（广西壮族自治区）关于玉林市玉州区2022年预算执行情况和2023年预算的报告
关于玉林市玉州区2022年预算执行情况和2023年预算的报告
——2023年2月23日在玉州区第六届人民代表大会第三次会议上
玉州区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将玉林市玉州区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）提请区六届人大三次会议审议，并请区政协委员和其他同志提出意见。
一、2022年全区预算执行情况
2022年，面对严峻复杂的外部环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，以及疫情等不利影响，财政运行遇到的困难和挑战史所罕见，在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚定落实党中央、国务院和上级党委、政府的决策部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，扛牢“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重大政治责任，坚定不移讲政治、抓发展，切实防范财政运行风险，有力保障了全区经济社会发展，全区预算执行情况总体良好，财政运行保持在合理区间。
2022年全区组织全口径财政收入113617万元，完成年初预算的79.69%，比上年减少46412万元，下降29.00%。其中，上划中央收入完成33501万元，完成年初预算的56.30%，下降39.81%；上划自治区收入完成9956万元，完成年初预算的57.07%，下降41.09%；一般公共预算收入完成70160万元，完成年初预算的106.93%，下降19.79%。
（一）一般公共预算收支及平衡情况
一般公共预算方面，2022年收入总计272387万元，支出总计253337万元。收支相抵，年终结余19050万元。
1.收入执行情况
全区一般公共预算总收入272387万元，增长5.11%，其中：（1）一般公共预算收入70160万元，完成年初预算的106.93%，比上年下降19.79%；（2）上级补助收入179890万元，其中：上划中央“两税”收入返还3688万元，上划所得税基数返还1593万元，自治区分享四税基数返还3700万元，其他上级补助收入170909万元；（3）一般债券转贷收入3883万元，一般债券再融资收入5600万元，一般债券合计收入9483万元；（4）上年结余12854万元。
在一般公共预算收入中，税收收入完成43342万元，完成年初预算的105.45%，减收21932万元，下降33.60%。其中：增值税完成14276万元，完成年初预算的111.57%，下降33.25%；企业所得税完成4730万元，完成年初预算的103.21%，下降37.35%；个人所得税完成2020万元，完成年初预算的102.96%，下降20.57%；资源税3万元，完成年初预算 50.00 %，下降72.73%；城市维护建设税3642万元，完成年初预算的108.78 %，下降22.35%；房产税2189万元，完成年初预算的137.67%，增长9.29%；印花税1508万元，完成年初预算的96.05%，下降26.90%；城镇土地使用税1548万元，完成年初预算的141.89%，下降59.56%；土地增值税3562万元，完成年初预算的65.51%，下降72.00%；车船使用税9241万元，完成年初预算的116.86%，增长34.30%；耕地占用税135万元，完成年初预算的69.23%，下降52.30%；环境保护税53万元，完成年初预算80.30%，下降19.70%；其他税收收入435万元，同比增长437.04%。
在一般公共预算收入中，非税收入完成26818万元，完成年初预算的109.39%，比上年增收4621万元，增长20.82%。其中：专项收入3980万元，完成年初预算的99.70%，下降21.05%；行政事业性收费收入8864万元，完成年初预算的132.73%，下降1.29%；罚没收入12198万元，完成年初预算的103.38%，增长359.78%；国有资源（资产）有偿使用收入1737万元，完成年初预算的86.55%，下降60.89%；捐赠收入35万元，下降31.37%；其他收入4万元，下降87.1%。
