（广西壮族自治区）关于玉林市兴业县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于兴业县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月25日在兴业县第五届人民代表大会第六次会议上
兴业县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将兴业县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县五届人大六次会议审议，并请列席的县政协委员和其他同志提出意见。
一、2020年全县预算执行和落实人大预算决议有关情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情、复杂多变的国内外形势和持续加大的经济下行压力，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，按照中央、自治区、玉林市的部署要求，认真执行县第五届人民代表大会第五次会议决议，围绕坚决打好疫情防控和经济社会发展两场硬仗，在有效防控疫情的基础上，全面推动复工复产，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，预算执行情况总体良好，全县中央直达资金、抗疫特别国债、新增政府债券均实现100%支出，有力推动疫情防控形势持续向好、经济运行加快复苏、社会大局和谐稳定，实现了“十三五”顺利收官。
全县组织财政收入111,390万元，同比下降8.2%。财政收入下降较大的主要原因，一方面是新冠肺炎疫情叠加减税降费政策造成的影响，另一方面是贯彻上级和县委县政府高质量发展的最新要求，进一步优化财政收入结构，压减非税收入占比，提高财政收入质量。在此基础上，全县实际可用财力持续增长，财政职能发挥更为充分，切实保障“六稳”“六保”和改善民生，大力支持促进经济平稳健康发展与社会和谐稳定。
（一）一般公共预算执行情况
2020年全县一般公共预算收入总计398,880万元，一般公共预算支出385,658万元，同比增长1.1%，上解上级支出1,245万元，政府债务还本支出1,000万元，安排预算稳定调节基金5532万元。收支相抵，年终结余5,445万元（全部属于专款结转）。
1、一般公共预算收入执行情况
全县一般公共预算收入总计398,880万元，同比增长1.3%，其构成为：（1）一般公共预算本级收入67,468万元，完成年度预算（以下简称“预算”）的100%，同比减收18,384万元，下降21.4%。(2)转移性收入331,412万元。其中：上级补助收入287,860万元，上年结余收入8,877万元，调入资金20,000万元,地方政府债券收入14,000万元，动用预算稳定调节基金675万元。
在全县一般公共预算收入中，税收收入完成36,434万元，完成预算的100.1%，增长2.2%。其中：国内增值税（含改征增值税）11,354万元，完成预算的93.1%，增长11.6%；企业所得税6,966万元，完成预算的99%，增长52.4%。以上两大税种增收，主要是新上企业投产对税收的贡献逐步显现，以及海螺公司、信用社等规上企业利润上升增加了企业所得税收入；个人所得税872万元，完成预算的108.2%，增长22%，主要是上一年度实施新的个人所得税税制改革出现一个回落后,今年趋于平稳增长态势；资源税8,549万元，完成预算的104.3%，增长97.9%，主要是中铝公司的矿产资源使用量和外销量有较大增加，同时加强税收征管，使之有较大幅度增长；城市维护建设税1,751万元，完成预算的101.7%，增长18.8%，主要是随征的主税种增收使之相应增长；房产税621万元，完成预算的115.0%，下降8.4%，主要是受疫情和经济大环境影响使房产市场交易量略有下降；印花税606万元，完成预算的108.2%，增长21.4%；城镇土地使用税330万元，下降21.2%；土地增值税2,522万元，增长104.4%；车船使用税905万元,增长19.4%；耕地占用税-254万元,主要是国家税务局要求退库上年征收的耕地占用税。契税1,806万元,下降4%；环保税406万元，增长6.8%。
非税收入完成31,034万元，比上年减收19,182万元，完成预算的99.9%，下降38.2%。其中：专项收入2,817万元，完成预算的97%，增长3.7%；行政事业性收费收入1,799万元，完成预算的81.8%，下降10.7%；罚没收入1,621万元，完成预算的67.5%，下降27.3%；国有资源（资产）有偿使用收入24,498万元，完成预算的104.7%，下降43.1%；捐赠收入84万元；政府住房基金收入215万元，完成预算143.3%，增长32.7%。
由于2020年受新冠肺炎疫情影响，国家进一步深化减税降费和疫情特殊税收优惠政策，以及自治区下决心加大财政收入结构调整，提高收入质量力度，我县为落实相关政策，大幅压缩非税收入，使我县当年本级一般公共预算收入同比降幅较大。
2、一般公共预算支出执行情况
