（广西壮族自治区）关于贵港市港南区2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
关于港南区2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
——2021年 1月31日在港南区第五届人民代表大会第六次会议上
港南区财政局局长 覃绍海
各位代表：
受区人民政府委托，现将港南区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请港南区第五届人大第六次会议审议，并请列席会议的区政协委员和其他同志提出意见。
一、2020年全区预算执行情况
2020年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，全区上下团结一心，坚持稳中求进的工作思路，落实“六个年”工作要求，深化减税降费各项措施，强化金融服务，扎实做好疫情防控和企业复工复产，狠抓财政收支管理，优化支出结构，增强“六稳”、“六保”保障，兜牢“三保”底线，全力克服新冠疫情对我区各方面的冲击，确保我区经济和社会平稳发展，较好地完成了区五届人大五次会议确定的财政收支预算任务，全区财政预算执行情况总体良好。
（一）全区一般公共预算执行情况
预计全区组织财政收入176385万元，完成预算的129.4%，增收55824万元，增长46.3%。其中：上划中央“两税”收入38078万元，增收805万元，增长2.2%；上划中央所得税收入43851万元，增收34214万元，增长355%；上划自治区收入22663万元，增收8376万元，增长58.6%；代收市本级契税收入4102万元，全额上缴；上划市本级环保税收入142万元，全额上缴；一般公共预算收入67474万元，增收10013万元，增长17.4%，其中非税收入9178万元，占一般公共预算收入比重为13.6%。
2020年，我区财政收入逆势较快增长。财税部门在严格执行国家减税降费、减轻企业负担各项政策的同时，加强重点税源管理，依法依规应收尽收，财政收入达到17.64亿元，再创历史新高；实现46.3%的增幅，在全自治区县级行政区中名列第二，在全自治区28个重点开发区中拔得头筹，在全市5个县市区中排名第一。其中税收收入167207万元，同比增收57685万元，占财政收入94.8%，拉动财政收入增长47.8个百分点，我区财政收入保持较高质量。主要是扬翔公司及其合伙企业一次性税收收入合计全额增收约5.6亿元。
预计全区一般公共预算支出275101万元，完成年度预算的89.3%，增支33779万元，增长14%；上解支出3519万元，减支613万元，下降14.8%。主要支出科目完成情况：
一般公共服务支出27057万元,完成预算的94%，增支1387万元，增长5.4%；国防支出421万元，完成预算的100%，增支42万元，增长11.1%；公共安全支出6107万元，完成预算的87.7%，减支274万元，下降4.3%；教育支出70203万元，完成预算的90.4%，增支5101万元，增长7.8%；科学技术支出1464万元, 完成预算的100%，增支1198万元，增长4.5倍；文化体育与传媒支出5233万元，完成预算的100%，增支3696万元，增长2.4倍；社会保障和就业支出38919万元，完成预算的97.8%，增支3391万元，增长9.5%；卫生健康支出45056万元，完成预算的96.4%，增支5462万元，增长13.8%；节能环保支出3091万元，完成预算的65.5%，减支1060万元，下降25.5%；城乡社区支出8861万元，完成预算的71.7%，减支1827万元，下降17.1%；农林水支出48065万元，完成预算的80.5%，增支6409万元，增长15.4%；交通运输支出4969万元，完成预算的63.6%，增支1395万元，增长39%；资源勘探工业信息等支出2357万元，完成预算的99.5%，增支1622万元，增长2.2倍；商业服务业等支出5万元，完成预算的100%，减支53万元，下降91.4%；金融支出89万元，完成预算的100%，增支89万元，全额增长；自然资源海洋气象等支出811万元，完成预算的93.6%，增支691万元，增长5.8倍；住房保障支出7894万元，完成预算的98%，增支5497万元，增长2.3倍；粮油物资储备支出1806万元，完成预算的95.6%，增支1713万元，增长18.4倍；灾害防治及应急管理支出2127万元，完成预算的84.5%，增支1093万元，增长105.7%；债务付息支出566万元，完成预算的100%，增支102万元，增长22%；债务发行费支出0万元，减支4万元，全额减少；其他支出0万元，减支1891万元，全额减少。