2.支出执行情况
2022年全区一般公共预算总支出253337万元，比上年增长2.86%，其中:一般公共预算支出226781万元，比上年下降2.48%；上解上级支出16357万元;一般债券还本支出5654万元，安排预算稳定调节基金4545万元。
在全区一般公共预算支出中，主要的支出项目是：（1）一般公共服务支出18920万元；（2）国防支出507万元；（3）公共安全支出7785万元；（4）教育支出89379万元；（5）科学技术支出3060万元；（6）文化体育与传媒支出617万元；（7）社会保障和就业支出46557万元；（8）卫生健康支出16773万元；（9）节能环保支出2498万元；（10）城乡社区事务支出5357万元；（11）农林水事务支出23480万元；（12）交通运输支出921万元；（13）资源勘探电力信息等事务支出1888万元；（14）商业服务业等事务支出1577万元；（15）金融支出22万元；（16）自然资源海洋气象等支出858万元；（17）住房保障支出2611万元；（18）粮油物资储备事务支出1906万元；（19）灾害防治及应急管理支出673万元；（20）债务付息支出1382万元；（21）债务发行费用支出10万元。
需要说明的是，按财政部口径计算，2022年全区财政民生支出约19.11亿元，下降5.26%，占当年全区一般公共预算支出的比重为84.3%。
3.总预备费安排使用情况
2022年玉州区财政预算安排总预备费2600万元，全年动用2600万元。动用的支出主要用于公共设施维护、疫情防控、应急经费、环境治理等支出。
4.收回财政存量资金安排使用情况
2022年，玉州区根据中央和自治区盘活财政存量资金的有关规定，将上级结余超过两年，本级结余超过一年的一般公共预算结转结余资金、政府性基金预算结余结转资金以及收回国库和财政专户暂存款部分共计33703万元收回预算统筹安排使用,全部统筹安排用于增支项目和用于稳增长和惠民生等重点项目。
（二）政府性基金预算收支及平衡情况
全区政府性基金预算总收入38105万元，其中：
1.政府性基金预算收入4927万元，为国有土地使用权出让金专项债务对应项目专项收入4927万元。
2.上级补助10721万元。上级补助的具体项目是：（1）大中型水库移民后期扶持基金收入802万元；（2）国有土地使用权出让相关收入9286万元；（3）大中型水库库区基金相关收入92万；（4）国家重大水利工程建设基金相关收入－100万元；（4）彩票公益金收入641万元。
3.上年结余9457万元。上年结余的具体项目是：（1）旅游发展基金收入35万元；（2）大中型水库移民后期扶持基金收入628万元；（3）国有土地使用权出让相关收入4426万元；（4）国有土地收益基金相关收入350万元；（5）大中型水库库区基金相关收入311万元；（6）国家重大水利工程建设基金相关收入283万元；（7）彩票公益金收入1384万元；（8）其他政府性基金相关收入2040万元。
4.地方政府专项债务转贷收入13000万元。
全区政府性基金预算总支出26037万元。具体项目是：（1）大中型水库移民后期扶持基金支出538万元；（2）国有土地使用权出让相关支出19471万元；（3）大中型水库库区基金相关支出10万元；（4）国家重大水利工程建设基金相关支出5万；（5）彩票公益金安排的支出604万元；（6）其他政府性基金相关支出3409万元；（7）地方政府专项债务还本支出2000万元。
收支相抵，年终滚存结余12068万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社保基金本年收入39369万元。其中：城乡居民社会养老保险基金收入7624万元，机关事业单位养老保险基金收入31745万元。
社保基金本年支出为38861万元。其中：城乡居民社会养老保险基金支出7900万元；机关事业单位养老保险基金支出30961万元。
本年收支结余508万元。
上年滚存结余16741万元。其中：城乡居民社会养老保险基金结余20004万元，机关事业单位养老保险基金结余-3263万元。
