（广西壮族自治区）关于百色市乐业县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
乐业县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月15日在乐业县第十七届人民代表大会第二次会议上
乐业县财政局
受县人民政府的委托，现将2021年预算执行情况与2022年预算草案提请乐业县第十七届人民代表大会第二次会议审议。并请县政协委员和其他列席会议同志提出宝贵意见。
2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”的开局之年。面对新冠肺炎疫情反复冲击、经济下行以及减税降费减收效应持续显现的严峻经济形势，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及历次全会精神，坚决贯彻习近平总书记对广西工作的系列重要讲话和批示指示精神，全面落实中央、自治区、百色市和乐业县的各项决策部署，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，我们积极应对新冠肺炎疫情，主动作为，克难攻坚，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹疫情防控和经济社会发展工作取得重大成果。2021年我们严格执行乐业县第十六届人民代表大会第六次会议审查批准的预算及县人大常委会批准的预算调整方案，全县财政运行总体平稳，全年共组织财政收入35457万元，同比增长6.08%；地方财政公共预算收入25113万元，同比增长17.91%，较好地完成各项财政预算预期目标，预算执行情况总体良好，保持了全县经济社会持续健康发展和社会大局稳定，实现了“十四五”良好开局。
一、2021年预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况。
1.一般公共预算收入情况。全县收入总计236018万元，其中：
---地方财政公共预算收入情况：地方财政公共预算收入完成25113万元，完成年度预算数21613万元的116.19%，同比增长17.91%（税收收入完成11042万元，同比增长0.75%；非税收入完成14071万元，同比增长36.11%）。
---上级补助收入情况：上级补助收入196097万元同比下降29.34%，下降主要原因收到上级补助收入同比上年减少，其构成为：所得税基数返还收入148万元；成品油价格和税费改革税收返还收入176万元；增值税税收返还收入486万元；增值税五五分享税收返还收入160万元；其他返还性收入339万元；体制补助收入1100万元；均衡性转移支付补助收入45773万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入9181万元;结算补助收入1339万元;重点生态功能区转移支付补助收入8844万元；固定数额补助收入8622万元；革命老区转移支付补助收入1316万元；民族地区转移支付补助收入3684万元;文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入230万元；公共安全共同财政事权转移支付收入2496万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入11566万元；教育共同财政事权转移支付收入11040万元；卫生健康共同财政事权转移支付收入6325万元；节能环保共同财政事权转移支付收入1534万元；农林水共同财政事权转移支付收入12047万元；交通运输共同财政事权转移支付收入8807万元；住房保障共同财政事权转移支付收入465万元；贫困地区转移支付收入29528万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入106万元；其他一般性转移支付收入494万元；专项转移支付收入30291万元。
---动用预算稳定调节基金3378万元。
---地方政府一般债券转贷收入4922万元。
---地方政府向国际组织借款转贷收入3752万元。
---上年结余2756万元。
2.一般公共预算支出完成情况。全县支出236018万元，其中:
---一般公共预算支出情况：一般公共预算支出225688万元，完成年度预算99.37%，比上年同期305803万元减少80115万元，下降26.20%，主要原因是上级转移支付补助资金总量减少。