全县一般公共预算本级支出385,658万元，完成年度预算的96.9%，同比增长（以下称“增长”或“下降”）1.1%。其中：一般公共服务支出41,783万元，下降54.3%，主要是为确保 “三保”、“六稳六保”， 财政支出预算安排侧重面发生变化所致；国防支出332万元，下降4.3%；公共安全支出12,510万元，下降19.4%，主要是安排预算的实际支出重点保障面侧重于民生支出所致；教育支出78,114万元，增长0.5%，主要是财政进一步加大对教育，特别是义务教育的投入略有增长；科学技术支出1,574万元，增长0.3%；文化旅游体育与传媒支出10,889万元，增长260.2%，主要支持创建国家公共文化服务体系，文化基础设施建设，以及上级专项追加等的投入大幅增加；社会保障和就业支出68,340万元，增长32.4%，主要是落实“六稳”“六保”政策，进一步健全社会保障体系，提高城乡居民基本养老保险和对低收入人群补助水平提高，以及保就业投入的加大；卫生健康支出53,348万元，下降2%，主要是上年部分政府一般债券资金在今年转移到专项债券，造成在一般公共预算反映的支出有所减少；节能环保支出16,195万元，增长67.4%，主要是今年上级专项资金和政府债券项目资金增长幅度同比较大；城乡社区事务支出9,273万元，下降56.7%，主要是投入的政府债券资金同比出现较大降幅；农林水事务支出67,907万元，增长72.4%，主要是对精准扶贫、乡村振兴、“三农”等方面的投入增幅较大；交通运输支出6,720万元，增长111.9%，主要是“镇镇通”公路建设、兴业石大公路改造修建的投入较大；资源勘探电力信息等事务支出704万元，下降21.5%；商业服务业等事务支出490万元，增长322.4%,疫情期间各级政府加大对商业和服务业的支持；金融支出423万元，增长261.5%；自然资源海洋气象等支出1,197万元，下降3.6%；住房保障支出9,948万元，增长55.4%，主要是我县今年对棚户区改造补助资金支出较大；粮油物资储备支出1,174万元，下降76.8%；灾害防治及应急管理1,174万元，增长118.2%，主要是对应急方面的支出增长；债务付息支出3,235万元，增长12.8%，随政府债券余额逐年增大，应付利息相应增加；债务发行费用支出15万元,下降25%，根据上年决算数安排。
按财政部口径计算，2020年全县财政民生支出32.54亿元，占当年全县一般公共预算支出的比重为84%，同比增长17.9%。
3、总预备费安排使用情况
全县财政预算安排总预备费1,500万元，全年动用1435万元，主要用于年初无法预计而未安排预算的新冠疫情防控、自然灾害救助、禁毒工作、城乡居民社会保障和上级要求配套资金等改善民生以及支持经济发展等方面的支出，并均已反映在相关支出科目中。
4、地方政府债券安排使用情况
2020年上级共下达我县地方政府债券资金37,000万元，已全部纳入预算管理，其中：再融资债券资金1,000万元（根据上级文件要求，全部用于偿还到期债券本金）；新增政府债券资金36,000万元，其中：
（1）新增地方政府一般债券13,000万元。具体安排项目：兴业县大平山镇污水处理厂及配套管网工程400万元（县城投公司）；大平山健康食品产业园工业污水处理厂二期4,600万元（县住建局）；兴业县2018年南流江流域10个村屯垃圾处理设施项目200万元（县住建局）；兴业县城区污水管网升级改造工程300万元（县住建局）；兴业县镇级污水处理厂二期管网工程（大平山镇污水管网二期工程）900万元（县住建局）；兴业县城区污水管网雨污分流改造工程3,600万元（县住建局）；荔浦至玉林高速公路建设资金3,000万元（县交通局）。
（2）新增政府专项债券23,000万元。具体安排项目：兴业县妇幼保健院建设及配套工程3,000万元（县中医院）；兴业县中医医院建设及配套工程8,500万元（县妇幼院）；兴业县中等职业技术学校改（扩）建项目7,000万元（县职中）；兴业县城市供水扩网一期工程3,000万元（县城投）；兴业县镇级污水处理厂二期管网工程（卖酒镇污水处理厂及污水管网二期工程、葵阳镇、大平山镇、龙安镇污水管网二期工程）1,500万元（县住建局）。
5、抗疫特别国债资金的安排使用情况
2020年上级共下达我县抗疫特别国债资金12,863.23万元（不包含上级通过抗疫特别国债对我县的转移支付资金），已全部纳入预算管理，安排项目：兴业县妇幼保健院建设及配套工程2800万元（县妇幼院）；兴业县蒲塘中心卫生院业务综合楼项目400万元（蒲塘中心卫生院）；玉林市兴业县人民医院住院综合楼建设项目及扩建工程2000万元（县医院）；兴业县疾病预防控制中心核酸检测实验室建设项目280万元（县卫健局）；兴业县城区污水管网升级改造工程700万元（县住建局）；兴业县2018年南流江流域10个村屯垃圾处理设施项目355万元（县住建局）；兴业县大平山镇污水处理厂及配套管网工程200万元（县城投公司）；兴业县2016-2017年扶贫基础设施建设项目2595万元（县教育局）；兴业县大平山镇机械产业园配套基础设施一期工程1842万元（县城投公司）；兴业县轻化产业园消防站及配套设施建设项目600万元（县消防大队）；兴业县大平山镇新农村建设项目500万元（县城投公司）；兴业县卫生院发热门诊、业务用房建设项目200万元（蒲塘中心卫生院）；兴业县人工繁育野生动物补偿处置项目391.23万元（县自然资源局）。