保障重点建设和民生支出
2021年长洲区首次争取到专项债券2.15亿元，用于梧州市不锈钢轻工园标准厂房建设，实现获得专项债券零突破。主要用于建设园区项目用地110亩及园区1.5公里配套道路提升，园区水厂工程二期和建设标准厂房建设8栋。2021年我区争取的上级资金7.9亿元，同比增长13%。
5.加大风险防范力度，防范化解金融风险
保障“三保”支出，确保财政平稳运行。2021年我区安排“三保”支出47107万元，在长洲区人大审议通过后及时批复各预算单位2021年部门预算，并在一般公共预算安排的项目支出统一压减10%，“三公经费”、会议费和培训费统一压减5%，把节约出的资金优先用于“三保”支出。严控新增债务，坚决遏制政府隐性债务，确保长洲区债务余额不超过市财政局批准的政府债务限额，债务率指标控制在风险预警线内，防范化解金融风险。
2021年我区财政虽然较好地完成了各项目标，但是财政运行也存在有一些困难，具体为：预算平衡难度加大，紧平衡特征进一步凸显；一些项目储备不足、前期准备不充分不到位从而影响到扩大有效投资等相关政策的落实；项目资金安排固化僵化，调整优化支出结构力度还需加大；部分预算单位预算绩效管理不够到位；市民化人口不断增多，需要加大配套资金等。我们将会客观的看待这些问题并加以重视，并采用积极的措施努力解决。
二、2022年预算草案
（一）2022年经济形势研判
2022年，面临宏观经济整体下行压力和继续实施减税降费政策的影响，我区财政收支形势依然严峻，中央、自治区、市、区经济工作会议深入分析了当前经济形势，全面部署了2022年财政工作，为我区做好当前和今后一个时期的财政各项工作指明了方向。我们要客观、全面、辩证、积极地看待当前的财税经济形势，既增强危机意识、忧患意识，又坚定必胜信心，准确识变、科学应变、主动求变，牢牢把握工作主动权，推动财政改革发展守正创新、行稳致远。
从财政收入看，我区财政收入呈现恢复性增长态势，经济恢复取得明显成效。但是综合各方面因素来看，我区财政收入增长面临挑战。受大环境以及国内市场需求的影响，投资仍在进一步恢复中。税收数据反映，税收分布向龙头企业聚集，中小微企业恢复仍需要一段时间，在各方面因素影响下，预计2022年财政收入仍然低位运行。
从财政支出看，“三保”支出、刚性支出有增无减，统筹推进疫情防控和经济社会发展，落实落细积极的财政政策，巩固三大攻坚战成果，持续推进乡村振兴等重大战略等，都需要增加大量财政支出，所以财政收支仍处于紧张平衡状态。
综合研判，全区一般公共预算收入预计完成75124万元，同比增长5%；区本级安排一般公共预算支出103187万元，比上年年初预算数增加16739万元，增长 19.4%。
（二）财政工作和预算编制的指导思想和基本原则
2022年我区财政工作和预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大以及十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记“七一”重要讲话精神和视察广西“4·27”重要讲话精神，全面落实自治区第十二次党代会、自治区党委十二届二次全会暨经济工作会议、市第十四次党代会、区第五次党代会的部署要求，紧紧围绕上级和区委的决策部署，落实好积极的财政政策，积极推出有利于经济稳定的政策，加强财政政策与金融、就业等政策联动，不断深化预算管理领域改革，充分发挥财政政策在稳增长、促改革、调结构、惠民生、优生态、防风险中的重要作用，坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要，持续支持做好“六稳”“六保”工作，促进经济运行稳健和社会大局稳定，在打造“一极三城”、“四个梧州”上取得新成效，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
2022年我区财政工作和预算编制主要原则：一是贯彻落实新的减税降费，增强市场主体活力；二是保持适当支出强度，提高支出精准度；三是积极争取政府专项债券，保障重点项目建设；四是加大重点支出保障，兜牢“三保”底线；五是坚决落实政府真正过紧日子要求，厉行节约办一切事业；六是严格遵守财经法律法规和制度规定，对违反财经纪律的，严肃追究责任。
（三）2022年一般公共预算收支草案
1.收入预算安排情况