---一般公共预算支出功能分类科目支出情况：一般公共服务支出31270万元，比上年下降21.93%；公共安全支出7903万元,比上年下降5.98%；教育支出40259万元，比上年下降22.69%，下降主要原因是教育类上级下达转移支付同比上年减少；科学技术支出1166万元,比上年增长12.12%；文化体育与传媒支出4298万元,比上年增长16.83%；社会保障和就业支出22944万元,比上年下降23.26%，下降主要原因社会保障和就业上级转移性支付同比上年减少；卫生健康支出10339万元,比上年下降59.88%；节能环保支出1129万元, 比上年下降5.76%；城乡社区事务支出10232万元,比上年增长22.66%；农林水事务支出60473万元,比上年下降35.11%，下降主要原因上级转移性支付同比上年减少；交通运输支出16156万元,比上年下降2.46%；资源勘探电力信息事务支出678万元,比上年下降71.33%；商业服务等事务支出759万元,比上年下降49.93%；金融支出530万,比上年增长2550%；援助其他地区支出0万元，与上年持平。自然资源海洋气象等事务支出5257万元, 比上年增长2.54%；住房保障支出5841万元, 比上年下降38.09%；粮油物资储备等事务支出517万元, 比上年下降19.47%;灾害防治及应急管理支出1641万元,比上年下降16.70%；其他支出417万元，比上年下降30.62%；债券付息支出3874万元,比上年下降0.84%；债券发行费支出5万元，比上年增长150%；
---上解支出536万元。
---债券还本支出4165万元。
---上年超收收入资金安排预算稳定调节基金3482万元，用于补助教育支出缺口资金。
---收支相抵，年终结余2147万元。
3.地方组织收入执行情况。税务部门组织收入完成21716万元，财政部门组织收入完成 13741万元。一般公共预算收入完成25113万元，其中税收收入完成11042万元，占43.97%，非税收入完成14071万元，占56.03%。其中：
---税收收入完成构成情况：增值税3619万元，同比增长94.3%；企业所得税704万元，同比下降12.4%；个人所得税297万元，同比下降-17.27%；资源税收入1342万元，同比增长53.37%；城市维护建设税收入557万元，同比增长2.96%；房产税收入204万元，同比增长11.48%；印花税收入152万元，同比下降18.28%；城镇土地使用税收入30万元，同比增长11.11%；土地增值税收入471万元，同比增长246.32%；车船使用税收入336万元，同比增长7.69%；耕地占用税收入2671万元，同比增长8.98%；契税收入533万元，同比下降31.4%；烟叶税收入125万元，同比增长101.61%；环境保护税1万元，同比下降50%。
---非税收入完成构成情况：专项收入638万元，同比下降26.58%；行政事业性收费收入2039万元，同比下降1.31%；罚没收入1618万元，同比增长32.08%；国有资源(资产)有偿使用收入8953万元，同比增长78.24%；捐赠收入200万元，同比下降70.15%;政府住房基金收入281万元，同比增长192.71%；其他收入12万元，同比增长33.33%。
4.全县预备费执行情况。2021年初全县预算安排预备费1593万元。其中主要用于本县新冠疫情防控支出966万元，非洲猪瘟等重大动物疫病防控支出62万元，道路塌方损毁修复支出117万元，防汛支出12万元，生畜防控支出18万元，应急救灾治理支出418万元。
5.全县“三公”经费、会议费和培训费执行情况。全县一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出合计 1650万元，同比上年执行数1940万元下降15%。其中，公务接待费支出201万元，同比上年执行数247万元下降19%；因公出国（境）经费支出0万元，同比上年执行数0万元下降0%；公务用车购置费及运行维护费支出592万元，同比上年执行数819万元下降28%；会议费支出81万元，同比上年执行数88万元下降9%；培训费支出777万元，同比上年执行数785万元下降1%。
6.县本级预算稳定调节基金执行情况。2021年县本级年初动用预算稳定调节基金 3378万元，全部统筹用于县本级一般公共预算支出。
（二）政府性基金预算收支执行情况。