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全县政府性基金预算总收入107,002万元，其中：当年基金收入60,357万元，比上年完成数增加6,702万元,增长12.5%，主要是国有土地使用权出让收入及收益均出现一定幅度的增收;上级转移支付补助收入16,098万元，其中特别抗疫国债12864万元；地方政府专项债券收入23,000万元；上年结余收入7,547万元。当年政府性基金预算支出81,808万元，完成年度预算的107.1%，增长266.7%，主要是政府性基金本级收入、特别抗疫国债和政府专项债券资金均增加较大；调出资金20,000万元，主要是政府性基金收支盈余部分，调入到一般公共预算用作财力安排，其中462万元属于盘活存量资金，用于安排预算稳定调节基金。收支相抵，年终滚存结余5,194万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，全县社会保险基金预算两项基金总收入合计40,408万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入17,883万元；机关事业单位养老保险基金收入22,525万元。全县社会保险基金预算两项基金支出合计36,592万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出14,762万元；机关事业单位养老保险基金支出21,830万元。原城乡居民基本医疗保险基金收支由玉林市统筹管理，县本级不再核算。
全县社会保险基金上年结余23,661万元，收支相抵后，年终滚存结余27,477万元。
（四）地方政府债务情况
2020年，我县新增政府债务37,000万元（全部为自治区代理发行的地方政府债券），偿还债务1,004.45万元（其中：通过发行再融资债券偿还到期债务1,000万元，通过县级财力安排偿还4.45万元），截止2020年末，兴业县政府负有偿还责任债务余额共144,998.2万元，其中一般债务余额97,018.2万元，专项债务余额47,980万元，债务余额比上年增长33.02%。本年债务余额中，除卫生十项外国贷款6.2万元外，剩余144,992万元均为上级代理发行的地方政府债券。我县政府债务余额均控制在不高于上级下达我县的债务总限额146,600万元（其中：一般债务限额98,600万元，专项债务限额48,000万元），整体风险可控。
以上报告的数字是根据整理期统计数，与决算数相比可能存在一定出入。待自治区通过与我县的往来结算后，按最终编成的当年财政决算为准，再按《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定，经县人民政府审定后，报县人大常委会批准。
（五）落实人大预算决议有关情况
1.千方百计稳增长调结构。一是持续加大投资力度。拨付资金2.2亿元，支持我县工业区园建设,继续实施工业大会战；争取上级专项建设资金1.52亿元，用于支持我县交通、水利和污水处理设施等基础设施建设；县财政拨付资金1.22亿元，用于城市基础设施、城区路网管网、棚户区改造等公共设施建设，以及对市政的维护等，不断提升城市形象；安排资金2,150多万元，继续加大对工业和信息化发展、服务业发展、企业服务等重点领域投入力度。二是积极支持产业转型升级。安排资金2,292万元，支持工业产业发展、企业转型升级，扶持战略性新兴产业，农村电商平台建设，提速发展现代服务业；积极整合资金大力支持生态经济发展,安排资金1,480万元，支持我县农村农业生态体系建设。三是积极争取自治区代理发行地方政府债券资金。全年共争取债券资金37,000万元，用于支持重大项目建设和置换存量债务，规范政府债务管理，降低政府融资成本，防范财政风险，保障在建公益性项目，支持脱贫攻坚、教育基础设施建设、城乡环境综合整治、县城区污水处理设施以及城乡道路建设等重大项目建设。四是落实减税降费政策。全面实施中央减税政策，持续开展收费清理改革。认真落实国家有关税收减免和优惠政策，并重点清理涉企收费，不折不扣地落实支持小微企业等发展的各项优惠政策，切实减轻企业负担，让利于民。全年减税降费规模达到5545万元。五是积极配合县委县政府做好今年我县重点工作。安排本级财政资金2000万元，用于新型冠状肺炎疫情防控、支持帮助工商业复工复产；安排禁毒经费2000万元，加大禁毒工作的资金投入，坚决支持打胜禁毒的人民战争。
2.切实抓好收支管理工作。一是依法加强收入征管。严格按照《预算法》，适应财政收入由约束性转为预期性，科学合理确定财政收入预期目标，加强与税务征管部门的协调沟通，形成全县强化收入征管合力，确保应收尽收。二是不断提高财政收入质量。在认真落实各项简政放权、规范和减少行政审批以及“清费减负”措施的同时，着力加强和规范非税收入征管，做到在确保财政收入保持合理较快增长的同时，不断优化收入结构，切实提高收入质量。全年11.14亿元财政收入中，一次性收入占比大幅下降,经常性收入有所增加, “非税收入”占公共财政预算收入的比重为46%，比上年下降12.5个百分点,本级财政收入质量得到进一步提升。三是规范财政支出管理，构建厉行节约长效机制。认真落实厉行节约反对浪费的各项规定，严格执行会议、差旅、培训、出国、接待等规章制度。大力压减 “三公经费”、培训费、会议费及非刚性支出，全年共压减2480万元。五是加强财政资金管理。认真落实盘活财政存量资金工作，全年盘活收回财政存量资金2.23亿元，全部安排用于急需资金的重点领域和消化财政历年挂账，并已使用完毕；积极推进财政存量资金情况检查、涉农资金检查、完善财政内部控制机制等工作。