2020年全区财政初步决算结果是：预计全区财政总收入311495万元，其中：一般公共预算收入67474万元，转移性收入244021万元。转移性收入中：上级补助收入217085万元，上年结余收入16324万元,调入预算稳定调节资金4679万元，调入资金5933万元。财政总支出311495万元，其中：一般公共预算支出275101万元，上解支出3519万元、年终结余32875万元。
2020年预备费的安排及动支情况：年初预算安排预备费2300万元，动支预备费2300万元，全部安排用于民生支出。
（二）全区政府性基金预算执行情况
初步决算：预计全区基金预算总收入63010万元，其中：本级政府性基金预算收入1254万元，上级补助基金收入17076万元，债务转贷收入32700万元；上年结余基金收入11980万元。预计全区政府性基金预算支出47269万元，完成年度预算的84.2%。其中：社会保障和就业2677万元，城乡社区事务1843万元，农林水事务272万元，其他政府性基金支出26245万元，抗疫特别国债安排支出9287万元，债务付息支出940万元，债务发行费用支出72万元，调出资金5933万元。
收支相抵，基金预算滚存结余15741万元。
（三）全区社保基金预算执行情况
预计全区社会保险基金预算收入合计37063万元，完成年初预算的100.3%，增加3928万元，增长11.9%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入18146万元，增加1633万元，增长9.9%；机关事业单位基本养老保险基金收入18917万元，增加2295万元，增长13.8%。
预计全区社会保险基金预算支出32081万元，完成年初预算的95.1%，增加1247万元，增长4.0%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出13220万元，增加38万元，增长0.3%；机关事业单位基本养老保险基金支出18861万元，增加1209万元，增长6.8%。
收支相抵，2020年全区社会保险基金预算收支结余4982万元，年终滚存结余23935万元。
（四）全区政府性债务余额情况
截至2020年底，我区政府性债务余额为62293万元，其中： 2016年政府债券1776万元、2017年政府债券5009万元、2018年政府债券3930万元、2019年政府债券18878万元（其中1.5亿元是专项债券）、2020年新增政府债券32700万元（全部是专项债券）。这些上级下达的政府债券全部按文件规定用途于当年度支出完毕。全年未发生政府债务违约支付风险事件，债务风险总体可控。
（五）国有资本经营预算情况
预计全区国有资本经营预算收入1万元，增加1万元，全额增长。其中：上级下达的国有企业离退休人员社会化管理补助资金1万元。预计全区国有资本经营预算支出0万元，与去年持平。收支相抵，全区国有资本经营预算收支结余1万元。
需要说明的是，现在向各位代表报告的2020年全区预算执行情况是预计数，与实际执行情况相比会有一些出入，待决算编成后，再报区人大常委会备案。
二、2020年主要财政工作
为完成区五届人大五次会议通过的财政收支预算，2020年财政工作重点抓了以下几方面：
（一）加强财政收入组织，增强本级财力保障
区财税部门继续严格执行减税降费政策，贯彻落实各项新增的减免缓税等定向纾困措施，全力支持企业复工复产。与此同时，加强对重点企业及行业的税源管理，深入挖掘收入增长点，弥补支柱产业因疫情产生的收入缺口，抵消了疫情导致的减收影响，财政收入逆势大幅增长46.3%，比年初预期目标增加了33.3个百分点，保持了高速高质增长。
