（广西壮族自治区）关于贺州市全市与市本级2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于贺州市全市与市本级2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月12日在贺州市第五届人民代表大会第二次会议上
贺州市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将贺州市全市与市本级2021年预算执行情况和2022年预算草案提请贺州市第五届人民代表大会第二次会议审议，并请市政协委员和其他同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对复杂的国际国内形势，全市各级财税部门认真贯彻市委决策部署，在市人大及其常委会的有效监督下，以及政协和社会各界大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，实施财政收支动态平衡预算管理，加大逆周期调节力度，积极发挥财政政策协同功能，扎实推进“六稳”工作，全面落实“六保”任务和实施“五大战略”，严格执行市四届人大六次会议审查批准的预算和各项决议。全市组织财政收入85.57亿元，完成全年预期目标（81.45亿元）的105.1%，同比增长15.6%，财政收入再上新台阶，其中：一般公共预算收入48.37亿元，同比增长18.4%，在严峻经济形势下实现平稳较快增长；一般公共预算支出218.87亿元，同比下降5%（剔除转移支付政策退坡、会计制度变更等不可比因素，一般公共预算支出增长2.9%）。全市财政预算执行情况总体良好，为完成全年经济目标提供了坚实的财政保障。我市在2020、2021年财政管理工作绩效考核中连续两年获全区通报表扬和激励奖励。
（一）“四本预算”执行情况
1.一般公共预算执行情况。全市一般公共预算收入48.37亿元，加上上级补助收入146.79亿元（其中：税收返还收入3.8亿元、一般性转移支付收入117.49亿元、专项转移支付收入25.5亿元）、上年结余收入7.72亿元、调入预算稳定调节基金2.36亿元、调入资金28.83亿元、地方政府一般债券转贷收入8.99亿元后，收入总计243.06亿元。全市一般公共预算支出218.87亿元，完成年度预算的94.5%；上解上级支出2.92亿元、债务还本支出6.87亿元、安排预算稳定调节基金1.67亿元，支出合计230.33亿元。收支相抵，结余12.73亿元，全部为结转下年使用的专款，实现收支平衡。
市本级一般公共预算收入14.6亿元，完成年度预算的98%，增长3.8%；加上上级补助收入30.3亿元（其中：税收返还收入1.35亿元、一般性转移支付收入23.19亿元、专项转移支付收入5.76亿元）、上年结余收入1.55亿元、下级上解收入2.61亿元、调入预算稳定调节基金0.11亿元、调入资金14.7亿元、地方政府一般债券转贷收入1.8亿元、主权外贷收入0.08亿元，市本级收入合计65.75亿元。市本级一般公共预算支出51.57亿元，完成年度预算的90.5%，同比增加5.1亿元，增长11%；上解上级支出2.27亿元、补助下级支出4.34亿元，债务还本支出1.99亿元，安排预算稳定调节基金0.17亿元，支出合计60.34亿元。收支相抵，结余5.41亿元，减去结转下年使用的专款5.41亿元，净结余为0。市本级年初预算安排预备费0.4亿元，执行中没有动用，结余全部收回平衡预算。
2.政府性基金预算执行情况。全市政府性基金收入60.31亿元，完成年度预算（78.3亿元）的77%，同比增加3.8亿元，增长6.7%；加上上级补助收入1.09亿元、上年结余收入4.63亿元、地方政府专项债券转贷收入35.97亿元，收入总计102亿元。全市政府性基金支出65.91亿元，完成年度预算的87.5%，同比减少21.73亿元，下降24.8%；调出资金25.06亿元、专项债务还本支出4.61亿元，支出合计95.58亿元。收支相抵，年终滚存结余6.42亿元。