3.全力保障和改善民生。以民生支出作为优先保障方向，切实抓好重点民生项目的实施工作，发挥财政对民生投入的保障作用。一是促进教育优先发展。全年投入7.81亿元支持教育事业发展，支持实施教育惠民工程，提高义务教育经费保障水平，提高教师工资待遇，推进农村义务教育薄弱学校改造，完善学生资助体系建设，建设全县城乡学校，推进学前教育三年行动计划。二是认真落实财政支农政策，增加“三农”和精准扶贫投入。全年农林水事务支出6.79亿元，主要用于促进提高农业综合生产能力，加快推进农业科技创新，加强农产品质量安全监管，支持特色农业示范基地、现代农业示范区建设等。全力支持精准脱贫攻坚工作。投入扶贫资金3.72亿元，全面落实精准扶贫要求，全力支持打赢精准脱贫攻坚战，有力保证了我县如期完成脱贫目标。三是加强社会保障和就业工作。投入资金6.83亿元，促进社会保障和就业工作，城乡居民基本养老、农村最低生活保障、农村生活救助等社会保障水平不断提高。四是支持深化医疗卫生和健康体制改革。拨付资金5.33亿元支持医疗卫生和健康事业，新农合和城镇居民医保补助标准从人均逐年提高，全力支持加快全民医保体系建设，提升公共卫生服务均等化水平，全力保障贫困人群享受医疗和健康福利。五是投入9,948万元加大保障性安居工程投入，着力推进棚户区改造项目建设和农村危房改造。六是继续实施“文化惠民工程”，投入10,889万元支持加快公共文化服务体系建设，促进旅游业发展，以及爱国主义和党性教育基地建设，不断提高人民精神文明水平。七是按照上级的工作部署，稳步推进机关事业单位养老保险制度改革工作。
4.积极主动争取上级的支持。今年以来，共争取上级转移支付资金28.8亿元，极大缓解了我县财力不足的现状；同时，向自治区争取超调资金8840万元，对解决我县财政资金调度困难的局面起到很大作用。
5.推进财政管理制度改革，加快建立现代财政制度。一是完善政府预算体系。大力推进预算编制改革，努力实现财政预算科学化精细化管理，逐步提高公共预算与基金预算间的统筹力度，规范预算管理。二是深入推进税制改革。持续深入推进税制改革工作，营改增、减税降费等工作在减轻企业负担，促进转型升级，释放经济发展活力等方面，取得了积极成效。三是积极推进预决算公开。细化政府预决算公开内容，除涉密信息外，全县75个部门均公开了本部门的预决算。同时加大“三公”经费公开力度，细化公开内容。四是积极推进预算绩效管理机制。全县所有一级预算单位均试行预算绩效管理，覆盖面达100%，实行绩效预算管理的资金量10亿多元，占全年预算支出的26%。五是规范地方政府债务管理，防范化解财政风险。我县在出台了《兴业县政府性债务风险应急处置预案》等地方政府债务管理文件的基础上，为进一步规范了地方政府债务管理，我县成立了专门的政府债务管理机构，配备业务骨干，专职专责，积极防范化解财政风险。由自治区代理发行的地方政府债券，已按规定全部纳入预算管理。六是推进公车管理制度改革。在我县已全面推进行政机关和事业单位公车改革的基础上，继续加强全县公车使用管理,在保障正常工作用车运力前提下，我县公务车辆运行和维护费用持续下降。七是继续做好中期财政规划编制工作。将2020-2022年中期财政规划与2020年部门预算同步编制，认真按照《兴业县中期财政规划编制工作方案》，各部门均完成了2020-2022年中期财政规划编制工作。
整体而言，2020年，全县各级各部门较好完成了各项预算任务，全县财政工作取得了一些成绩，但财政运行和管理工作中还存在很多困难和问题，主要体现在：一是新时期下，我县的财政收支矛盾依然异常突出，县镇两级财政仍然比较困难；税源缺乏、收入结构不合理，税收增长缺乏动力，对一次性项目税源依赖过大，经常性收入增长有限，刚性缺口大，预算平衡面临很大压力。二是工业基础薄弱，经济发展制约因素较多，工业税收贡献增长乏力，支柱产业水泥行业产销量增长不大，新增税收增长点不多，新上企业仍处于成长初期，税收见效慢。三是县级财力增长缓慢，一次性税源枯竭后留下的收入缺口，短期内难以得到弥补。国家减税降费和税收优惠力度不减，给我县目前财政带来一定困扰，财政减收明显，组织收入没有达到预期，造成财政预算支出目标的完成受到较大影响。四是财政资金调度的困境仍然无法得到有效缓释，库款保障水平较低，财政运行的困难与风险有所凸现。五是财政预算执行的及时性和均衡性仍有待提高，预算监督和预算绩效管理均需进一步加大推进力度；财政科学化信息化管理仍需加强，资金使用效益需进一步提高。六是依法理财约束机制有待加强。部分单位资金使用管理不规范，以及政府财力无预算、超预算支出行为仍有发生。这需要各级政府领导引起足够重视，更新观念，统一认识，加大预算约束机制执行力度，提高政府预算约束力。针对这些存在问题，我们将高度重视，并积极采取有效措施，努力加以解决。
二、2021年全县预算草案
（一）当前全县财政经济形势