全县政府性基金预算总收入37471万元。其中，当年县本级政府性基金预算收入8129万元，只完成年初预算30400万元的26.74%，同比下降54%，下降的主要原因是主要是受客观政策如房地产政策影响房地产市场疲软、无耕地占补指标、环评及地质公园红线和前期征地历史遗留问题等不利因素，征地工作受限，无法按预期正常供地出让，造成土地出让收入同比上年大幅度下降。原来人代会通过年初预算从土地出让金支出的项目建设如征地费、县本级投入的项目建设费、项目前期费等支出无资金来源。上级补助收入1534万元；同比下降65%（减少主要原因是2021年减少抗疫特别国债9100万元、其他专项彩票公益金、大中型水库移民建设3000万），这几个不利因素叠加也是造成当前财政运行困难的主要原因之一。
政府性基金预算总支出29048万元。其中，当年政府性基金预算支出28007万元，同比下降39.8%，下降的主要原因是土地出让收入同比上年大幅度下降，同时相应支出减少。地方政府专项债务还本支出960万元。
收支相抵，年终结余8423万元。主要是因前期工作准备不充分，项目建设进程迟缓，没有形成实际作物量，造成部份资金在当年没有形成实际支出而结转下年度再安排。
（三）社会保障基金预算收支安排。
2021年全县社会保险基金预算收入13953万元，完成调整预算的95.04%，下降11.11%。其中，机关事业单位基本养老保险基金收入9417万元，下降7.85%，下降的主要原因是县级财政困难，没办法安排2021年县本级资金，优先动用历年结余弥补收支缺口，造成财政补贴收入减少；城乡居民基本养老保险基金收入4536万元，下降17.2%，下降的主要原因是2021年缴费人数比上年有所减少，造成个人缴费收入减少。
2021年全县社会保险基金预算支出13105万元，完成调整预算的97.36%，增长5.58%。其中，机关事业单位基本养老保险基金支出10246万元，增长4.28%，增长的主要原因是领取养老金人数较上年有所增加、调资、待遇重算等，造成养老金支出增加；城乡居民基本养老保险基金支出2859万元，增长10.48%，增长的主要原因是2021年7月1日起每人提高10元的基础养老金，导致基本养老保险基金支出增加。
收支相抵，当年结余848万元，年末滚存结余16653万元。
（四）国有资本经营预算。
由于我县没有国有企业收益（利润）上缴政府再分配情况，因此未编制国有资本经营预算。
（五）2021年预算调整情况。
2021年预算执行中，受上级下达地方政府债券资金、政府性基金收入增加以及阶段性减免社保费等影响，全县一般公共预算、政府性基金预算及社会保险基金预算的收支预算较年初预算发生了变动。根据预算法的相关规定，县人民政府并于2021年12月编制了《乐业县2021年预算调整方案》，并经县十七届人大常委会第四次会议审议批准。
（六）政府债务举借、安排使用和偿还情况。
1.政府债务限额情况。2021年自治区人民政府下达我县政府债务限额168300万元。其中：一般债务限额110300万元，专项债务限额58000万元。
2.政府债务余额情况。2021年全县政府债务余额168300万元，其中：一般债务余额110300万元，专项债务余额58000万元。全县政府债务余额均控制在限额以内。
3.政府一般债券安排情况。经自治区人民政府批准，核定转贷我县2021年地方政府一般债券4922万元。其中，再融资一般债券3700万元，全部用于偿还2021年到期的政府一般债券本金。新增一般债券1222万元，主要用于小型水库安全运行项目1222万元。
4.政府专项债券安排情况。经自治区人民政府批准，核定转贷我县2021年地方政府专项债券20800万元。其中，再融资专项债券800万元，全部用于偿还2021年到期的政府专项债券本金。新增专项债券20000万元，主要用于乐业县粤桂·中广核扶贫协作农产品加工产业园14000万元、乐业县地心之旅旅游观光项目6000万元。当年结转2661万元，主要是因前期工作准备不充分，项目建设进程迟缓，没有形成实际作物量，造成部份资金在当年没有形成实际支出而结转下年度再安排。
5.政府债券还本情况。全县政府债券还本支出5065万元。其中，一般债券还本 4105万元，专项债券还本960万元。
6.政府债券付息情况。全县政府债券付息支出5457万元。其中，一般债券付息支出 3780万元，专项债券付息支出1677万元。
以上到期政府债券本息均已通过年度预算如期足额偿还。没有存在因拖欠到期本金和利息所带来的风险，债务风险总体可控。
二、2021年财政重点工作开展情况
（一）财政管理工作成效显著，工作亮点纷呈。