平衡情况：社会保险基金决算收入39369万元，决算支出38861万元，收支相抵，本年收支结余508万元，上年滚存结余16741万元，年终滚存结余17249万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年，国有资本经营预算收入0万元，上级补助收入77万元，上年结余151万元，收入总额为228万元。国有资本经营预算支出0万元。收支相抵，年终滚存结余228万元。
（五）2022年地方政府债券情况
2022年，自治区共转贷玉州区地方政府债券资金22483万元，全部为新增债券，其中一般政府债券9483万元，专项政府债券13000万元。
一般政府债券9483万元的安排情况：一般债券资金用于卫生、水利、教育、乡村振兴、老旧小区项目3883万元，一般债券再融资5600万元。
专项政府债券13000万元的安排情况：玉林市清宁路小区棚户区改造项目8000万元；玉林牛腩粉产业园项目3000万元；玉州区民营经济示范园项目2000万元。
全区预算总体执行情况良好。
由于玉州区与市的决算对账工作尚未结束，以上报告的数字是根据整理期统计数，与决算数相比会有一些出入。待财政决算编成后再按《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定，报区人大常委会备案。
（六）落实区人大及其常委会预算决议和重点财政工作情况
2022年，财政部门认真贯彻上级党委、政府和区委、区政府各项决策部署，按照预算法及其实施条例、区人大预算审查监督条例等有关规定，结合审计等整改要求，持续深化财税改革攻坚，深入实施积极的财政政策，进一步提高财政资源配置使用效率，推进经济社会高质量发展。
1.抓好财政收支工作，确保财政平稳运行。一是狠抓财政收入。在区委、区政府的坚强领导下，想方设法采取措施，紧抓短板，发挥优势，积极推进财政运转攻坚年活动，全力做好财政收入组织工作，努力提高财政收入质量。二是优化财政支出。牢固树立过“紧日子”思想，加强各项资金支出监管，合理调度财政资金，厉行节约反对浪费。三是加强预算支出执行管理。统一部署玉州区全部独立预算单位上线预算管理一体化系统，认真执行年度预算和各项制度、规定，提高资金使用效益。四是积极争取上级转移支付资金。抢抓中央、自治区加大对下转移支付特别是支持困难地区和财力薄弱地区发展的政策机遇，将争取用好上级资金作为重中之重工作来抓。全年共获得上级各类转移支付补助资金19亿元，比上年的17.6亿元增加1.4亿元，增长8%。
2.兜牢兜实“三保”底线，稳住经济社会“压舱石”。一是预算足额安排。2022年玉州区全年实际“三保”需求数160700万元，全部足额列入年度预算安排。为防范“三保”出现风险，预算足额安排“三保”支出，兜牢了我区“三保”底线。二是加强库款调配。统筹安排好国库资金，加强国库现金流量管控，做好库底余额目标管理，保障库款支付能力，确保“三保”支出及时拨付。三是不擅自改变工资等“三保”支出的用途。我区坚决杜绝通过压减工资等“三保”资金用于偿债或项目建设，也不随意调整“三保”支出预算安排用于其他方面，及时拨付全区工资、困难群众等重点人群工资补贴、财政负担的养老保险缺口、财政供养人员社会保险和公积金等“三保”支出。
3.推进加强政府采购管理和投资评审改革。一是加强政府采购管理改革。2022年全区采购预算2.3412亿元，实际采购资金2.3150亿元，节约资金262万元，资金节约率为1.12％。二是加强财政投资评审工作。加强对项目投资预决算的审核及跟踪问效，并对重点项目实行全程监督，通过工程项目审计中介机构对建设项目进行预决算审查，提高了专项资金的使用效益。2022年，玉州区委托中介机构对全区92个项目进行财政投资评审，送审金额17290.26万元，审定金额16412.15万元，核减额878.11万元，核减率5.08%，提高了政府投资效益。
4.加强国有资产监管。一是做好存量资产的清理盘活工作。全面清查我区国有资产，立足长远、着眼大局、依法依规全面盘活闲置国有资产，千方百计解决好历史遗留问题，有效化解存量债务，实现国有资产保值增值。二是进一步推动国资国企改革走深走实，我区全力推进各项国资国企改革工作。三是推进清廉国企建设。强化组织领导，明确清廉建设任务目标。制定了《玉州区财政局关于推进清廉国企建设的实施方案》，成立了区清廉国企建设工作领导小组及工作专班，确保清廉国企建设落地有成效。强化清廉认识，加强对权力运行的监督。压实对玉州区国企“一把手”的有效监督，多次对玉州区的监管企业进行调研，与企业高层领导开展谈心谈话。强化制度落实，提升监督质效。督促国企完善修订了“三重一大”决策制度实施方案，今年以来玉州区财政局对玉州区政府经营性公司提交的重要事项共8次进行专题研究。
