（广西壮族自治区）关于防城港市全市与市本级2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于防城港市全市与市本级2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月28日在防城港市第六届人民代表大会第七次会议上
各位代表：
受市人民政府委托，现将全市与市本级2020年预算执行情况和2021年预算草案提请市第六届人民代表大会第七次会议审议，并请市政协委员和其他同志提出意见。
一、2020年全市与市本级预算执行情况
2020年，面对严峻复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务特别是新冠肺炎疫情（以下简称疫情）严重冲击，在市委的坚强领导下，在市人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，全市各级各部门深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻落实中央、自治区关于统筹推进疫情防控和经济社会发展决策部署，快速反应、迅速行动、精准施策落实更加有为的积极财政政策，全力支持做好疫情防控和患者救治，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全力支持打赢脱贫攻坚战役，从大局出发坚决落实新增财政资金直达市县基层、直接惠企利民机制，统筹推进疫情防控和经济社会发展取得重大成果，财政经济运行总体稳定，财政管理改革再创佳绩，财政运行总体平稳，较好地完成了市六届人大六次会议确定的各项目标。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市一般公共预算执行情况。
全市一般公共预算总收入178.67亿元。其中：一般公共预算收入53.69亿元，上级补助收入78.58亿元，债务转贷收入15.87亿元，上年结转收入3.53亿元，调入预算稳定调节基金4.46亿元，调入资金22.54亿元。
全市一般公共预算总支出178.67亿元。其中：一般公共预算支出154.66亿元，上解上级支出1.5亿元，债务还本支出17.81亿元，结转下年使用4.7亿元。
（1）全市收入预算执行情况。全市一般公共预算收入53.69亿元，完成预算的105.5%，增长13.3%。其中：税收收入36.95亿元，增长13.4%；非税收入16.74亿元，增长13%。
（2）全市支出预算执行情况。全市一般公共预算支出154.66亿元，完成预算的97.1%，增长10.8%。重点支出情况如下：社会保障和就业18.81亿元，增长12.1%；卫生健康13.29亿元，增长18.4%，主要是上级补助公立医院基建资金增加；农林水13.19亿元，增长42.4%，主要是上级补助科技推广服务、油价补贴等农业农村资金增加。
2.市本级预算执行情况。
市本级一般公共预算总收入91.16亿元。其中：一般公共预算收入27.51亿元，上级补助收入24.33亿元，下级上解上收入1.42亿元，债务转贷收入15.87亿元，上年结余收入1.86亿元，调入预算稳定调节基金4.02亿元，调入资金16.15亿元。
市本级一般公共预算总支出91.16亿元。其中：一般公共预算支出68.42亿元，补助下级支出4.61亿元，上解上级支出2500万元，债务还本支出12.9亿元，债务转贷支出4.21亿元，结转下年使用0.77亿元。
（1）市本级收入预算执行情况。市本级一般公共预算收入27.51亿元，完成预算的98.1%，增长0.1%。其中：税收收入21.59亿元，增长21%；非税收入5.92亿元，下降38.6%。
（2）市本级支出预算执行情况。市本级一般公共预算支出68.42亿元，完成预算的97.8%，增长10.7%。重点支出情况如下：社会保障和就业3.22亿元，增长30%，主要是财政补助养老保险增加较多；卫生健康6.66亿元，增长6.5%；节能环保2.76亿元，增长93.7%，主要是可再生资源综合利用产业资金增加。
（3）预备费执行情况。市本级年初预算安排预备费5000万元，动用3073万元，主要用于疫情防控、脱贫攻坚、非洲猪瘟防控和优化营商环境。上述支出已反映在相关支出科目中。
（4）“三公”经费、会议费和培训费执行情况。市本级“三公”经费支出2127万元，下降9.5%；会议费支出630万元，下降10.2%；培训费支出2206万元，下降18.1%。
（5）对县（市、区）税收返还和转移支付执行情况。2020年市本级对县（市、区）转移支付支出 4.61 亿元，其中：一般性转移支付4.12亿元，专项转移支付0.49亿元。
（6）预算稳定调节基金执行情况。2020年市本级动用预算稳定调节基金4.02亿元统筹安排用于增支项目。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全市政府性基金预算执行情况。
全市政府性基金预算总收入91.26亿元。其中：政府性基金预算收入47.2亿元，完成预算的86.5%，增长47.2%；上级补助收入6.83亿元；债务转贷收入33.3亿元；上年结余收入3.93亿元。