面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，我县未来发展将面临很多不确定性因素。中央大力推进高质量发展，坚持深化市场化改革、扩大高水平开放，我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变，我们仍处于发展的重要战略机遇期。由于历史和客观因素，我县经济相对落后，2021年，我县经济社会发展仍将面临复杂严峻的环境，机遇与挑战并存，财力增长与支出刚需增长难以平衡，财政收支矛盾仍然十分突出。
1、从财政收入方面来看。当前，我县基本步入后疫情时期，复工复产已全面铺开，固定资产投资稳步增长，工业投资逐渐回暖，重大项目建设，“东融”“南向”脚步不断加快，重点行业，重点企业经营情况不断好转将带来一定的税收增量。同时，制约我县经济增长的因素仍然较多，我国经济正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，“三期叠加”影响持续深化，经济下行压力加大。我县财政对一次性收入依赖程度依然较高，税源结构较为单一，很多新发展的产业、企业尚处于起步阶段，还未能形成较大税收增长点。据此研判我县财政收入增速将处于一个缓速增长态势。
2、从财政支出方面来看。在财政支出“保工资、保运转、保基本民生”的前提下，全面贯彻落实中央、自治区关于“六稳”“六保”各项决策部署，继全面建成小康社会之后，2021年是“十四五”规划的开局之年，教育、“三农”、社会保障等民生领域支出需求依然强劲，特别是深化供给侧结构性改革、基础设施领域补短板、实施乡村振兴战略都需要大量资金投入，但受收入增长放缓，可用财力有限等因素影响，预计我县财政支出仍将处于平稳增长趋势。
综合考虑以上因素，初步预计，2021年全县组织财政收入将达到11.81亿元，增长6%，其中一般公共预算收入增长5.8%；一般公共预算支出增长11.6%。
（二）财政工作和预算编制指导思想和基本原则
根据中央、自治区、玉林市和我县经济工作会议精神以及全国财政工作会议精神，结合我县经济形势与实际情况，2021年全县财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、自治区、玉林市和我县经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，积极融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，支持基层保工资、保运转、保基本民生，确保平稳运行。全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效管理一体化，提升财政资源配置效率。完善预算编制管理制度，不断完善预算支出标准体系建设，提高预算编制的科学性，推进中期规划管理，健全预算编制与预算执行相结合的挂钩机制。加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金，切实提高资金的使用效益，用好政府专项债券，规范举债融资行为，防范化解政府债务风险。
根据上述指导思想，2021年财政工作和预算编制的基本原则主要是坚持收支平衡、统筹预算、保障重点、节约与绩效相统一原则进行预算编制。
（三）2021年财政预算安排情况
1、一般公共预算安排情况
根据上述指导思想和稳中求进的总基调以及有关财政政策，结合当前经济形势，2021年全县一般公共预算收入计划安排71,388万元，比上年完成数增长5.8%。据此，2021年全县一般公共预算总收入和总支出拟各安排406,959万元，收支平衡。
在全县一般公共预算总收入中：一般公共预算收入71,388万元，上级补助收入260,894万元，上年结余收入5,445万元，调入资金63,700万元，动用预算稳定调节基金5,532万元。
全县一般公共预算收入的主要安排情况：一般公共预算收入中：（1）税收收入35,171万元，下降1.3%。其中：国内增值税10,111万元，增长39.8%；改征增值税3,900万元，增长32.7%；企业所得税5,610万元，增长22.7%；个人所得税750万元，增长4.9%；资源税6,300万元，增长45.9%；城市维护建设税1,600万元，增长8.5%；房产税750万元，增长10.6%；印花税550万元，增长10.2%；城镇土地使用税500万元，增长19.3%；土地增值税1,500万元，增长21.6%；车船税900万元，增长18.7%；契税2,000万元，增长6.3%；环保税700万元，增长84.2%。（2）非税收入48,460万元，下降3.5%。其中：专项收入2,700万元，下降0.6%（其中：教育费附加收入940万元，增加0.1%；地方教育附加收入600万元,下降4.2%；残疾人就业保障金收入910万元，下降2.9%；森林植被恢复费250万元，增长17.9%）；行政性收费收入2,200万元，增长9.2%；罚没收入2,400万元，增长7.6%；国有资源（资产）有偿使用收入41,000万元，下降4.9%；政府住房基金收入160万元，下降1.2%。
在全县一般公共预算总支出中：（1）一般公共预算支出安排399,799万元，比2020年年初预算（下同）增加41,529万元，增长11.6%；（2）上解上级支出1,255万元；（3）债务还本支出5,905万元。