5.加强会计管理和财政监督。一是加强会计管理工作。加强我区初、中级会计专业技术资格考试考前、考中、考后管理工作。二是积极推进内部控制建设。强化组织协调，扎实推进内部控制报告编报工作，完成全区141个行政事业单位的内控填报工作。三是加强财政监督工作。开展了惠民惠农财政补贴资金“一卡通”清理工作，汇总了《惠民惠农财政补贴政策清单》在玉州区人民政府门户网站进行了公开。四是做好代理记账行政许可的备案及监管工作。严格会计代理记账行政许可项目，结合玉州实际制订和不断完善实施程序，进一步规范代理记账机构执业行为。
6.巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2022年玉州区筹措各级衔接推进乡村振兴补助资金共计9528万元，其中：中央资金3567万元，自治区资金4459万元，玉林市资金200万元，区本级资金1302万元。加强财政衔接资金动态管理，对财政衔接资金进行专项绩效评价，做到“用钱先问效，低效必问责，高效要激励”，健全乡村振兴资金全过程绩效管理的常态化、制度化、规范化机制。不定期对项目单位、镇（街道）进行资金支出和项目推进情况排名，压实主体责任，激励先进，鼓励后进，坚决防止以任何理由和借口滞留、挤占、挪用、套取财政乡村振兴补助资金，确保按时按质完成财政乡村振兴补助资金进度要求。
7.多渠道筹措资金助企纾困。一是积极筹措资金，助推产业振兴发展。2022年，我区积极筹措资金支持工业企业加快发展。一方面加大预算资金安排力度，2022年本级财政安排2000万元资金，用于我区企业发展奖励，支持做强做大我区工业、商贸服务业企业的发展。另一方面积极争取上级资金补助。二是确保减租政策落地生效。为贯彻落实《国务院关于印发扎实稳住经济一揽子政策措施的通知》要求，以及根据区委、区政府的决策部署，结合玉州实际，积极推动阶段性减免市场主体房屋租金工作，帮助服务业小微企业和个体工商户缓解房屋租金压力，确保减租政策落地生效。三是做好项目申报工作。积极引导和帮助企业向上级部门申报更多的项目补助资金，缓解企业的资金问题。为广西正泰彩印包装有限公司责任公司、广西华原过滤系统股份有限公司、广西科创材料股份有限公司等7家企业申报“千企技改”工程项目、数字化转型等5个项目的补助资金。
同时，财政运行和预算管理中还存在一些问题、困难和挑战：我区重点税源支撑不足，增值税留抵退税回补少，财政收入保持稳定增长面临较大压力；刚性支出增长较快，财政支出结构仍需进一步优化，财政资源统筹力度有待加大；财政保障面临不少困难，“三保”压力较大；到期政府债务还本付息的压力逐年加剧；预算编制的准确性和预算的约束力需进一步增强，一些领域资金的支出进度较慢，部分资金使用绩效不高。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
二、2023年全区预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是“十四五”规划承上启下的关键一年，科学研判财政收支形势，编制好2023年预算，做好财政各项工作意义重大。
（一）2023年预算编制原则
2023年预算编制和财政工作遵循“五个坚持”：一是坚持积极稳妥编制收入预算，合理确定收入增幅，确保与经济社会发展水平相适应、与财政政策相衔接。二是坚持兜牢“三保”底线，合理保障部门正常履职运转必需支出。三是坚持集中财力办大事，统筹财政资源，优化支出结构，确保区委、区政府重大决策部署落地落实。四是坚持政府过紧日子，严控一般性支出，确保“三公”经费只减不增。五是坚持绩效导向，推进预算管理标准化、精准化、科学化，提高财政资金使用绩效。
（二）全区一般公共预算安排情况
2023年财政预算全区全口径财政收入计划138660万元，比上年实绩增加25043万元，增长22.04%。其中：全区一般公共预算收入82457万元，增长17.53%；上划中央收入42725万元，增长27.53%；上划自治区收入13478万元，增长35.38%。
一般公共预算安排情况是：2023年一般公共预算总收入安排319469万元，总支出安排319469万元。收支平衡。
1.一般公共预算总收入方面。