（二）积极筹措安排资金，大力支持经济建设
区财政积极向上反映财政运行困难，争取上级财政更多的资金和财力支持；积极参与开展“大招商、招大商”行动，足额安排招商经费180万元；统筹征地拆迁资金6.04亿元，大力推进我区土地收储、基础设施建设、产业园区发展等工作，支持招商引资项目落地。
（三）加大财政和金融支持，助力企业复工复产
一是加大对受疫情影响的企业金融支持力度，2020年港南区共有221家木材加工企业申请“复工贷”，已有144家木材加工企业获得银行放款共38250万元。二是及时兑现补助资金，共投入1279万元支持企业复工复产，其中基本电费补贴420万元、重点行业骨干企业用工奖补159万元、应急物资保障体系建设补助资金700万元。三是落实援企稳岗政策，发放交通、稳岗补贴1156万元，筹措就业补助资金4275万元。
（四）加强资金保障，打好疫情防控阻击战
一是足额保障防控经费，共落实疫情防控经费9433万元，确保新型冠状病毒感染肺炎疫情防控工作有序推进。二是建立资金支付“绿色通道”，成立疫情防控经费支付保障小组，与人民银行、各商业银行建立完善沟通机制，确保防疫资金第一时间到位。三是用足抗疫特别国债资金，将其中5249万元安排用于医疗卫生防疫抗疫设施建设和设备购置，全面增强我区抗疫防疫能力。
（五）深化财政管理体制改革，完善现代财政制度
一是继续抓好预决算公开及核查，督促预算单位强化责任意识，着力提高公开的质量。二是稳步开展预算绩效管理工作，完成2020年度预算绩效目标申报、审核及中期绩效监控工作，完成2019年度部门整体绩效自评，实现预算绩效管理全覆盖。三是全面推进财政电子票据管理改革工作，在去年完成第一批五个试点单位基础上，对第二批教育系统127间试点学校也进行了覆盖。四是深入推进国库集中支付改革，将全区373个预算单位纳入国库集中支付电子化管理，实现了国库集中支付电子化管理改革县乡两级全覆盖， 2020年全区累计通过电子支付管理系统清算的资金共75042笔，共计17.78亿元。五是做好投资评审工作，完成评审项目105个，其中预算评审项目95个，结算评审项目10个，审减不合理资金6181.64万元, 审减率为10.3%。六是推进经济发达镇财政体制改革，结合我区实际制定改革方案，区政府常务会议审议通过后及时出台了《港南区经济发达镇财政管理体制调整方案》，完成该项改革任务。七是逐步推进国企改革，转变我区国有资产监管机构职能，加快推进我区国有企业改制工作。
（六）统筹有限财力，保障重点支出需求
一是压减一般性支出，优化支出结构。我区加强预算管理，严格预算约束，严控无预算追加，在2020年两次压减一般性支出，共压减一般性支出1352万元，集中有限的财力用于疫情防控、复工复产以及“三保”支出上。二是积极盘活财政存量资金，加强财力统筹。全年共清理核对出应收回结转结余资金4479万元，全部收回区财政统筹，主要安排用于教育、农业、扶贫、企业复工复产、城乡设施建设等民生及社会发展方面支出。三是用足用好中央直达资金，全力保障重点民生需求。我区全年共收到上级下达的直达资金2.8亿元，区财政加强资金分配及收支管理，资金文件规定用途的按文件规定执行，没有规定用途的财力性补助及抗疫特别国债资金，全部用于“三保”、“六保”等重点支出保障上，同时督促资金使用部门加快项目实施和工作推进，依法依规及时支出。截止年底，我区直达资金已全部支出完毕。
（七）加大财政投入，增强脱贫攻坚决胜保障
全年共投入财政专项扶贫资金19154万元，用于基础设施建设、产业发展、人饮工程和农田水利工程建设、雨露计划等领域。投入6416万元支持扶贫产业发展，占全部财政专项扶贫资金的33.5%，其中产业奖补项目1179万元，贫困户稳定增收产业扶贫项目5237万元。
（八）规范政府性债务管理，防范化解财政风险
严格落实政府债务限额管理和预算管理，控制政府债务规模。建立隐性债务月报制度，将全区280个单位纳入监测平台，实施动态实时监控管理；按计划化解隐性债务，全年完成化解5037万元，化解完成率150.7%，没有新增隐性债务。