全县一般公共预算支出安排情况：一般公共服务支出72,266万元，增长32.5%；国防支出960万元，增长108.2%；公共安全支出17,452万元，增长22.3%；教育支出74,579万元，增长1.6%；科学技术支出5,033万元，下降0.8%；文化体育与传媒支出1,621万元，下降22.6%；社会保障和就业支出60,268万元，增长0.4%；卫生健康支出54,213万元，增长1.9%；节能环保支出4,173万元，下降33%；城乡社区支出19,073万元，增长80%；农林水支出60,610万元，增长15.2%；交通运输7,598万元，增长76%；资源勘探信息等支出1,477万元，增长33.3%；商业服务业等支出114万元，下降81.2%；金融支出190万元，增长206.5%；自然资源海洋气象等支出1,699万元，下降30%；住房保障支出8,663万元，增长13.6%；粮油物资储备支出605万元，下降24.8%；灾害防治及应急管理3,068万元，增长31.3%；预备费1,500万元；债务付息支出3,617万元，增长11.6%;其他支出1,000万元；债务发行费用支出20万元。
重点支出保障和主要项目安排情况如下：
——继续支持教育优先发展。教育支出安排74,579万元，比上年年初预算（下同）增长1.6%，高于一般公共预算收入预算数同比增幅，其中安排项目资金37,406万元，继续实施教育惠民工程，完善家庭经济困难学生资助政策体系，落实低保贫困家庭学生生活补助和困难家庭大学新生入学补助、提高义务教育经费保障水平，推进农村义务教育薄弱学校改造和城区学校建设，落实义务教育“两免一补”政策、校舍安全工程等经费。
——支持完善社保体系建设。社会保障和就业支出安排出60,268万元，增长0.4%。其中，安排项目资金49,630万元，推动养老保险制度改革，完善社会保障体系，提高社会保障水平，扎实做好社会救助和社会福利等工作，保障群众切身利益，保证社会保障支出财政兜底。
——加快医疗卫生管理体制改革。卫生健康支出安排54,213万元，增长1.9%。重点安排职工和城乡居民医疗保险、公共卫生服务资金、高龄补贴等，切实将新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、职工医疗保险、工伤生育、医疗救助、高龄人群等医疗保障工作落到实处，全力支持加快全民医保体系建设，提升公共卫生服务均等化水平。
——大力支持环境保护和治理。节能环保支出安排4,173万元，持续对南流江武思江流域整治、大气质量提升等的投入力度，努力改造我县人居环境，打造宜居城乡体系，提升我县环境质量。
——推进保障性安居工程建设。安排住房保障支出8,663万元，支持农村危房改造、棚户区改造、廉租住房等保障性安居工程建设，不断改善人民生活条件。
——促进“三农”发展。安排农林水支出60,610万元，增长15.3%。支持乡村振兴、农村基础设施建设、发展农村公益事业、改善农村环境，提高农民收入。按政策要求安排农业保险、支农补贴，积极落实惠农政策。其中安排乡村振兴专项经费4,000万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，继续支持农村低收入群体增收，大力推进城乡共同富裕，确保全面建成小康社会成果。
——支持推进科技创新。安排科学技术支出5,033万元。用于科技成果转化、农业科技园区建设、奖励科技发明专利、环境治理技术改造、科技三项和科学技术普及活动，大力推进科技创新，支持创建全国科普示范县。
——加快建设公共文化服务体系。安排文化体育与传媒支出1,621万元。支持创建国家公共文化服务体系示范区，支持实施文化信息资源共享、农村电影放映、乡镇综合文化站建设、农家书屋、农民体育健身等农村文化重点工程，推动社会文化大发展大繁荣。
——进一步支持产业转型升级，大力发展电子商务。安排工业产业发展基金500万元、科技发展资金500万元、建材企业技改经费300万元，支持产业发展；继续安排中小企业融资担保注资资金500万元，帮助中小微企业解决融资难问题；安排电子商务建设配套资金700万元，大力支持电子商务发展。
——加大财政风险防范和化解，预防政府债务风险。安排消化历年预拨经费1,000万元，用于消化历年政府签批的支出因无财力形成的财政垫付款。安排5,000万元，用于化解政府债务，有效防范和降低财政运行风险。
根据预算编制指导思想,2021年预算严格控制一般性支出，“三公”经费、会议费、培训费只减不增。2021年“三公经费” 、会议费、培训费预算可比口径建议数安排2,186万元，比2020年年初预算的2,429万元减少243万元，下降10%；
初步测算，2021年全县财政民生支出预算安排29.82亿元，增长6.9%，占当年全县一般公共预算支出的比重为74.6%。
2、政府性基金预算安排情况
2021年，全县政府性基金预算总收入安排132,846万元，增长24.2%（收入与上年实际完成数比较，上年结余收入数以决算数为准,下同）。其中:（1）当年基金预算收入126,392万元,其中：国有土地使用权出让金收入123,700万元，城市基础设施配套费收入200万元，污水处理费收入350万元；（2）上年结余收入5,194万元；（3）政府性基金补助收入1260万元。