全市政府性基金预算总支出91.26亿元。其中：政府性基金预算支出63.96亿元，完成预算的98%，增长144.4%，主要是专项债券收入安排的支出增加较多；上解上级支出3568万元；调出资金22.28亿元；债务还本支出1561万元，结转下年使用4.5亿元。
2.市本级政府性基金预算执行情况。
市本级政府性基金预算总收入76.53亿元。其中：政府性基金预算收入34.38亿元，完成预算的73.9%，增长48.6%；上级补助收入6.28亿元；债务转贷收入33.29亿元；上年结余收入2.59亿元。
市本级政府性基金预算总支出76.53亿元。其中：政府性基金预算支出33.49亿元，完成预算98.3%，增长107.7%；补助下级支出11.24亿元；上解上级支出3568万元；债务转贷支出13.54亿元；调出资金15.9亿元；结转下年使用2亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.全市国有资本经营预算执行情况。
全市国有资本经营预算总收入622万元。其中：国有资本经营预算收入583万元，完成预算的99.7%；上级补助收入35万元；上年结余收入4万元。
全市国有资本经营预算总支出622万元。其中：国有资本经营预算支出505万元，完成预算的98.2%；调出资金77万元；结转下年使用40万元。
2.市本级国有资本经营预算执行情况。
市本级国有资本经营预算总收入26万元。其中：国有资本经营预算收入6万元，完成预算的42.9%；上级补助收入16万元；上年结余收入4万元。
市本级国有资本经营预算总支出26万元。其中：国有资本经营预算支出5万元，完成年度预算的35.7%；结转下年使用21万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.全市社会保险基金预算执行情况。
全市社会保险基金预算收入21.51亿元，完成年度预算的100%，下降0.7%，下降主要是为应对疫情2020年实行阶段性减免社保费政策。其中：城乡居民基本养老保险基金2.15亿元，增长12.7%；机关事业单位基本养老保险基金6.52亿元，下降3.5%；城镇职工基本医疗保险基金5.68亿元，下降3.8%；城乡居民基本医疗保险基金6.58亿元，增长9.6%；工伤保险基金2061万元，下降39.7%；失业保险基金3743万元，下降24.8%。
全市社会保险基金预算支出19.85亿元，完成年度预算的101.7%，增长10.3%。其中：城乡居民基本养老保险基金1.5亿元，增长3.1%；机关事业单位基本养老保险基金6.7亿元，增长4.3%；城镇职工基本医疗保险基金4.7亿元，增长10.9%；城乡居民基本医疗保险基金5.54亿元，增长10.8%；工伤保险基金1917万元，增长0.1%；失业保险基金1.22亿元，增长206.8%，增长较大主要是为应对疫情2020年实行各项临时性援企稳岗政策。
收支相抵，本年收支结余1.66亿元，年末滚存结余30.16亿元。需要说明的是，自2020年7月起，全区统筹企业职工基本养老保险基金，由自治区统一编制预算。
2.市本级社会保险基金预算执行情况。
市本级社会保险基金预算收入14.49亿元，完成年度预算的100.6%，下降0.4%(下降原因同上)。其中：机关事业单位基本养老保险基金1.65亿元，增长7.1%；城镇职工基本医疗保险基金5.68亿元，下降3.8%；城乡居民基本医疗保险基金6.58亿元，增长9.6%；工伤保险基金2061万元，下降39.7%；失业保险基金3743万元，下降24.8%。
市本级社会保险基金预算支出13.07亿元，完成年度预算的103%，增长14.2%。其中：机关事业单位基本养老保险基金1.42亿元，增长7 %；城镇职工基本医疗保险基金4.7亿元，增长10.9%；城乡居民基本医疗保险基金5.54亿元，增长10.8%；工伤保险基金1917万元，增长0.1%；失业保险基金1.22亿元，增长206.8%(增长原因同上)。
收支相抵，本年收支结余1.42亿元，年末滚存结余25.07亿元。
（五）市本级预算调整情况
根据财政收支变动情况、自治区转贷新增债券情况相应编制了预算调整方案，并经市第六届人民代表大会常务委员会第三十八次会议批准。市本级调整方案如下：一般公共预算总收支调整为86.03亿元，比年初预算数调增5.14亿元，主要是县（市、区）再融资一般债券收入、抗疫特别国债预留机动资金等；政府性基金预算总收支调整为87.7亿元，比年初预算数调增25.5亿元，主要是新增政府专项债券、抗疫特别国债转移支付收入等；社会保险基金收入预算调整为25.47亿元，调减0.47亿元；社会保险基金支出预算调整为23.75亿元，调增0.8亿元。
（六）政府债务举借、安排使用和偿还情况
1.政府债务限额情况。
2020年，预计我市政府债务限额209.28亿元，其中：一般债务限额130.24亿元、专项债务限额79.04亿元。市本级债务限额139.47亿元，其中：一般债务限额88.07亿元、专项债务限额51.4亿元。
2.政府债务余额情况。