---连续六年提前实现财政收入预期目标。继过去五年提前完成年度财政收入预定目标任务之后，截至2021年11月30日，乐业县财政收入完成35261万元，完成年初预期目标的100.46%，比上年同期增收4427万元，提前实现目标任务，是继2016年以来连续六年保持提前超额实现年度预期目标任务的佳绩。
---荣获自治区财政厅2021年度财政管理工作绩效考核成绩突出奖，奖励资金2000万元。我县财政管理工作绩效考核成绩突出，继2020年荣获财政管理工作绩效考核成绩突出奖并奖励2000万元后，2021年又荣获财政管理工作绩效考核成绩突出奖并奖励2000万元，荣获全区通报表扬，我县也是2021年全市唯一个获此殊荣的县。
（二）强化预算约束和预算公开。一是严格执行预算，简化审批环节，提高资金使用效益。确保基本支出预算按进度及时拨付，项目支出预算按财政性投资项目建设计划以及项目进度及时拨付，及时落实各项支出政策，减少资金滞留，提高资金使用效益。二是进一步加大财政预算透明度。全方位推进预决算公开，主动接受社会和群众的监督。我县预决算公开主体77个预算单位都在法定时间内公开，除涉密单位和事项外，公开面达到100%。三是硬化预算绩效管理约束。各级政府和各部门各单位是预算绩效管理的责任主体。各级党委和政府主要负责同志对本地区预算绩效负责，部门和单位主要负责同志对本部门本单位预算绩效负责，项目责任人对项目绩效负责。对重大项目的责任人实行绩效终身责任追究制，切实做到花钱必问效，无效必问责。
（三）统筹各项主要经济指标的管理取得明显成效。应对财政管理工作绩效考核相关指标要求，注重指标日常动态管理，顾及各指标平衡关系，2021年财政收入完成年度目标任务101%，衔接资金、直达资金支出完成100%，政府债券支出、民生支出、隐形债务化解支指标完成100%，库款保障、综合债务率、盘活财政存量资金、财政资金统筹使用、预算公开等指标全部达标，为2022年的绩效考核取得更高的分值打下良好的基础，争取得到上级更多资金奖励和政策支持。
（四）强化政府采购、财政投资评审职能作用。一是加快实施“互联网+政府采购”，积极推进电子化政府采购平台和电子卖场建设，推动与公共资源交易平台数据共享,提高采购效率，增强采购的透明度，进一步提高财政资金使用效益和减轻财政支出压力。截至12月31日，全县申报政府采购总额44164万元，实际批准采购总额为43826万元，节约资金338万元，节约率为0.77%。二是财政投资评审中心累计完成各类评审项目共130个，送审金额为106662万元，审定金额97163万元，审减9499万元，综合审减率为8.91%，为政府和财政节约项目资金提供了科学依据，确保财政资金使用安全、规范和有效。
（五）全力做好资金保障，确保各项决策部署落实到位。
---全力保障巩固拓展脱贫攻坚成果。一是为健全防止返贫致贫监测和帮扶机制，加强监测预警，强化及时帮扶。投入1200万元用于产业以奖代补项目、1120万元用于小额信贷贴息、27万元用于短期技能培训以奖代补和农村实用技术培训、516万元用于公益岗位补助项目支出。二是支持“十三五”易地扶贫搬迁后续扶持。投入800万元用于易地安置后续产业及贫困户产业全覆盖芒果种植项目、200万元对易地扶贫搬迁安置点公共服务岗位进行补助、317万元用于补助易地扶贫搬迁贷款贴息。三是保障外出务工脱贫劳动力（含监测帮扶对象）稳定就业。投入600万元采取以工代赈的方式，促进返乡在乡脱贫劳动力发展产业和就业增收；四是向符合条件的脱贫家庭安排773万元用于“雨露计划”补助。
---有力支持推进乡村振兴。一是培育和壮大绿色产业，共投入12949万元用于产业发展。主要集中在猕猴桃扶贫产业园、农产品深加工、脱贫奔康油茶产业园、特色农产品供应链、“一村一品”及产业配套基础设施及村集体经济等项目。二是补齐人居环境整治和小型公益性基础设施短板。投入1479万元用于全县各村屯人居环境整治项目，4017万元用于屯内硬化工程、集中供水、桥梁建设等基础设施项目，810万元用于垃圾箱及垃圾清运车辆采购；100万元用于村屯污水和黑臭水体收集处理。
---大力推进一体化改革，创新财政监督模式。2021年5月我县预算管理一体化全面展开，在全县各预算单位及本局各业务股室的通力合作下完成了支付过程的全面测试，同时预算执行模块同步上线,并在全县136个预算单位（包括8个乡镇）全面铺开,覆盖率达到100%。截止2021年12月31日止，我县通过预算管理一体化系统进行国库集中支付共30719笔，累计支付金额达到168994万元；纳入监控资金21109万元,系统共监控预警293笔，预警金额1709万元，自动态监控模块上线以来预算单位暂未出现违规申请资金情况。预算管理一体化的运用进一步深化我县经济财政管理体制改革，加强对县域经济发展的支持和指导，不断优化财政体制改革。