2021年，全县政府性基金预算总支出安排132,846万元，其中:政府性基金预算支出安排68,866万元，比上年年初预算增加32,993万元，增长91.97%；调出资金63,700万元；债务还本支出280万元。收支平衡。
3、社会保险基金预算安排情况
2021年，全县社会保险基金预算两项基金收入合计安排41,465万元，比上年完成数增长2.6%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入18,435万元，增长3.1%；机关事业单位基本养老保险基金收入22,525万元，增长2.2%。全县社会保险基金预算两项基金支出合计安排38,329万元，比上年完成数增长4.7%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出15,300万元，增长3.6%；机关事业单位基本养老保险基金支出23,029万元，增长5.5%。
全县社会保险基金预算上年结余27,477万元，收支相抵后，年终滚存结余30,613万元。
4、关于预拨经费安排建议
由于我县财力有限，部分重大建设项目无法安排预算资金，主要有：兴业县2019年镇镇通公路改扩建工程15,000万元，兴业县石南至城隍大江口段路面大修工程6,500万元，兴业县看守所项目3,300万元，兴业县义务教育阶段学校基础设施建设项目10,000万元，兴业县中等职业技术学校改（扩）建项目10,000万元，广西兴业县黄章水库工程10,000万元，兴业县大平山镇机械产业园配套基础设施二期工程21,000万元，兴业县城隍镇轻工业园区基础设施工程11,000万元，兴业县葵阳镇建材产业园配套基础设施一期工程15,000万元。以上合计101,800万元，建议先作预拨经费安排，通过努力争取上级转移资金支持，争取地方政府债券额度下达后，或于年度预算调整时，再做统筹安排。
三、2021年财政改革发展工作重点及主要措施
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是继全面建成小康社会之后，乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开局之年，面对当前国内外风险挑战明显上升的复杂局面，我县未来发展将面临很多不确定性因素。未来的一年我县发展挑战与机遇并存，压力与动力同在。在充分考虑到存在不利因素的同时，也要看到有利因素，中央大力推进高质量发展，坚持深化市场化改革、扩大高水平开放，强调稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期“六稳”，经济发展长期向好、持续稳步增长，国家采取积极的财政政策和稳健的货币政策，我国经济发展正处于重要攻关期。我县由于历史和客观因素，经济相对落后，财力增长与支出刚需增长难以平衡。在这样的背景下，我县要充分挖掘、发挥区位潜能和优势，破解难题补齐短板，提高发展质量和效益，增进人民福祉，满足人民需求。因此，编制好2021年预算、做好各项财政工作，具有十分重要的意义。我们将紧紧围绕中央、自治区、玉林市和县委县政府的决策部署，突出抓重点、补短板、强弱项、防风险、守底线，坚持依法理财，着力深化改革，努力完成全年预算目标。
（一）开源节流，努力提高财政保障能力
财政收入是推进重大项目和做好民生保障的基础，各级各部门要千方百计、想方设法确保财政收入稳定增长。全面贯彻优化营商环境、支持创新驱动、产业优化升级各项优惠政策，继续落实各项减税降费政策，切实减轻企业负担，为拓展财源基础提供优良的财政环境，逐步优化收入结构。加大盘活财政存量资金和资产资源力度，统筹协调税收、非税征管执收部门依法依规加强征管，形成合力，深挖增收潜力。加大争取中央支持力度，紧跟国家政策导向和资金投向，紧跟中央和自治区资金投向重点和改革方向，有针对性地开展工作，在均衡性转移支付、资金调度等实现更多增量。加大预算资金盘活力度，提高政府性预算收入统筹力度。牢固树立过紧日子思想，全县2021年部门预算一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费在2020年的基础上整体按10%的比例压减；除重点、刚性和急需支出外，其他一般性支出项目尽量保证只减不增，切实硬化预算约束，严控预算追加，优化支出结构，不断增强财政保障能力。
（二）聚力提质增效，大力推进经济高质量发展
一是不断拓宽资金投入渠道，积极引入社会资本参与重点项目建设。完善政府购买服务机制，大力推进政府和社会资本合作（PPP）模式，引导社会资本发展实体经济。完善政府性融资担保体系建设，引导政府性融资担保机构加大对实体经济的服务力度；二是优化营商环境，提高行政审批效率，深化政府采购制度改革，激发市场主体活力；三是助力重大项目建设，完善交通基础设施，突出加快推进南玉高铁、兴业石大公路、山心至荔玉高速北市出口公路、镇镇通二级公路等项目建设。全面对接融入粤港澳大湾区、北部湾经济区、西部陆海新通道建设，加快建立现代综合交通体系，构建“东融”“南向”开放发展格局。加快推进新开工项目建设，着力抓好在建项目建设，充分发挥重大项目对我县经济社会发展的基础性和支撑性作用。四是促进产业高质量发展，实施创新驱动战略，依靠创新提升实体经济发展水平，促进制造业加快转型升级，全力支持健康食品、新材料、精细化工“三大产业”发展。