截至2020年底，全市政府债务余额198.82亿元。其中：一般债务余额122亿元、专项债务余额76.82亿元。市本级政府债务余额134.55亿元，其中：一般债务余额85.05亿元、专项债务余额49.5亿元。全市与市本级政府债务余额均控制在限额以内。
3.政府债券安排使用情况。
2020年，自治区代我市发行新增政府债券33.15亿元，其中：市本级安排19.75亿元，主要用于铁路、教育、医疗、产业园区等重大公益性项目建设；转贷县（市、区）13.4亿元，主要用于保障性住房、教育、医疗、重点工业园区等重大公益性项目建设和中小银行风险化解。
4.再融资债券使用情况。
2020年，自治区代我市发行再融资债券15.79亿元，全部用于偿还2020年到期的政府债券本金，其中市本级使用11.48亿元，转贷县（市、区）4.31亿元。
5.政府债务还本情况。
2020年，全市政府债务还本额17.96亿元，其中：市本级政府债务还本额12.9亿元。以上到期债务本金均已如期偿还。
6.政府债务付息情况。
2020年，全市一般债务付息支出4.48亿元，一般债务利息支出率2.9%；专项债务付息支出2.07亿元，专项债务利息支出率3.2%。全市未发生政府债务违约行为。
7.未来政府债券到期情况。
2021年到期本金12.4亿元；2022年到期本金20.76亿元；2023年到期本金26.36亿元；2024年到期本金17.52亿元；2025年到期本金24.54亿元；2026至2050年到期本金89.85亿元。
各位代表，以上报告的2020年预算执行数均是快报数，具体执行情况详见预算执行草案，最终执行结果以决算数为准。
（七）2020年主要财政政策和重点工作落实情况
全市各级各部门认真贯彻中央、自治区和市决策部署，按照预算法和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面落实市人大各项预算决议，加力提效实施积极财政政策，狠抓预算执行管理，财政保障能力持续增强，支出结构持续优化，民生和关键领域投入持续加大，财税体制改革持续深入，各项工作取得良好成效。
1.措施硬政策准，两场硬仗取得新胜利。坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，全力支持疫情防控和复工复产。全面落实疫情防控资金，有效实现“确保患者不因费用问题影响就医、确保收治医疗机构不因支付政策影响救治”的“两个确保”要求，筹措资金1.65亿元用于物资设备采购、隔离观察点经费、患者救治费用补助等。加强应对疫情财税政策保障，出台支持抗击新冠肺炎疫情促进经济平稳增长若干财政政策措施，强化金融信贷资金支持企业全面有序复工复产工作，开源节流优化支出结构大力提质增效促进经济社会平稳运行等财政金融政策。开辟绿色通道，主动服务特事特办，优化财政投资评审，对疫情防控项目特事特办，允许容缺后补。政府采购开辟绿色通道，对于疫情防控所需货物、工程和服务采购，适用紧急采购，可不执行政府采购法规定的方式和程序，采购进口物资无需审批。全力推动复工复产复商复市，为287户企业提供融资担保贷款10.83亿元，财政贴息2020万元撬动银行向1.3万户企业发放“稳企贷”307.73亿元。筹措资金1.4亿元实施更加积极的就业政策，减免企业社保费4.19亿元、企业租金732万元，惠及1.58万家企业、居民24.72万人，促成15万多名返乡农民工和1.4万名贫困人员就业。筹措资金1.39亿元支持疫情防控物资保障企业项目建设。落实减税降费政策，全面落实中央和自治区税费优惠政策，全市新增减税降费13.43亿元，其中办理增值税留抵退税10.7亿元，该减的税减到位，该降的费降到位，助力市场主体纾困发展。中央直达资金直接惠企利民，争取中央直达资金22.6亿元，其中中央抗疫特别国债7.34亿元，重点用于疫情防控、帮扶市场主体和困难群众、保基本民生、保就业、保基层运转以及支持重大项目建设，在疫情防控、稳住经济基本盘、保障基本民生等方面发挥重要作用。
2.盘存量扩增量，保障能力更强。各级各部门履职担当，攻坚克难，用足用好政策，真抓实干确保财政平稳运行，重点工作取得显著成绩。财政收入质量好，坚持高质量发展，以服务促增收和盘活资产资源相结合，一般公共预算收入速稳质优，完成53.69亿元，增长13.3%，其中非税收入占一般公共预算收入比重31.2%，排全区第3位，低于全区4个百分点。挖潜增收成效好，盘活财政存量资金7.43亿元，盘活行政事业闲置资产、土地增减挂钩指标等资产资源实现收入3.8亿元。争取上级支持新突破，紧抓创建国际医学试验区、建设边境旅游试验区、加快沿边开发开放等政策机遇，学懂弄通用好政策，勤汇报多争取，争取上级补助78.58亿元，增长10%；争取新增专项债券33.15亿元，增长248%。财政管理水平迈上新台阶，全市获得自治区财政收支管理贡献奖励资金6000万元；东兴市获得自治区财政管理工作绩效考核通报表扬与激励奖励资金2000万元；东兴市和上思县获得全国县级财政管理绩效综合评价一等等次；防城区获得自治区PPP工作绩效考评城区级第一名，奖励工作经费400万元、债券额度3000万元。