总的来说，2020年全区预算执行情况总体良好，但在预算执行中还存在一些问题。主要是：新兴产业税收效益还不明显，木材加工业和羽绒业发展停滞不前且出现负增长，产业结构还需进一步优化；政策性、刚性支出持续增长，可用财力相对不足，财政收支平衡压力还较大。这些结构性问题需要在今后的工作中逐步加以解决。
三、2021年全区预算草案
2021年是“十四五”规划的开局之年。当前，国家加大积极财政政策力度，增强疫情防控，着力推动恢复经济发展，同时将持续发力推动2035远景目标，为我区发展提供了一个中长期较好的政策环境。我区传统支柱产业木材加工业和羽绒业有望在疫情后恢复增长势头；随着城镇化持续推进以及城市基础设施建设不断完善，建安及房地产业保持稳步增长；通过承接产能转移、新引进落户的一批新兴产业企业，将为我区带来新的经济和财政增长点。但是，我区也面临着较为严峻的困难：受疫情影响，经济下行压力及财政减收增支压力加大；工业基础薄弱、增长结构单一，产业调整升级较慢，税收增长后劲不足；重大项目落地投产较慢，新兴产业相对弱小，没有产生明显的经济效益；财政收入总量规模较小，难以满足政策性、刚性支出增支需求，财政收支矛盾依然十分突出，财政困难情况还难以缓解。
根据我区的财政经济形势，2021年全区预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照市委、市政府和区委的工作目标要求，坚持稳中求好、好中快进的主基调，稳增长、调结构，服务经济高质量发展；硬化预算约束，加强财力统筹，落实重点支出保障，兜牢“三保”底线；推进财税体制改革，完善财政收支管理，防范财政风险。
按照上述指导思想和我区国民经济、社会发展有关指标要求，对一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算统筹安排如下：
（一）全区一般公共预算草案
2021年全区计划组织财政收入190000万元，比上年完成数增长8%。其中：一般公共预算收入安排96190万元，增加28716万元，增长43%；上划中央和自治区收入92800万元，减少11867万元，下降11%；上缴市本级契税800万元，减少3302万元，下降80%；上划市本级环保税210万元，增加68万元，增长48%。一般公共预算支出安排175256万元，比上年年初预算减少48157万元，下降22%。
财政总收入和财政总支出各安排176133万元，收支平衡。
在全区财政总收入中，一般公共预算收入安排96190万元；转移性收入安排79943万元，其中：上级补助收入79943万元。一般公共预算收入的主要项目安排情况：税收收入71440万元，增长23%；非税收入24750万元，增长1.7倍。
在全区财政总支出中，一般公共预算支出安排175256万元；转移性支出877万元，其中：上解上级支出877万元。
全区一般公共预算支出主要项目的安排情况：一般公共服务支出26376万元，增加6215万元，增长30.8%；国防支出568万元，增加194万元，增长51.9%；公共安全4784万元，增加272万元，增长6%；教育支出52740万元，减少8169万元，下降13.4%；科学技术支出189万元，增加12万元，增长6.8%；文化体育与传媒支出845万元，减少270万元，下降24.2%；社会保障和就业支出23602万元，减少296万元，下降1.2%；卫生健康支出9732万元，减少31010万元，下降76.1%；节能环保支出14万元，减少893万元，下降98.5%；城乡社区支出7025万元，增加2167万元，增长44.6%；农林水支出25934万元，减少17703万元，下降40.6%；交通运输支出7492万元，增加1626万元，增长27.7%；资源勘探工业信息等支出438万元，减少1510万元，下降77.5%；自然资源海洋气象等支出1203万元，增加671万元，增长126.1%；住房保障支出8018万元，增加1313万元，增长19.6%；粮油物资储备支出558万元，减少868万元，下降60.9%；灾害防治及应急管理支出2071万元，增加92万元，增长4.6%。预备费2300万元，同比持平。债务付息支出567万元，同比持平；其他支出800万元，同比持平。