---全力发挥财政资金的经济杠杆作用，积极开展PPP项目融资建设工作。2021年，我县实施PPP项目共3项，总投资107600万元，其中乐业大道一期项目31700万元，已完成投资21805万元；乐业大道二期项目32500万元，完成投资3576万元；广西乐业通用机场PPP项目43400万元，完成投资5000万元。
---加快推进“桂惠贷”投放，大力支持县域经济发展。深入贯彻落实“桂惠贷”政策，有力支持我县经济高质量发展。我县2021年“桂惠贷”任务目标30000万元，我县积极引导金融机构按照市场化、法治化原则投放优惠利率贷款，推动全县市场主体融资覆盖面显著提升，利率水平明显降低，首贷、信用贷、无还本续贷比例明显提高，为全县经济高质量发展提供有力支撑，截止12月31日，我县共发放“桂惠贷”562笔放款金额52760万元，财政补助1053万元，已超额完成上级下达我县“桂惠贷”30000万元任务，帮助企业降低融资成本，让中小微企业获得实实在在的实惠。
---强化财会监督，全力构建大监督格局。一是切实提升预算绩效管理水平。开展预算绩效管理改革试点，首次将部门预算绩效管理全过程纳入县直机关绩效考评，实现年中综合预算重点项目绩效目标全覆盖。全年共有重大项目217个项目支出、77个部门整体支出进行了绩效自评，实现县本级预算绩效自评全覆盖。二是认真组织开展全县内控工作。积极组织全县109个行政事业单位开展行政事业单位内部控制报告编报及质量“回头看”工作，及时向财政部报送全县2020年度行政事业单位内部控制编制报告，及时对本县2020年度行政事业单位内部控制报告编报内容的真实性、完整性和规范性进行了全面核验。三是聚焦关系民生领域的重大项目，加大对重大财税政策执行情况和民生领域资金的监督检查力度，及时解决政策落地和资金使用管理过程中出现的问题。组织审计、财政、乡村振兴局等部门开展财政专项资金跟踪问效大检查、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”检查、衔接乡村振兴资金和统筹整合涉农资金检查等，通过开展各项财政资金检查,并对存在的问题及时督促各单位进行了整改落实,确保了财政资金的规范使用和高效运行。四是全面实施预算绩效管理。着力提升全过程预算绩效管理质量，加快构建分行业、分领域预算绩效分类指标。根据绩效监控和绩效评价结果改进管理、完善政策、优化预算安排，坚决压减低效无效支出，切实发挥绩效管理作用。
总的来看，2021年我县预算执行情况较好，预算工作取得新进展，有力促进了经济社会持续健康发展。这是以习近平同志为核心的党中央坚强领导的结果，是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县委的坚强领导，县人大、政协及代表委员们监督支持的结果，是全县18万各族人民共同努力的结果。同时，预算执行工作中也还面临一些问题和挑战。主要是：财政收入受经济结构不优等多种因素影响，增长基础不稳定，无可持续性重点财源支撑，外加新冠肺炎疫情持续冲击和减税降费的影响，财政收入总量偏小，刚性支出不减，“保工资、保运转、保基本民生”支出保障压力大，财政自给率低，财政支出过多地依赖上级转移支付。预算编制的准确性和预算的约束力需要进一步增强，预算管理存在薄弱环节，各单位内部控制需要进一步加强。防范化解债券风险任务艰巨。我们要高度重视这些问题，今后将下大力气采取更有成效的措施加以解决。
三、2022年预算草案情况
（一）预算编制的指导思想和基本原则。
我县2022年财政预算工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记对财政工作、广西工作的重要指示精神，认真落实中央、自治区、市和县经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为动力，准确把握新发展阶段，抢抓用好新发展机遇，全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，持续推进解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动经济行稳致远、社会安定和谐，持续改善民生。实行积极的财政政策要提质增效、更可持续；加强财政资源统筹，增强重大战略任务财力保障，更有力支持实体经济发展和产业转型升级，把宝贵的财政资金用在刀刃上；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关坚持过紧日子的要求，进一步强化财政资金直达机制，兜牢基层“三保”底线；推进财政支出标准化，全面实施预算绩效管理。将绩效理念和方法深度融入预算管理全过程，不断提高预算编制科学性，稳步推动预算和绩效管理一体化，强化绩效评价结果应用，提高财政资金效益和政策效果；推进政府间财政事权和支出责任划分改革，深化预算管理制度改革，稳步推进财税制度改革，加快建立现代财税体制；加强政府债务管理，积极防范化解政府隐性债务风险，保持社会大局稳定。