根据全区财政形势，结合贯彻新《预算法》有关要求，2022年我区财政收入预计完成174870万元，同比增长5%。地方一般公共预算收入预计完成75124万元，同比增长5%，其中税收收入62374万元，同比增长4.4%；非税收入12750万元，同比增长8.4%；增长主要原因是增值税增加，教育两费增幅明显。
2022年我区一般公共预算总收入预计为107591万元，其中区本级地方一般公共预算收入预计完成75124万元；上级补助预计收入26621万元；动用预算稳定调节基金26万元；上年结余5820万元（上年结转专款5820万元）。
2.支出预算安排情况
（1）2022年我区一般公共预算总支出安排107591万元。收支相抵，年终滚存结余0万元。
2022年我区一般公共预算总支出中：区本级安排一般公共预算支出103187万元，比上年年初预算数增加16739万元，增长 19.4%，支出继续向巩固脱贫攻坚成果、环保、教育、社会保障、就业和卫生等民生领域倾斜，重点支持改善民生和经济稳增长促发展；上解支出3804万元；地方政府一般债务还本支出600万元。
预备费安排情况：长洲区一般公共预算安排预备费2000万元。
（2）重点支出主要内容
一是加大各类资金统筹力度，调整优化支出结构，盘活用好存量资金，优先保障重要改革和重点任务。单位非财政拨款收入可以满足支出需要的，除有明确支持政策外，原则上不再安排财政拨款。二是大力推进预算管理一体化建设，全面整合预算管理各环节业务规范，推动我区预算编制、执行、决算、资产、政府采购等各项业务全面贯通。三是深化零基预算改革，合理安排支出预算规模。坚持量入为出原则，积极运用零基预算理念，打破支出固化僵化格局。四是加强重点支出安排，以大项目促进大投资、推动大发展、展示大作为，奋力闯出经济社会高质量发展新路子，不断增强发展后劲。重点支出主要安排情况如下：
教育支出安排22692万元，主要用于加快发展教育事业，推动教育综合改革，抓好义务教育“双减”工作，保障教师工资待遇，改善各类学校基础设施，提升学校办学条件。
科学技术支出安排6431万元，主要用于不锈钢园区创新发展，提升环境品质和服务水平，支持我区工业发展，推动产业聚集。
文化旅游体育与传媒支出安排164万元，主要用于支持文化体育事业繁荣发展。
社会保障和就业支出安排6946万元，主要用于完善多层次社会保障体系，支持居民就业，困难群众救助，残疾人事业发展，城乡居民养老保险，优抚对象抚恤补助等政策实施。
卫生健康支出安排3402万元，主要用于基本卫生公共服务体系建设，提升卫生院、社区卫生服务中心服务升级，落实城乡居民医疗保险补助政策。
节能环保支出安排26332万元，主要用于支出打好污染防治攻坚战，不断提升生态文明水平。
城乡社区支出6059万元，主要用于提升城乡人居环境，支持街道开展垃圾清运以及实施城乡综合环境整治和重点区域环境提升工程。
农林水支出安排7220万元，主要用于支出乡村振兴战略，落实惠民惠农补贴政策，补齐农村基础设施短板，推进农村环境整治，建设美丽乡村。
住房保障支出安排6698万元，主要用于完善基本住房保障体系，推动保障性安居工程建设。
—严控"三公"经费
2022年长洲区本级继续严格控制“三公”经费、会议费和培训费支出，一般公共预算安排的上述经费支出共计682万元，比2021年年初预算增加208万元。“三公”经费属公共财政预算拨款预算数为304万元，比2021年年初预算增加66万元，增加的主要原因是人员的增加。其中：因公出国（境）费用预算数0万元；公务接待费预算数为111万元；公务用车运行维护费预算数为184万元。会议费180万元，培训费199万元。
3.政府债券安排情况
关于2022年政府债券安排情况，我们将根据自治区财政厅和市财政局下达给我区政府债券规模，按规定程序编制预算调整方案报请区人大常委会审议。
（四）2022年政府性基金预算收支草案
2022年全区政府性基金预算收入计划4020万元，其中当年预算收入为860万元，上级补助收入为1959万元，上年结余收入为1201万元。2022年全区政府性基金预算支出计划安排4020万元，基金收支平衡。
（五）2022年国有资本经营预算收支草案
预计2022年长洲区国有资本经营预算总收入0万元。预计2021年长洲区国有资本经营预算总支出0万元。
（六）2022年社会保险基金预算收支草案