市本级政府性基金收入34.83亿元，完成年度预算的98.1%，同比增加3.98亿元，增长12.9%；加上上级补助收入0.14亿元、上年结转收入0.36亿元、地方政府专项债券转贷收入20.25亿元，收入总计 55.58亿元。市本级政府性基金支出35.27亿元，完成年度预算的92.5%，同比减少10.54亿元，下降23%；补助下级支出1.36亿元、调出资金13.82亿元、专项债务还本支出4.3亿元，支出合计54.75亿元。收支相抵，年终滚存结余0.83亿元。
3.国有资本经营预算执行情况。全市国有资本经营预算收入3.16亿元，完成年度预算的140.4%；加上上级补助收入0.22亿元、上年结转收入1.63亿元，收入总计5.01亿元；国有资本经营预算支出1.23亿元，完成年度预算的57.7%；调出资金2.88亿元，支出合计4.11亿元。收支相抵，年终滚存结余0.9亿元。
市本级国有资本经营预算收入0.49亿元，完成年度预算的53.8%，加上上级补助收入0.22亿元、上年结余收入0.23亿元，收入总计0.94亿元；市本级国有资本经营预算支出0.21亿元，完成年度预算的65.6%；调出资金0.35亿元，支出合计0.56亿元。收支相抵，年终滚存结余0.38亿元。
4.社会保险基金预算执行情况。全市社会保险基金总收入46.65亿元，总支出46.72亿元。收支相抵，当年结余-0.07亿元，加上年结余39.79亿元，年终滚存结余39.72亿元。
市本级社会保险基金总收入28.65亿元，总支出30.51亿元。收支相抵，当年结余-1.86亿元，加上年结余27.88亿元，年终滚存结余26.02亿元。
（二）2021年政府债务情况
1.全市政府债务情况。2021年年初政府债务余额212.86亿元，当年新增债务45.93亿元，其中：新增政府一般债券2.32亿元、新增政府专项债券32.6亿元、再融资债券10.05亿元、外债0.96亿元；偿还债务11.48亿元，支付利息8.07亿元；年末债务余额247.26亿元（含外债汇率影响0.05亿元），其中：一般债务117亿元、专项债务130.26亿元。新增政府专项债券32.6亿元，涉及28个项目，分别是产业园区项目13个19.8亿元、社会领域项目15个12.8亿元；已拨付32.6亿元，拨付进度100%，形成实际支出28.85亿元，支出进度为88.5%。
2.市本级政府债务情况。2021年年初政府债务余额119.85亿元，当年新增债务22.44亿元，其中：新增政府专项债券17.19亿元、再融资债券4.86亿元、外债0.39亿元；偿还债务6.29亿元，支付利息4.39亿元；年末债务余额135.98亿元（含外债汇率影响0.02亿元），其中：一般债务54.42亿元、专项债务81.56亿元。新增政府专项债券17.19亿元，资金拨付进度100%，其中拨付10.9亿元用于支持生态产业园标准化厂房、生态产业园生物医药产业园基础设施、东融产业园八桂标准厂房一期工程等8个产业园区项目，拨付6.29亿元支持市人民医院城东分院、火车站综合交通枢纽、城东污水处理厂建设等8个社会领域项目。
（三）落实市人大预算决议工作情况
2021年，全市各级财政部门认真落实市委的决策部署，严格执行市四届人大六次会议有关决议，充分发挥财政职能作用，落实积极的财政政策，财政收入再创历史新高，重点支出得到有力保障，财政管理改革持续深化，财政资金效益不断提高，有力支撑了贺州经济发展和社会稳定大局。
1.坚持提质增效，稳住财政运行“基本盘”。出台《贺州市本级开源节流增收节支工作暂行方案》，拓宽财政收入渠道，优化财政支出结构，咬定全年收支目标不放松。优化税收收入结构。加强财政收入形势分析研判，精准掌握全市各项收入征收潜力，加强房地产、再生资源、碳酸钙等重点行业税源管控，组织开展税务稽查、纳税风险评估、清缴土地增值税专项行动，深入挖掘税收增长潜力，堵塞税收征管漏洞，确保应收尽收；积极协调各级各部门形成收入征管有效合力，促进税收收入结构进一步得到优化。2021年，全市全口径税收收入68.46亿元，同比增长15.1%，其中：一般公共预算税收收入完成31.26亿元，增长18.9%，占一般公共预算收入的比重为64.6%，较上年提高0.3个百分点。加强非税收入征管。加快盘活处置闲置土地、资产、资源，加大矿权出让力度和违法犯罪等执法力度，及时组织罚没收入入库，确保依法依规应收且能形成可用财力的非税收入及时入库，增加可用财力，弥补财政收支缺口。