3.优结构保重点，服务发展大局。坚持“以财佐政”聚焦各项重大决策部署，在财力有限的情况下，优结构保重点集中财力办大事。全力保障重大项目建设。坚持“项目为王”，安排项目前期经费1亿元，重点用于防城港支线机场等项目前期工作。筹措37亿元重点支持防东铁路、沙企大道、潭油进港航道、G219防城峒中至东兴公路、蓝色海湾整治等项目加快建设，着力补齐基础设施短板。全力保障产业高质量发展。投入14亿元支持钢铝铜产业、航洋城等项目征地拆迁工作，助推重大产业项目顺利落地。筹措8.41亿元支持企沙渔港经济区、翠竹产业园等项目，推进产业集群发展。筹措1.22亿元支持“双百双新”项目技术改造、稳产增产、节能减排、搬迁改造和信息化建设。全力支持乡村振兴战略，全市农林水支出13.19亿元，全力保障重要农产品供应，做大做强渔业经济，支持重大水利、 “四好农村路”、生态宜居美丽乡村等项目建设，实现村集体经济收入达到5万元以上。出台加强乡村振兴、支持村集体经济发展等资金管理办法，为乡村振兴提供制度保障。全力支持扩大开发开放，筹措6.5亿元支持国际医学开放试验区建设，重点支持国际公共卫生合作保障基地、医学创新赋能中心等项目。筹措3.5亿元完善港口和口岸基础设施，重点支持峒中口岸综合区、里火通道、东兴口岸华立边境产业园区等项目。筹措资金3000万元支持边境旅游试验区建设。全力开展PPP“百日攻坚”行动，全市入库PPP项目11个，增长120%；总投资91.85亿元，增长79.4%，PPP模式在我市实现新突破。全力支持平台公司转型升级，拨付国有企业注册资本金13.09亿元，推动四大国有集团公司转型升级增强自身造血能力。
4.强统筹重保障，支持打好三大攻坚战。敢啃“硬骨头”，完成“硬任务”，支持三大攻坚战取得明显实效。坚决支持打赢防范重大风险攻坚战，严控“闸门”，管好“前门”，举借债务监管实现全覆盖、常态化。科学管控债务规模，偿还政府债务本息30亿元，超额完成化债任务。严格新增专项债券用途，坚持项目收益和融资自求平衡。实行“一社一策”积极稳妥防范化解农村中小金融机构风险，严厉打击和处置非法金融活动。坚决支持打赢脱贫攻坚战，筹措扶贫资金4.39亿元，增长35.1%，其中市本级投入扶贫资金1.5亿元，增长53.8%，市、县两级财政专项扶贫资金人均投入超2000元/年的标准，实现全部贫困村摘帽出列、全部建档立卡贫困户脱贫，如期完成决战决胜脱贫攻坚任务。坚决支持打赢污染防治攻坚战，筹措生态环境保护治理资金5.93亿元，增长66.3%，其中市本级3.52亿元，增长105.8%，主要用于对可再生能源企业奖补、环境污染防治、自然生态保护、大气环境网格化监管体系建设等，不断改善和提升环境质量。
5.补短板强弱项，增强人民福祉。全力抓好民生保障，全市民生支出117.4亿元，助力全面决胜小康。支持为民办实事项目，安排1亿元充分保障项目资金需求，全力支持全民健身工程等项目全面推进。兜牢基层“三保”底线，组建“三保”工作专班，出台加强基层“三保”工作“20条”，建立风险分类监管制度，开展县（市、区）“三保”预算编制审核，确保“三保”支出优先足额列入预算。2020年全市“三保”经费保障到位，有力兜牢兜紧“三保”风险底线。支持教育优先发展，全市教育支出19.97亿元，落实城乡义务教育“两免一补”等各项学生资助补助政策，支持新建海湾新区6所学校、中越劳务人员技能培训基地项目和义务教育薄弱环节改善与能力提升。给予每名新招聘乡村教师一次性补助5000元。支持医疗卫生事业发展，统筹资金12.3亿元，支持国家区域医疗中心标准医院、市重大疫情救治基地、东兴边境公共卫生紧急救治中心、市第一人民医院和市中医院发热门诊等项目建设。支持医生乡聘村用，提高乡村医务人员待遇。支持社会保障，城市低保保障标准从每人每月685元提高至780元，农村低保保障标准从每人每年4600元提高至5500元。集中供养孤儿生活费从每人每月1000元提高至1200元，分散供养孤儿生活费从每人每月600元提高至800元。支持住房保障，全市住房保障支出3.94亿元，支持农村危房改造和保障性安居工程建设，全市完成新开工建设棚户区改造和存量危房改造任务，超额完成老旧小区改造开工、发放廉租房租赁补贴任务。
6.严管理强约束，管理效能提升。坚持政府过“紧日子”，提高资金使用效益。强化支出预算管理，建立健全厉行节约长效机制，2020年一般性支出压减10%，会议费、培训费压减20%，压减非刚性、非急需支出3.35亿元，统筹用于疫情防控、民生等领域支出。全面实施预算绩效管理，坚持“花钱必问效，无效必问责”，强化事前、事中、事后全过程绩效管理，出台预算绩效目标管理、预算绩效评价结果应用办法，将绩效目标作为预算安排前置条件，50万元以上的项目全覆盖；实施绩效考评，强化预算绩效评价结果运用，将部门预算绩效工作纳入市直单位绩效考核。全面加强财政监督检查，开展实有资金账户、财务管理突出共性问题、公务加油卡整治、违规吃喝和违规发放津贴补贴问题等检查，对全市各行政事业单位内部控制报告集中进行全面阅卷式审核，严肃财经纪律。