2023年一般公共预算总收入319469万元，其中：一般公共预算收入82457万元，增长17.53%，转移性收入237012万元（含返还性收入12656万元、一般性转移支付收入155983万元、专项转移支付收入24778万元，一般公共预算上年结余19050万元，调入资金20000万元,调入预算稳定调节基金4545万元)。
一般公共预算收入的主要安排情况是：
税收收入56111万元，增加12769万元，增长29.46%。其中：（1）增值税19620万元，增加5344万元，增长37.43%；（2）企业所得税3511万元，减少1219万元，下降25.77%；（3）个人所得税2080万元，增加60万元，增长2.97%；（4）资源税3万元；（5）城市维护建设税3655万元，增加13万元，增长0.36%；（6）房产税2683万元，增加494万元，增长22.57%；（7）印花税1693万元，增加185万元，增长12.27%；（8）城镇土地使用税2235万元，增加687万元，增长44.38%；（9）土地增值税10481万元，增加6919万元，增长194.24%；（10）车船税9570万元，增加329万元，增长3.56；（11）耕地占用税528万元，增加393万元，增长291.11%；(12)环保税52万元。
非税收入26346万元，减少472万元，下降1.76%。其中：（1）专项收入3506万元，减少474万元，下降11.91%；（2）行政事业性收费收入8780万元；（3）罚没收入10435万元；（4）国有资源（资产）有偿使用收入1625万元；（5）捐赠收入2000万元。
2.一般公共预算总支出方面。
2023年一般公共预算总支出319469万元，其中：一般公共预算支出293837万元，转移性支出25632万元（含上解支出20132万元、地方政府债务还本支出5500万元）。
在一般公共预算支出中，主要项目的安排情况是：（1）一般公共服务74970万元；（2）国防114万元；（3）公共安全724万元；（4）教育93717万元；（5）科学技术3136万元；（6）文化旅游体育与传媒410万元；（7）社会保障和就业64797万元；（8）卫生健康14878万元；（9）节能环保1394万元（10）城乡社区事务11947万元；（11）农林水事务16504万元；（12）交通运输755万元；（13）资源勘探工业信息等事务112万元；（14）商业服务业等支出95万元；（15）自然资源海洋气象等支出996万元；（16）住房保障支出3270万元；（17）粮油物资储备管理事务58万元；（18）灾害防治及应急管理1411万元；（19）总预备费3200万元；（20）国债还本付息1349万元。
3.2023年民生支出安排情况。
初步测算，2023年全区财政民生支出预算安排211659万元，占全区一般公共预算支出的比重为72.03%。
（三）政府性基金预算安排情况
基金预算收入方面：2023年，全区政府性基金预算总收入安排59560万元，其中:
1.本年收入27492万元。主要是专项债券对应项目专项收入27492万元。一是专项债券用款单位转入的利息收入（历史欠债还本和还息）。包括：国有土地使用权出让金专项债务对应项目专项收入3111万元（棚户区改造专项债券对应项目专项收入3111万元），其他政府性基金专项债务对应项目专项收入1881万元。二是各平台公司当年还本22500万元。
2.转移性收入32068万元。其中：
（1）政府性基金上级补助收入20000万元。主要是国有土地使用权出让收入产生的收入入库后通过市财政补助回拨。
（2）政府性基金预算上年结余收入12068万元。
基金预算支出方面：2023年，全区政府性基金预算总支出安排58478万元，其中:
1.本年基金支出15978万元。
（1）文化旅游体育与传媒支出35万元。主要是旅游发展基金支出35万元。（2）社会保障和就业支出1316万元。主要是大中型水库移民后期扶持基金支出1316万元。（3）城乡社区支出5613万元。主要是国有土地使用权出让收入安排的支出5398万元、国有土地收益基金安排的支出215万元。（4）农林水支出805万元。主要是大中型水库库区基金支出485万元，国家重大水利工程建设基金安排的支出320万元。（5）其他支出3217万元。主要是彩票公益金安排的支出1132万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出2085万元。（6）债务付息支出4992万元。主要是地方政府专项债务付息支出4992万元。