以春茂、温氏、金怡为龙头，大力发展禽畜深加工全产业链。大力发展壮大碳酸钙产业，高位推进河北大美科技广西新材料与循环经济产业园、广西恒庆建材有限公司钙基产业园建设，支持引导碳酸钙产业向中下游延伸发展，服务好浙江红狮二期、宏光钙业、双成建材等项目建设，力争柳钢（一期）、时泰纳米等项目全面竣工投产。扶持壮大利而安、同兴化工等精细化工龙头企业，加快推进利而安年险粉和硝酸项目建设，引进日用化工产品、精细化工产品生产企业，以及延链、补链的上下游关联企业，推进产业聚集。五是充分挖掘市场潜力，以改善民生为导向扩大消费和有效投资，注重民生基础设施补短板，推动新型城镇化和区域协调发展，推动传统商品消费提质升级，重点挖掘汽车、家电、家装等传统消费潜力，促进住房消费健康发展。
（三）全力保障民生，确保“六稳”“六保”工作落到实处
全面落实主体保障责任，坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先顺序，加强对基层财力支持，确保工资及时发放，机构正常运转，基本民生有效保障。落实好特殊转移支付机制，加快资金分配下达，充分发挥直达资金“一竿子到底”直接惠企利民的积极作用。统筹财政资金，加大向教育、文化、“三农”等民生领域投入力度，推进学前教育普及普惠发展，丰富群众精神文化生活，进一步织密织牢民生保障网，保障困难群众基本生活需求，健全幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶等方面财政保障体系，不断满足人民日益增长的美好生活需要。全力支持乡村振兴战略实施，建立健全乡村振兴战略财政投入保障制度，实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，做到“脱贫不脱政策，脱贫不脱责任、脱贫不脱帮扶、脱贫不脱监管”，推动乡村振兴取得新成效。
（四）着力体制改革，建立完善现代财政制度。以改革创新为抓手，完善顶层制度设计，打破体制机制藩篱，激发加快发展活力。优化政府财政事权和财权划分，结合中央、自治区以及玉林市改革方案，加快推进主要领域县与乡镇财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县与乡镇财政关系。完善标准科学、约束有力、规范透明的预算制度，推进全口径预算管理，稳妥有序实施“零基预算”编制，提高部门预算的完整性和财政资金的统筹能力。全面实施绩效管理，加快预算项目支出标准体系建设，完善事前、事中、事后绩效评价机制，提高财政资金使用效益。
（五）致力风险防控，严格防范政府债务风险
高度重视政府债券使用管理，优化债券投向结构，坚持“资金跟着项目走”，加快建立专项债券项目筹划、储备、评估、遴选等工作机制，储备一批、发行一批、建设一批、接续一批公益性建设项目。用足专项债券作为项目资本金的政策，积极发挥专项债券融资成本低、作用机制直接、政策见效快等优势，更好发挥撬动作用，扩大有效投资，形成对经济的有效拉动。牢固树立风险意识和底线思维，加强政府债务管理，严格落实上报备案的政府债务化解计划，稳妥有序化解政府债务。严格执行政府债务化解方案和法定限额内债务风险中长期化解规划，通过压减支出、统筹各类资金、盘活存量资产资源等方式筹集资金偿还存量债务。监控政府债务问责情形，做到发现一起、查处一起、问责一起，终身问责，倒查责任，并及时公开问责结果。
（六）加强财政监督，强化预算执行，推进依法理财
严格执行预算法，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全高效使用。一是依法加强收入征管。进一步规范税收和非税收入的征管，加强税收专项检查严肃查处违法违规行为，切实提高财政收入质量。二是严格支出预算约束。严格落实人大各项决议决定要求，未列入预算的不得支出，强化预算执行的严肃性。完善相关制度,对预算执行实行全程监督。三是坚持绩效导向。强加绩效目标管理，推进重点支出绩效评价，强化评价结果应用，增强花钱单位的责任意识和效率意识。四是加强财政监管。进一步加强对重点领域和项目的监督检查，对外界关注度高、易滋生腐败的项目，强化事前、事中监督，做到早发现、早纠错，防患未然；对民生和涉农补贴资金，严格程序、标准、范围，做到公开、公正，杜绝虚报冒领和套取资金行为。五是健全体制机制建设。完善单位内部财务制度和内控机制建设，加强会计信息质量检查和会计基础工作规范化考核，进一步夯实基层基础工作。坚持问题导向，下气力解决各级财务管理中存在的突出问题，加快推进预算单位财力集中管理改革。六是加强财政资金管理。进一步规范资金使用，提高资金使用效益，严防和降低资金风险产生，确保财政运行安全平稳。
各位代表，2021年是“十四五”开局之年，做好财政工作责任重大，使命光荣，各项工作任务艰巨而繁重。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受人民代表大会及其常务委员会的监督和指导，虚心听取人民政协的意见和建议，贯彻新发展理念，勇于担当、稳中求进、开拓创新、扎实工作、克难攻坚，确保圆满完成全年预算目标，全面开创兴业经济社会和社会事业建设齐发展新局面，为我县实现跨越式发展做出更大的贡献，以优异成绩献礼建党100周年！