7.深改革提活力，建立现代财政制度。深化财政体制改革，出台交通领域、科技领域、教育领域市以下财政事权和支出责任划分改革方案，推进经济发达镇企沙镇财政管理体制改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的政府间财政关系，健全规范透明、标准科学、约束有力的财政制度。推进政府采购制度改革，着力优化营商环境，全市政府采购电子化改革实现跨越发展，让数据多跑路，群众少跑腿。实施采购意向公开，加强监管，全市累计采购金额17.73亿元，节约资金3602万元。推进投资评审改革，将政府性投资项目竣工结算纳入评审范畴，建立精简高效的管理模式服务重大项目和民生项目评审，评审服务能力持续增强，共完成项目评审120个，送审金额51.8亿元，送审金额增长96.4%，审定金额47.1亿元，节省财政资金近5亿元。推进国库管理改革，全面推进国库集中支付电子化改革，实现市、县、乡电子化全覆盖，持续推进预算执行动态监控，资金支付效率和安全性显著提高。
“十三五”以来，全市持续实施积极财政政策，财政事业跃上新台阶，实现“三个突破”“三个新”：一是财政收入总量首次突破400亿元，达到403亿元，比“十二五”时期增加111亿元，为“十二五”时期的1.4倍。二是争取上级支持突破500亿元，争取上级补助和政府债券资金达到516亿元，比“十二五”时期增加244亿元，为“十二五”时期的1.9倍。三是财政支出规模突破800亿元，达到813亿元，比“十二五”时期增加240亿元，为“十二五”时期的1.4倍。四是服务发展新力度，累计减税降费83亿元，筹措30亿元支持扩大开发开放，筹措80亿元支持重大产业项目用地征拆，筹措38亿元支持西部陆海新通道等项目建设，下达县（市、区）转移支付资金270亿元。财政投入方式更多元， PPP模式从无到有，从小到大。五是民生保障新提升，把最多资金用于民生建设，民生支出达523亿元，其中：筹措扶贫资金17.77亿元，整合涉农资金8.81亿元，教育支出87.55亿元，社会保障和就业支出76.81亿元，农林水支出58.97亿元，卫生健康支出55.29亿元。六是财税体制改革新成效，预算管理体制更健全，财权事权划分更完善，财政投入方式更多元，财政监管更加有力，有效防范各类风险。
“十三五”时期全市财政虽然较好完成各项目标，也面临一些突出矛盾和问题，主要体现在：财政收入增长压力巨大，财政支出刚性增长，财政处于“紧平衡”状态，政府债务管理、基层“三保”等方面压力剧增，财政运行潜在风险不容忽视，部分资金使用效益有待进一步提升。我们将高度重视这些问题，努力加以解决。
二、2021年全市和市本级预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
2021年是建党100周年，“十四五”规划开局之年，也是在全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。全国、全区经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有变。我市经济结构不断优化、新动能加快成长、积极因素不断累积，为财政平稳运行提供了有利条件。同时，国内外发展环境复杂多变，保持经济持续健康发展仍面临挑战。
财政收入方面，从我市经济发展态势看，随着一系列稳增长政策逐步落地见效、重大项目加快建设、固定资产投资增加，2021年经济形势将实现恢复性增长。但财政收入增长依然受多方面因素制约：外部经济环境的不稳定不确定因素仍然较多，大部分重大产业项目仍处于建设期和税收抵扣期、减免期，抵免的税源多，新增的税源少，特别是增值税留抵退税将大幅拉低财政收入增速。财政支出方面，2021年积极财政政策继续加力提效。财政在保障“三保”、巩固脱贫攻坚成果、实施乡村振兴战略、补齐民生短板、加快开发开放、防范化解重大风险等方面承担重要责任，财政支出保持适度扩张。同时，2020年为有效应对疫情冲击影响，中央、自治区加大转移支付补助，全市通过盘活资产资源、增加调入资金等一次性措施增加财力总量，扩大了2020年支出基数，随着上述一次性措施在2021年退出或退坡，财政支出增量将受到一定制约。综合研判，预计2021年全市组织财政收入82.6亿元，与2020年持平，其中：一般公共预算收入54.79亿元，增长2%；一般公共预算支出145.17亿元，比2020年年初预算数增长3%。
根据全国、全区经济工作会议和全国财政工作会议精神，结合我市经济形势，2021年全市财政工作和预算编制总的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记对广西及防城港工作的重要指示精神，认真落实中央、自治区和市决策部署，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为动力，以全面开放为引领，以满足人民群众日益增长的美好生活需要为根本目的，服务构建新发展格局，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动经济行稳致远、社会安定和谐，为全面建设社会主义现代化国家开好局、起好步。积极的财政政策要提质增效、更可持续；加强财政资源统筹，增强重大战略任务财力保障；全面落实党政机关过紧日子要求，不断优化支出结构；全面实施预算绩效管理，着力提升资金效益；稳步推进财税体制改革，加快建立现代财税体制；兜牢基层“三保”底线，加强政府债务管理，防范化解重大风险。
根据上述指导思想，2021年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：