2021年，全市非税收入完成17.11亿元，增长17.4%，其中：罚没收入8.28亿元、国有资产资源有偿使用收入2.69亿元。依法加快支出进度。全面梳理和落实专人跟踪对接各项预算指标，加快各项资金的审核、拨付和下达。对标对表自治区明确的全年支出目标，紧盯各项预算执行情况，逐旬逐月细化工作目标，切实加快预算执行进度，提高资金使用效率。2021年，全市一般公共预算支出完成全年预算支出进度94.5%。厉行节约财政资金。牢固树立过紧日子的思想，从严从紧编制部门预算，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。在年初预算大幅压减一般性支出、“三公两费”的基础上，预算执行中按照“只减不增”的原则严格控制各项追加支出事项，集中财政资源用于改善民生和支持市场主体发展。2021年，全市压减“三公”经费0.14亿元全部用于解决教育领域的突出短板，财政投资评审审减资金11.99亿元，政府采购节约资金0.7亿元。
2.坚持战略导向，保障五大战略“指南针”。为了提高战略思维、保持战略定力、把握战略主动，一以贯之落实市委提出的“五大战略”的重大决策部署，统筹整合零散资金资源，用好用活有限财力，集中财力办大事。支持实施创新驱动战略。坚持创新在现代化建设全局中的核心地位，整合创新资源，培育创新主体，完善机制体制，激发创新创业活力，推动一批重大创新成果转化和产业化，支撑产业高质量发展，加快建设创新型贺州。2021年，全市科技投入1.24亿元，同比增长4.1倍。支持实施全力东融战略。以高水平建成广西东融先行示范区为事关发展全局的牵引工程，持续深化规划、交通、产业、金融、人才、服务“六个东融”，大力发展“双飞地经济”，切实把毗邻粤港澳大湾区的独特区位优势转化为开放发展的优势。2021，全市投入3.85亿元重点用于“四建一通”、“四好农村路”等项目建设和投入0.12亿元人才资金引进高层次人才。支持实施产业优先战略。大力实施产业发展“千百十”工程，着力引进一批建链、补链、强链、延链产业项目，推动传统产业转型升级，培育壮大新经济新业态，培育打造一批千亿元产业园区、百亿级龙头企业、十亿级供应链平台，推动经济结构持续优化。2021年，全市投入21.77亿元（其中：专项债券资金19.8亿元）支持园区基础设施建设及生物制药、数字经济、电子信息、通航产业等领域战略性新兴产业发展。支持实施乡村振兴战略。坚持农业农村优先发展，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2021年，全市累计筹措财政衔接推进乡村振兴补助资金14亿元，支出进度达到100%，重点支持农村人居环境改善、农业生产发展、农村基础设施项目建设等。支持实施长寿品牌战略。依托生态绿色优势和长寿特质，做实长寿美景、长寿美食、长寿人文结合文章，促进文旅相融、旅养一体，推进生态产业化和产业生态化。2021年，全市投入旅游发展基金和长寿品牌宣传等资金0.16亿元，培育壮大“长寿.养生”经济，提升“长寿贺州”的知名度和美誉度。
3.坚持主动作为，用足上级资金“组合拳”。印发《2021年全市争取上级资金工作实施方案》，深入研究和对接中央、自治区各项政策和发展规划，全力争取上级政策资金和政府债券资金。争取上级资金支持。2021年全市争取上级补助资金146.79亿元，其中：中央直达资金42.96亿元、专项转移支付资金25.5亿元、均衡性转移支付资金27.82亿元、县级基本财力保障机制奖补资金8.67亿元、资源枯竭型城市转移支付资金2.64亿元和重点生态功能区转移支付1.42亿元。争取政府债券支持。围绕工业振兴、乡村振兴、全力东融等重大战略部署，做好新增政府专项债券项目储备，通过提前谋划、提前评估、提前筛选，集中力量加快重点项目前期工作，提高2021年债券项目申报质量，使更多项目顺利通过尽调，争取我市更多项目得到自治区专项债券额度支持。2021年，全市获得新增政府债券资金34.92亿元，其中：一般债券2.32亿元、专项债券32.6亿元。争取财政管理奖励。积极争取的上级资金及奖励资金，有效保障“三保”及全市社会经济发展各项工作重点支出。2021年，全区财政管理工作绩效考核中，市本级获得激励和奖励资金1亿元，钟山县和富川瑶族自治县分别获得激励和奖励资金0.2亿元。