上述各功能科目预算安排的增减变化，主要是由于上级在年初预算编制前提前下达给我区的转移支付补助增减变动引起的。其他的上级追加资金，我区将在预算执行过程中按实际收到补助情况对年度预算进行调整。
需要说明的是，现向各位代表报告的全区预算仍是一个代编预算，是一个指导性的指标，待乡镇预算经各乡镇人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报区人大常委会备案。
（二）政府性基金收支预算情况
全区政府性基金预算总收入安排22192万元，比上年年初预算增加5808万元，增长35.4%，其中：全区组织的政府性基金预算收入1940万元，上级补助收入4774万元，上年结余15478万元。政府性基金预算支出安排22192万元，比上年年初预算增加5808万元，增长35.4%。预算收支平衡。
（三）社会保险基金收支预算情况
全区社会保险基金预算总收入38026万元，比上年预计执行数增加963万元，增长2.6%。社会保险基金总支出34044万元，比上年预计执行数增加1963万元，增长6.1%。当年收支结余3982万元。
（四）政府债务情况
2021年我区到期的政府债务总计0万元。如果2021年有新增债券需求，我们将根据上级确定给我区的政府新增债券额度，按规定程序办理。
（五）国有资本经营预算情况
全区国有资本经营预算收入安排1万元，增加1万元，全额增长。其中：上年结余1万元。全区国有资本经营预算支出1万元，全额增长。预算收支平衡。
四、确保完成2021年预算的措施
（一）抓牢财政收入目标，确保财政持续增收。继续严格落实减税降费各项措施，科学分析财经形势，合理确定预期收入目标；加强对重点税源和重点行业企业动态监控，进一步挖掘增收潜力；不断完善税收征管，强化财政收入运行监测分析，依法依规组织财政收入，保持财政收入稳定增长。
（二）大力支持重点项目建设，服务经济高质量发展。积极开展招商引资，足额安排工作经费，做好项目落地服务。多方筹措资金，保障征地拆迁和土地收储工作顺利推进。统筹调度资金，保障基础设施、重点项目建设，扶持企业发展，培植巩固财源，夯实增长基础，提高经济发展质量。
（三）加强预算执行管理，优化财政支出结构。严控超预算和无预算追加，增强预算刚性约束。压减一般性支出，严格“三公”经费以及会议费、培训费的预算安排和使用管理，降低行政运行成本。盘活财政存量资金，防止财政资金沉淀，增加可统筹财力。统筹调度好各级预算资金，将“保基本民生”放在财政支出的优先位置，集中有限财力优先保障常态化疫情防控、“六稳”、“六保”、“三保”等重点保障支出需求。
（四）加大民生公益投入，提高基本公共服务水平。支持优势特色农业发展，优化农村环境，稳定农业生产，巩固脱贫攻坚成果，扎实推进乡村振兴战略实施，提升农业农村发展水平。完善城乡基础设施建设，拓展城区发展空间，提升城镇化水平。推进教育均等化，实施义务教育优质均衡发展工程，统筹城乡义务教育一体化改革。加大医疗卫生投入，保障常态化疫情防控经费，改善医疗卫生条件。完善社会保障体系，救助扶助弱势群体，促进社会公平。
（五）深化财税体制改革，提升财政管理水平。推进具体领域的财政事权和支出责任划分改革，理顺上下级财政管理体制；督促提高预决算公开质量，增强公开信息的完整性、准确性；持续推动电子化改革实拨业务上线，深入推进电子化改革；持续加强投资评审工作，完善评审指标标准化框架体系，推动评审工作规范化建设；持续加强绩效评价管理，强化绩效评价结果运用，提升预算单位的绩效管理意识；建立直达资金常态化管理机制，加强资金收支管理，提高资金效益；建立健全经济发达镇各项体制机制，完善财政管理体制改革；严密监控政府性债务变化情况，防范财政风险。
各位代表，圆满完成全年财政收支预算和各项财政工作任务意义重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，攻坚克难，锐意进取，确保完成年度各项财政工作目标，再上港南发展新台阶。