——围绕中心，服务大局。紧紧围绕中央、自治区和市决策部署，紧扣服务经济发展大局，坚持问题导向、目标导向、结果导向，提高财政政策的前瞻性、针对性、有效性，充分发挥财政稳经济促发展的积极作用。
——积极有为，提质增效。全面落实减税降费政策，保持适度支出强度，用足用好债券资金，推进PPP项目，推进财政和金融统筹联动，不断创新财政投入方式。盘活资产资源，加大资金统筹力度。全面实施预算绩效管理，深度融入预算编制和执行全过程，加强绩效评价结果应用。
——优化结构，保障重点。尽力而为、量力而行，财政支出有保有压。坚持政府过紧日子，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费。强化零基预算理念运用，逐步减少低效无效支出。坚持“三保”优先，集中财力保障实施乡村振兴、补齐民生短板、科技发展等重点领域支出。
——深化改革，防范风险。落实中央、自治区财政事权与支出责任划分改革要求，深化预算管理制度改革，落实各项税制改革。积极稳妥安排收支预算，强化预算执行管理，严禁出现财政赤字。坚决依法举债，科学安排政府债券规模，用好政府债券资金，稳妥化解政府隐性债务风险。
（二）一般公共预算草案
1.代编全市一般公共预算情况。
2021年全市一般公共预算收入安排54.79亿元，增长2%。全市一般公共预算支出安排145.17亿元，比2020年年初预算数增长3%。
2.市本级一般公共预算情况。
（1）市本级收入预算安排情况。市本级一般公共预算总收入安排73.87亿元。其中：一般公共预算收入27.51亿元、上级补助收入16.61亿元、上解收入1.42亿元、上年结余7717万元、调入资金20亿元、债务转贷收入7.56亿元。
市本级一般公共预算收入27.51亿元，与2020年持平。其中：税收收入20.51亿元，下降5%，主要是支持实体经济发展，落实增值税留抵退税等减税降费政策，预计税收减收；非税收入7亿元，增长18%，主要是大力盘活资产资源，预计非税收入增收。
（2）市本级支出预算安排情况。市本级一般公共预算总支出安排73.87亿元，收支平衡。其中：一般公共预算支出安排61.62亿元、上解上级支出2500万元、补助下级支出3.59亿元、债务转贷支出1.83亿元、一般债务还本支出6.58亿元。
预备费安排情况。市本级一般公共预算安排预备费5000万元，用于预算执行中因自然灾害等突发事件需要增加的支出及其他难以预见的开支。
对县（市、区）转移支付补助安排情况。市本级财力对县（市、区）转移支付支出3.59亿元，重点用于补助县（市、区）社会保障、医疗卫生等民生支出。
市本级“三公”经费安排情况。2021年，市本级“三公”经费预算控制数为3857万元，比上年预算数下降5%。其中：因公出国（境）经费400万元，与上年持平；公务接待1381万元，下降7.9%；公务用车运行维护费1520万元，下降5%；公务用车购置费556万元，下降0.7%。
（三）政府性基金预算草案
1.代编全市政府性基金预算安排情况。
全市政府性基金预算总收入安排61.97亿元，其中：政府性基金预算收入53.86亿元，增长14.1%；上级补助收入4561万元；上年结余收入4.5亿元；债务转贷收入3.15亿元。
全市政府性基金预算总支出安排61.97亿元，收支平衡。其中：政府性基金预算支出32.12亿元，比2020年年初预算数下降29.2%，主要是2020年将自治区提前下达的新增专项债务限额编入预算，2021年无此因素；调出资金25.86亿元；专项债务还本支出3.99亿元。
2.市本级政府性基金预算安排情况。
市本级政府性基金预算总收入安排51.54亿元，其中：政府性基金预算收入46.35亿元，增长34.8%，主要是预计土地出让收入实现增长；上级补助收入400万元；上年结余收入2亿元；债务转贷收入3.15亿元。
市本级政府性基金预算总支出安排51.54亿元，收支平衡。其中：政府性基金预算支出21.4亿元，比2020年年初预算数减少39%，降幅较高原因同上；补助下级支出6.2亿元；调出资金20亿元；债务转贷支出3400万元；债务还本支出3.6亿元。
（四）国有资本经营预算草案
1.代编全市国有资本经营预算安排情况。全市国有资本经营预算总收入安排567万元，其中：当年国有资本经营预算收入513万元、上级补助收入14万元、上年结余收入40万元。
全市国有资本经营预算总支出安排567万元，收支平衡。其中：国有资本经营预算支出413万元、按政策规定调入一般公共预算154万元。
2.市本级国有资本经营预算安排情况。
市本级国有资本经营预算总收入安排38万元，其中：国有资本经营预算收入3万元、上级补助收入14万元、上年结余收入21万元。
市本级国有资本经营预算总支出安排38万元，收支平衡。其中：国有资本经营预算支出37万元、按政策规定调入一般公共预算1万元。
（五）社会保险基金预算草案
1.代编全市社会保险基金预算安排情况。