（二）一般公共预算。
1.一般公共预算安排情况。
一般公共预算收支安排情况：
---地方组织收入：2022年我县预计组织财政收入为37230万元，同比增长5%。其中税务部门收入23230万元，财政部门收入14000万元；地方财政公共预算预计收入25365万元同比增长1%。
---财政收支平衡安排：2022年初预算总收入155420万元，其中可用财力95339万元（县本级收入25365万元，占总可用财力的26.61%；上级补助可用财力69974万元，占总可用财力73.39%）。按“以收定支”的原则进行支出预算安排155420万元，收支平衡。
---“三保”预算支出安排情况：年初财力优先保障“三保”支出需求，即保基本民生、保工资、保运转。具体部门预算支出安排情况：2022“三保”支出预算安排124089万元，年全县人员经费支出72591万元，占可用总财力的78.33%；保基本运转经18028万元（其中公用经费3049万元、通讯费170万元、公务交通补贴1149万元、村（社区）级组织类经费787万元、工会经费973万元、车辆经费513万元、部门专项经费11387万元）占可用总财力的19.41%;保基本民生支出33470万元。
---支出预算安排具体科目：2022年我县全口径一般公共财政预算支出154684万元，比上年同期下降1.20%，主要原因是我县提前收到上级专项转移支付资金额度同比减少。其中：一般公共服务支出20775万元，国防支出393万元，公共安全支出4824万元，教育支出30887万元，科学技术支出109万元，文化旅游体育与传媒支出1007万元,社会保障和就业支出24819万元，卫生健康支出13332万元，节能环保支出1090万元,城乡社区事务支出1331万元,农林水事务支出42602万元，交通运输支出822万元，自然资源海洋气象等支出580万元，灾害防治及应急管理支出278万元，住房保障支出5940万元，粮油物资储备支出373万元，其他支出136万元，债务付息支出3810万元，债务发行费用支出20万元，预备费1556万元。
2.“三公”经费、会议费和培训费安排情况。
全县一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出合计 1971万元，同比上年预算数1994万元下降1.14%。其中，公务接待费支出225万元，同比上年预算数228万元下降1.32%；公务用车购置费及运行维护费支出796万元，同比同比上年预算数811万元下降1.85%；会议费支出133万元，同比上年预算数135万元下降1.58%；培训费支出817万元，同比上年预算数820万元下降0.33%。
3.重点支出预算安排情况。
2022年一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、农林水、城乡社区等重点民生支出共139769万元，占一般公共预算支出比重为90.36%。
（三）政府性基金预算草案。
政府性基金预算总收入安排40239万元。其中，当年政府性基金预算收入30424万元，同比增长274.22%，增长的主要原因是预计国有土地出让收入同比上年有增长；上级补助收入1392万元；上年结余收入8423万元,主要是2021年结转专项债券在2022年继续安排使用。
政府性基金预算总支出安排40239万元。其中，当年政府性基金预算支出36229万元，同比增长24.37%，增长主要其他支出、城乡社区支出增多；调出资金4010万元。
（四）社会保障基金预算草案。
2022年社会保险基金预算总收入安排16034万元，增长14.91%。其中，机关事业单位基本养老保险基金收入10972万元，增长16.51%，增长的主要原因是缴费基数增长，个人缴费收入增多；城乡居民基本养老保险基金收入5062万元，增长11.6%，增长的主要原因是预测正常缴费人数比上年增加，个人缴费收入增多。