2.转移性支出42500万元。其中：调出资金20000万元，债务还本支出22500万元。
平衡情况：基金预算总收入59560万元，基金预算总支出58478万元。收支结余1082万元。
（四）国有资本经营预算收支及平衡情况
国有资本经营预算收入方面：2023年，全区国有资本经营预算总收入安排228万元，主要是转移性收入228万元（含上年结转151万元）。
国有资本经营预算支出方面：2023年，全区国有资本经营预算总支出安排228万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助本年支出228万元。
平衡情况：国有资本经营预算总收入228万元，国有资本经营预算总支出228万元。收支平衡。
（五）全区社会保险基金预算安排情况
全区社会保险基金预算包括玉州区统筹的城乡居民社会养老保险基金、机关事业单位养老保险基金2项基金的收支预算。
1.社保基金收入方面。收入安排51896万元。其中：城乡居民社会养老保险基金收入14045万元，增长1.33%;机关事业单位养老保险基金收入37851万元,增长2.35%；
2.社保基金支出方面。支出安排43693万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出8674万元，下降6.67%；机关事业单位基本养老保险基金支出35019万元，增长4.02%。
3.平衡情况。收入与支出相抵，全区社会保险基金预算年末结余8203万元。
三、全力做好2023年财政工作，确保财政平稳运行
（一）加强财源建设推动财政增收。一是加强税源建设。充分发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动县域经济发展。二是做好各类项目的对接和申报工作。加强各相关部门单位工作协调，大力争取相关上级资金，支持地方经济发展。三是加强部门协作增加税收收入。部门之间加强工作对接，做到应收尽收，做好留抵退税后的跟踪工作。加强部门协作，加强综合治税。抓好重点产业招商，从项目招商引资，到落地，全程跟踪企业在玉州产生税收的情况。
（二）切实兜住“三保”底线。把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。一是压减日常开支。认真贯彻中央、国务院规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出要进一步压减。二是严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，督促整改预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消把关不严、低效无效的资金。
（三）加强民生保障工作。深入推进涉农资金整合和乡村振兴，加大对农村饮水、农村道路、高标准农田等基础设施的投入力度，加快培育特色农业品牌，发展新型农业经营主体，打造乡村振兴示范样板；加快建立基本公共服务体系，支持教育、社保、医疗、文化、体育、城市建设等领域的重点项目建设，增进民生福祉;继续支持社会治安综合治理等工作，推进人居环境建设，为人民群众打造安居乐业的良好环境。
（四）盘活国有资产提升管理水平。规范国有资产管理，整合重组现有的各类资源、资产、业务，进一步加强对政府经营性公司规范化管理，继续加强对国有企业资产的深化改革，做大做强国有企业，确保国有资产的保值增值，增强国有经济活力和抗风险能力。
（五）不断强化财政监督工作。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度。开展全区会计信息质量检查，落实《会计法》赋予的会计监督职责。
做好2023年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将更加自觉做“两个确立”的坚决拥护者和“两个维护”的坚定践行者，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导和支持帮助下，攻坚克难，砥砺奋进，以“时时放心不下”的责任感和“处处奋勇争先”的使命感，扎实做好财政各项工作，为玉州区高质量跨越发展贡献力量。