全市社会保险基金预计收入23.54亿元，比2020年预计执行数（下同）增长9.5%，增长较大主要是2020年落实阶段性减免社保费政策，2021年恢复正常征收。其中：城乡居民基本养老保险基金2.17亿元，增长1.2%；机关事业单位基本养老保险基金7.34亿元，增长12.6%；城镇职工基本医疗保险基金（包含生育保险）6亿元，增长5.8%；城乡居民基本医疗保险基金 7.08 亿元，增长7.5%；工伤保险基金3542万元，增长71.9%，增长较大主要是2020年受疫情期间减免社保费政策影响，基数较小；失业保险基金5935万元，增长58.6%，增长较大主要是2020年受疫情期间减免社保费政策影响，基数较小。
全市社会保险基金预计支出20.77亿元，增长4.7%。其中：城乡居民基本养老保险基金1.64亿元，增长9.5%；机关事业单位基本养老保险基金6.92亿元，增长3.3%；城镇职工基本医疗保险基金（包含生育保险）4.94亿元，增长5.1%；城乡居民基本医疗保险基金6.16亿元，增长11.2%；工伤保险基金2315万元，增长20.8%（原因同上）；失业保险基金8786万元，下降28.1%，下降主要是2020年各项失业保险临时性援企稳岗政策性支出在2021年停止执行。
当年收支结余2.77亿元，年末滚存结余32.93亿元。
2.市本级社会保险基金预算安排情况。
市本级社会保险基金预计收入15.85亿元，增长9.4%（增长原因同上）。其中：机关事业单位基本养老保险基金1.82亿元，增长10.3%；城镇职工基本医疗保险基金（包含生育保险）6亿元，增长5.8%；城乡居民基本医疗保险基金 7.08 亿元，增长7.5%；工伤保险基金3542万元，增长71.9%（原因同上）；失业保险基金5935万元，增长58.6%（原因同上）。
市本级社会保险基金预计支出13.74亿元，比2020年预计执行数增长5%。其中：机关事业单位基本养老保险基金1.52亿元，增长6.9%；城镇职工基本医疗保险基金（包含生育保险）4.94亿元，增长5.1%；城乡居民基本医疗保险基金6.16亿元，增长11.2%；工伤保险基金2315万元，增长20.8%（原因同上）；失业保险基金8786万元，下降28.1%（下降原因同上）。
当年收支结余2.11亿元，年末滚存结余27.18亿元。
（六）重点支出预算安排情况
一是支持实施乡村振兴战略。安排实施乡村振兴战略发展资金1.12亿元，增加2181万元，支持乡村风貌提升、四好农村路路面大中修及日常养护、油茶产业发展等。二是支持巩固“三大攻坚战”胜利成果。安排扶贫经费7215万元，安排偿还政府性债务资金11.96亿元，安排污染防治经费1.16亿元等。三是着力保障和改善民生。安排社会保障等基本民生补助资金7656万元、医院专项补助资金1026万元、智慧教育经费1268万元、突发重大公共卫生专项经费1000万元等。四是支持培育发展新动能。安排数字防城港经费5000万元、人才经费5000万元、科技创新资金2255万元。五是支持产业高质量发展。安排产业用地等征地拆迁资金7亿元、再生资源扶持资金1亿元、口岸物流和内外贸等发展资金6950万元、旅游文化发展资金和宣传文体经费3180万元、“桂惠贷”财政贴息等金融业发展相关经费3030万元、工业发展资金1500万元等。六是支持重大项目建设。PPP项目经费3.6亿元、重大项目建设（含为民办实事项目）资金2.5亿元、项目前期经费1亿元、市政设施等项目建设经费7000万元等。七是支持开发开放和县域经济发展。安排创建国际医学试验区经费2000万元、补助县（市、区）经费3.59亿元等。
除以上重点支出外，全市各级财政继续加强对国防动员、人民防空和边海防、民兵预备役、优抚安置、救灾应急、民族宗教、工青妇、外事侨务、民主党派工商联、科协、残联、新闻出版、广播电视等各项事业发展的经费保障。
（七）预算草案批准前安排支出情况
在本次人民代表大会批准2021年市本级预算草案前，按照预算法的规定，为加快安排2020年结转项目支出，并及时安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出。预计共安排支出约6亿元，主要用于发放机关事业单位工资福利，保障机关事业单位正常运转等。以上预算安排的具体情况详见预算草案。需要说明的是，以上报告的2021年全市预算是代编的预算草案，是一个指导性的指标，待各县（市、区）预算经同级人民代表大会批准后，再按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。
三、2021年财政工作重点
我们将紧紧围绕中央、自治区和市决策部署，实施积极财政政策支持经济社会发展，以底线思维防范化解风险，努力完成全年预算目标，为全面建设社会主义现代化国家开好局、起好步。
（一）增强财政统筹，保障重大战略实施。充分调动各方面积极因素，强化各类财政资金统筹整合，不断提高财政保障水平。培育挖掘财政增收潜力，继续实施积极财政政策，积极培育和壮大财源。强化重点税源企业服务，以服务促增收。持续盘活资源资产，挖掘非税收入潜力。积极争取上级支持，抢抓中央、自治区“十四五”规划重大机遇，及时跟踪了解掌握重大政策制定、重大资金安排动向，争取把更多事关长远发展的重大项目和重大事项纳入国家和自治区规划，争取中央和自治区更多政策和资金支持。加大统筹盘活力度，加强一般公共预算收入、政府基金预算收入、国有资本经营预算收入的统筹衔接。依法依规将取得的各类收入纳入部门预算。加大存量资金收回盘活使用力度。持续推进财政土地联动，形成投入产出良性循环。坚持政府过紧日子，市本级一般性支出压减10%，“三公”经费、会议费和培训费压减5%。非刚性、非重点项目支出应压尽压。重点支出按照从严从紧、能省则省的原则安排。严格制定各类支出政策和制度办法，强化财政承受能力评估论证。