2022年社会保险基金预算总支出安排14225万元，增长8.55%。其中，机关事业单位基本养老保险基金支出10972万元，增长7.09%，增长的主要原因是调资、待遇重算、领取养老金人数较上年有所增加等，造成养老金支出增加；城乡居民基本养老保险基金支出3253万元，增长13.78%，增长的主要原因是提高养老金标准、领取养老金人数较上年有所增加等，导致基本养老保险基金支出增加。
收支相抵，当年结余1809万元，年末滚存结余18462万元。
（五）国有资本经营预算草案。
由于我县没有国有企业收益（利润）上缴政府再分配情况，因此暂不编制国有资本经营预算。
四、预算（草案）有关重要事项报告
（一）2022年及以后年度政府债券还本付息情况。2022年到期本金9800万元，应付利息6045万元；2023年到期本金49700万元，应付利息5556万元；2024年到期本金7600万元，应付利息3639万元；2025年到期本金7600万元，应付利息3240万元；2026年及以后年度到期本金 83214 万元，应付利息42072万元。
（二）由于年初财力严重不足，无法通过年初预算安排的相关支出，建议在年度预算执行过程中视财力和各项工作开展情况通过预算追加或调整予以考虑。
五、2022年财政重点工作
---全面落实过紧日子要求。严格按要求在预算编制、执行中厉行勤俭节约、精打细算，落实中央和自治区“过紧日子”要求。从严从紧把好预算支出关口，建立完善预算执行、预算评审、审计监督、绩效评估评价结果与预算安排挂钩机制，压减低效无效和不合理支出。2022年部门预算一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费在2021年基础上按5%的比例压减，除重点、刚性和急需支出外，其他一般性项目支出按10%的比例压减。督促指导部门进一步压减一般性支出，腾出更多的财力投入到经济社会发展和民生等急需、重点资金领域和服务上级的重大战略决策部署。
---持续做好财源培育，不断增加财政收入。紧盯全年财政工作目标任务，加强收入分析调度，及时跟踪各行业运行和生产经营等情况，提早研究制定应对措施，保障财政收入运行平稳。一是强化领导，狠抓落实。全力抓好财政收入统筹工作，压实部门责任，全面摸清税源情况，加强重点税源行业和重点税源企业的监控，及时掌握税源变动的基本面及其发展趋势，密切关注固定资产投资、重点项目进展及全县经济动态，查找新的税收增长点，增加收入组织的针对性和预见性；完善财税合作工作机制，加强财政、税务部门之间的协调联动，加强监控和统筹，定期检查预测全县财政收入入库数，形成组织财政收入的工作合力；及时研究制定组织收入方案和措施，强化对龙滩电站、乐望高速、通用机场、贵州黄桶经乐业至百色铁路等县内各重大项目重点税源的督查和催缴，严格按照既定目标、时间节点均衡入库；大力挖掘非税收入，建立国有资产资源清理盘活长效机制，有效盘活全县国有资产，加快可用国有土地资产出让，提升土地收益，增加县级财政收入，提高财政保障水平。二是在巩固已有财源的基础上，积极培植壮大新兴财源。扎实做好全县“四上”企业培育工作，大力推进猕猴桃、刺梨、油茶等有机特色深加工产业的建设，建立财政税收稳定的增收渠道。三是进一步优化营商环境，加大招商引资力度。充分发挥乐业作为生态功能区优势，进一步优化产业结构，支持巩固农业产业化，重点发展旅游等第三产业，不断增强财政实力，提高财政库款保障水平。四是用活广西百色重点开发开放试验区建设政策，积极融入试验区建设，打造乐业开发开放引领区，继续争取上级资金支持，为经济发展和财政收入增加注入新动能。
---全力做好资金保障，确保各项决策部署落实到位。落实“六稳六保”相关的财政贴息、政策性减税降费、缓缴税款等政策，促进经济平稳运行，稳住税收增长基本盘。加强库款运行监控，科学预测库款流量。强化库款运行分析，了解库款数据信息，合理调控库款，合理控制库款规模和保障水平，着力防范财政支付风险，做好资金保障。同时，兜牢底线，化解财政运行风险。加快专项债券资金下达进度，确保早使用、早见效，尽快形成对经济的拉动作用。统筹安排好债券还本付息资金，积极稳妥推进化解债务存量，切实防范债务风险，确保财政平稳运行。
---加大部门资金统筹力度，盘活用好存量资金。加大组织协调引导各部门向上级对口部门争取各项资金支持力度，协助各部门加大各类资金资产统筹盘活力度，大力调整优化支出结构，重点保障重点领域和民生支出。加大部门结转结余资金与年度预算的统筹力度，减轻当年预算盘子安排压力。加大盘活财政存量资金、加大政府性基金与一般公共预算资金统筹衔接，加强一般公共预算各项资金的统筹使用。盘活现有存量或闲置资产，提高资产使用效率。千方百计通过多渠道增强我县财政保障供给能力。