2017年下半年起梧州市移交长洲区机关事业单位基本养老保险业务给长洲区社会保险统筹管理，预计2022年梧州市长洲区社会保险基金预算总收入7877万元，上年结余10026万元。预计2022年梧州市长洲区社会保险基金预算总支出5886万元，本年收支结余1720万元，年末滚存结余11747万元。
（七）2022年预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准2022年长洲区预算草案前，为及时安排必须支出的部门预算基本支出，预计共安排基本支出35122万元，主要用于机关事业单位工资性支出、编外人员工资发放、公用经费支出等。
以上预算安排的具体情况详见预算草案的相关表格。
（八）2022年预算绩效管理工作开展情况
在2022年长洲区本级预算编制工作中，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，全面实施绩效管理工作。明确政府收支全面纳入预算绩效管理，财政一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算四本预算安排项目均需进行预算绩效目标编制，具体包括：年初部门预算的项目、年中追加预算编制的项目、年中二次分配、调整资金的项目、上级下达转移支付资金项目均须编制绩效目标，并随同预算同步审核、同步批复、同步下达、同步公开。2022年批复914个项目，914个项目均编制了绩效目标，其中重点绩效评价项目6个，绩效目标覆盖率达到100%；2022年52个一级预算部门，全部编制了部门整体支出绩效目标，整体支出绩效目标覆盖率达到100%。
三、2022年财政工作重点
2022年是党的二十大召开之年，做好财政各项工作意义重大我们将紧紧围绕中央、自治区、市委市政府和区委的决策部署，努力完成全年预算目标。坚持稳字当头、稳中求进，落实“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”的要求，围绕市委市政府推进“三大振兴”、深挖“三大潜力”、守住“三条底线”、全力打好十场硬仗，推动经济社会高质量发展的决策部署，认真谋划2022年财政工作，不断建立健全财政治理体系和提高财政治理能力，推动我区经济社会高质量发展。为确保完成2022年财政预算收支任务，我们将着重抓好以下几方面的工作：
（一）坚定信心、加强征管，全面完成年度收入任务
实事求是、积极稳妥地深入研判经济形势和支持走向，科学合理确定收入预期。强化税收征管，健全收入监控机制。突出“加强税源监控”和“提高收入质量”两个重点，增强对市场变动的分析能力，及时掌握全区重点企业的税源变化情况，及时研究解决组织收入中存在的问题。认真开展税收专项检查活动，做到依法征收、依率征收，确保预算收入按时足额征收到位。
（二）加强统筹、规范管理，提高财政资金使用效益
一是规范预算一体化管理。以预算管理一体化改革和系统上线运行为契机，统一从预算编制到执行的全过程、嵌入式系统集成管理，强化预算统筹，细化预算编制和硬化预算执行。二是强化专项资金“全方位”整合。进一步打破部门利益格局，纵深推进上级和本级专项资金实质性整合。重点聚焦全面推进乡村振兴重点任务打造资金统筹整合平台，不断调整优化资金管理水平，切实提高全区统筹使用资金的能力和空间，提高财政资金使用效益。
（三）厉行节约、严控支出，确保财政收支平衡
全面落实过紧日子要求，坚持勤俭节约、精打细算原则，从严从紧控制预算支出，确保每笔资金都用在保民生、促发展的刀刃上。一是从紧有序安排各项支出。坚持“民生项目尽力而为，基础设施项目量力而行，社会投资项目全力以赴”的原则，集中财力办大事、握紧拳头保重点。非急需非刚性支出能压则压，该减则减，确保“三保”支出不断链。坚持底线思维，严守疫情防控、应急抢险安全底线，确保区委重大决策贯彻落实。二是严格预算刚性约束。坚持“先预算，后支出，无预算，不支出”的要求，原则上当年度不新增项目支出，充分开展项目论证评审和财政可承受能力评估，不随意扩大政策范围、提高补助标准、增加财政负担，确需安排的项目，分年度、分批次纳入预算安排，缓解财政负担压力。
各位代表，今年是党的二十大召开之年，做好今年的财政工作意义重大，我们将紧紧围绕中央、自治区、市委市政府和区委的决策部署，在区委的坚强领导下，在区人大监督指导下，严格按照本次大会的决议和要求，努力完成全年预算目标，坚持稳字当头、稳中求进，扎实做好财政各项工作，为打造“一极三城”、建设“四个梧州”作出新的更大贡献。