（二）主动担当作为，实施积极财政政策。积极的财政政策要提质增效、更可持续，增强财政政策的精准性、前瞻性、有效性，充分发挥财政政策支撑经济社会发展的关键作用。坚决落实减税降费政策，更多资源让渡给市场主体，为企业减负松绑，增强发展活力。持续推进财政金融联动，财政贴息引导金融机构加大放贷，做强做大政府性融资担保规模。支持建设一批跨境金融、边境保险创新、航运贸易金融等创新平台，培育引进一批供应链金融、仓储物流企业，扩大大宗商品人民币计价结算业务。提高政府债券资金效益，紧紧围绕重大战略规划，加大政府专项债券项目储备力度，优化政府债券投向结构，带动扩大有效投资。持续推进PPP，统筹财承空间谋划新一批重点项目，推动储备清单项目入库，入库项目开工建设。
（三）服务发展大局，促进经济行稳致远。增强重大发展战略和重大项目建设财力保障，把宝贵的财政资金用在刀刃上。支持国际医学开放试验区建设，落实好拓展国际医学开放合作、推进国际传统医药和食品产业合作、促进国际医药产业合作、深化国际医学人文交流等四大任务资金保障。支持产业高质量发展，坚持“项目为王”，加强资金统筹整合，引导金融资本、社会资本投向工业、医药产业、文旅大健康产业、海洋渔业等。支持“两新一重”建设，支持加强新型基础设施建设、新型城镇化建设和交通、水利等传统重大基础设施建设，不断满足人民群众新需要。支持实施创新驱动战略，聚焦发展重点任务和科技发展优先领域，不断加大投入激发科技创新活力。支持高水平开发开放，全力做好2021年国际医学创新合作论坛经费保障，重点支持加快跨合区建设，推进边境旅游试验区建设，加快西部陆海新通道建设，积极融入新发展格局，拓展互利共赢新局面。
（四）增强民生福祉，保障社会和谐安定。坚持改善民生、增进福祉，优先保障民生资金，让全市人民过上更加幸福美好和谐的生活。全力支持推进乡村振兴，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，健全乡村振兴多元投入保障制度，逐步提高土地出让收入用于农业农村比例，支持四好农村路、水利设施、渔业经济等建设。全力支持基本民生发展，筹措资金做好为民办实事项目资金要素保障，强化就业优先，促进教育优先发展，健全多层次社会保障体系，支持实施健康广西行动，做好常态化疫情防控经费保障，鼓励社会资本参与保障性住房建设和运营。全力支持生态文明建设，整合各类生态环境保护和治理资金，支持加强生态环境执法能力建设，打好蓝天碧海净土保卫战。
（五）提升财政活力，深化财税体制改革。以改革创新为根本动力，将深化财税体制改革进行到底。支持平台公司转型改革，支持推进国企和园区市场化改革，加大“管委会+公司”新模式财政支持力度，壮大资产规模，努力实现园区发展自平衡。深化财政事权和支出责任划分改革，抓好已出台的市以下财政事权与支出责任划分改革后续工作，根据中央、自治区改革推进情况，加快制定市以下其他领域改革方案，构建科学合理、职责明确的财政事权和支出责任划分体系。深化预算管理改革，强化零基预算理念，推进财政支出标准化，加强项目支出管理和预算评审，严格执行人大批准的预算，推进预算管理一体化建设和预决算公开，做到预算编制精准，预算执行有序高效。推进地方国有金融资本管理改革，积极稳妥全面履行国有金融资本出资人职责，依法依规管住管好用好、坚定不移做强做优做大国有金融资本。
（六）兜牢风险底线，全面加强监督管理。切实化解地方政府债务风险，严格执行政府债务限额管理和预算管理要求，防范债券偿还风险。健全政府隐性债务常态化监测机制，坚决遏制违法违规举债，统筹抓好存量风险化解和增量风险防范。切实兜牢基层“三保”底线，压实县级“三保”主体责任，持续开展县级“三保”预算编制审核，严格落实常态化监测，及时研判和解决“三保”风险问题。统筹运用好库款调度和转移支付政策，增加基层财政保障能力，兜牢兜实基层“三保”底线。切实强化财政监督管理，认真贯彻执行预算法及预算法实施条例，加强预算执行动态监控，强化违法违规问题惩处和责任追究。全面实施预算绩效管理，推动绩效评估、绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等环节管理，坚决压减低效无效支出，切实发挥绩效管理作用。
各位代表，2021年我们将在市委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，自觉接受人民代表大会对财政工作的监督和指导，认真听取人民政协的意见和建议，更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，进一步解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，奋力谱写新阶段防城港高质量发展新篇章，为夺取全面建设社会主义现代化新胜利而努力奋斗！