---加大硬化预算约束，强化预算执行管理。一是进一步优化财政支出结构，合理安排和调度财政资金，增强财政保障能力。积极筹措财政资金，做好保障和改善民生工作，重点向教育、农业、社会保障、医疗卫生等领域倾斜，提高财政资金使用效益。各部门要严格按照财政部门批复的部门预算去执行，不得擅自调整预算项目、科目和金额，不得擅自扩大开支范围，提高开支标准，不得擅自改变项目支出内控。加强预算执行结果应用，健全预算编制与预算执行相结合的挂钩机制。二是严格规范库款管理。统筹安排国库资金拨付顺序，坚持“保工资、保运转、保基本民生”等“三保”支出在库款拨付中的优先顺序。切实兜牢“三保”底线，从保持社会稳定大局的高度做好“三保”工作，确保全县财政稳定运行。
---创新财政分配机制，推进零基预算编制改革。一是在预算编制中以零为基点，改变部门预算长期以来形成的以上年单位支出为基数的固定模式，转向以实际支出需求为导向，以项目绩效为核心，以提高执行率为保障，真正把有限的财政资金投入到最急需的领域，最大限度发挥财政资金效益。二是科学制定符合实际的运行支出标准，规范聘用人员管理，切实加强预算编制的科学性、合理性。三是强化约束机制，对虚报冒领、截留挪用的，坚持“零容忍”，发现一起、处理一起、问责一起。加快完善有关资金监督管理办法，细化资金监管要求，织密织牢资金监控网。四是强化资金管理，在部门经费安排中优先安排确保能支出的项目，取消无政策依据、政策到期和未定期限项目的资金安排。
---强化绩效，提升效益。强化绩效理念，深化预算绩效管理改革，加快建立完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。稳步推动预算和绩效管理一体化，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程。强化预算绩效激励约束机制，推进绩效结果应用和公开，更好发挥预算绩效管理在削减或取消低效无效支出方面的作用。优化财政资源配置，着力提高预算管理水平和政策实施效果。
---依法理财，加强管理。深入贯彻落实预算法等法律法规，坚持运用法治思维和法治方式，依法全面履行财政职能，健全依法决策机制，严格规范财政行政执法，切实把财政管理活动全面纳入法治化、规范化、透明化的运行轨道，确保财政治理的权威性和稳定性。推动实现财政管理的制度化、规范化、数字化、一体化，坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项，规范预算执行，有效清理财政暂付性款项，加强财政资金动态监控，及时发现和纠正问题，严肃财经纪律。
---防范风险，安全持续。坚持统筹发展和安全，增强风险意识，树立底线思维。特别是历年对因县本级财政投入不足，影响到涉及乐业县经济发展和民生项目正常推进而挤占部分上级专项问题，通过加大财源建设力度，做好开源节流，积极向上级争取政策和资金支持，做大做强财政收入总量，合理安排收支预算，视年度财政状况分批次分年度遂步解决历年欠款问题。对急需涉及整个县的经济发展和保民生项目建设通过PPP模式、在上级规定举债限额范围内适度举债确保项目建设顺利推进，达到既防范财政风险，又为财政政策实施留出空间。完善社会保障制度体系，健全激励约束机制，强化精算平衡属性，补齐制度体系短板，优化服务供给机制，提升资金使用效益，增强制度可持续性。抓实政府隐性债务风险防范化解工作，完善常态化监控机制，守住不发生系统性风险的底线，确保“不留后患”。建立各类关联风险评估机制，高度警惕和防范各类风险向财政转移集聚，支持相关部门主动化解关联风险。
2022年是党的二十大召开之年，是百色撤地设市20周年，扎实做好2022年财政工作意义重大，我们要增强做好财政工作的使命感和责任感，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及历次全会精神，深入贯彻习近平总书记对财政工作、广西工作的重要指示精神，认真落实中央、自治区、市和县经济工作会议精神，围绕中央、自治区、市和县的决策部署，按照“十四五”时期财税改革的主要内容和重点要求，扎实推进财税体制各项改革，加快建立现代财税体制，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，持续改善民生，保持社会大局稳定，有力支持全县经济社会持续健康发展，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