4.坚持精准发力，落实财政政策“靶心圆”。继续实施更加积极有为的财政政策，提高财政政策落实的连续性，进一步推动经济高质量发展。精准实施财政政策调节。继续落实好中央和自治区已出台的减税降费、贷款贴息、援企稳岗、奖励补助等综合精准施策系列财税政策，实施小微企业融资担保和支持“专精特新”企业发展。2021年，全市政府性融资担保考核任务综合完成率162.5%，全区排名第三位。推动“桂惠贷”政策落实。宣传落实财政金融政策，重点支持支柱产业发展、小微企业、民营企业和“三农”等。2021年，全市“桂惠贷”累计投放90.2亿元，惠及市场主体3308家，降低融资成本1.8亿元。财政金融联动成效显著。为构建财政投入高效益、金融支持有保障、经济发展高质量的良性互动发展机制，我市加强财政资金和金融工具协同运用，采取积极的财政金融政策，如贷款贴息、奖励补助、融资担保、专项债券等方式，提高财政金融服务支持水平。2021年，全市累计金融放贷资金221亿元投向和支持180个重大项目。
5.坚持以民为本，织密民生福祉“保障网”。根植财政“取之于民、用之于民”的理念，明确资金使用方向，继续进一步优化支出结构，有限资金聚焦全市社会事业和民生福祉支出。保障民生政策落实。大力支持“六稳”“六保”工作、着力保基本、兜底线、补短板、促公平。2021年，全市民生支出175.83亿元，占一般公共预算支出比重达80.3%，其中：教育支出39.97亿元，住房保障支出8.75亿元，社会保障和就业支出25.34亿元，卫生健康支出24.58亿元。加快直达资金使用。严格按规定做好直达资金分配、下达、拨付、使用工作，细化资金分配方案，加快支出进度，提高直达资金惠企利民政策效果。2021年，全市收到中央直达资金42.96亿元，支出进度达到93.6%。加大财政资金统筹。加大统筹力度，发挥财政资金的最大效益。加强政府预算统筹衔接，强化部门和单位对各类资源统一管理，加快存量资金盘活使用，提高财政资源统筹能力。2021年，市本级收回结转结余资金0.5亿元和盘活历年实有账户资金0.52亿元，统筹用于市委重大项目和急需领域的各项支出。
6.坚持稳定大局，兜牢基层三保“压舱石”。基层“三保”事关政府履职尽责和人民群众切身利益，是维护经济运行秩序和社会大局稳定的“压舱石”，我们始终将基层“三保”抓紧抓实抓牢。建立预算审核机制。强化“三保”工作的责任担当，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额安排“三保”支出预算，并加强对县（区）“三保”预算的审核，对没有足额安排“三保”支出预算的县（区），要求及时补足，不留缺口。建立动态监控机制。对各县（区）“三保”支出保障情况、预算执行情况、新增支出政策情况进行动态监测，每月通过财政运行系统上报自治区和财政部，及时发现问题，主动积极应对。2021年，全市按照地方保障标准“三保”支出执行数119.05亿元，其中：“保基本民生”支出66.23亿元、“保工资”支出48.78亿元和“保运转”支出4.04亿元。建立应急救助机制。出台《贺州市县级“三保”风险应急处置预案》，对基层保运转情况实行“实时监控+风险防范”，对可能存在的风险进行评估研判，及时采取措施予以化解。2021年全市各级财政均未发生迟发、欠发工资和重大地方政府债务风险、金融风险、财政支付风险。严格国库库款管理。加强库款运行监测，科学统筹和调度资金，按照国库集中支付规定拨付资金，做好库款统筹调度工作，保持合理库款规模，切实保障“三保”支出需求。2021年，市本级财政调度县（区）资金40.52亿元。
7.坚持底线思维，筑牢财政金融“防火墙”。防范化解政府债务风险是一项重要的政治纪律和政治规矩，切实强化政府债务管理，牢牢守住不发生区域性系统性财政金融风险的底线。规范政府债务管理。健全隐性债务动态监测机制，坚决遏制政府隐性债务增量，严禁违法违规举债，稳妥有序化解债务风险。增强财政偿债能力。强化到期债务监控预警，强化偿债主体责任意识，加大资源统筹管理，增强财政偿债能力，将政府法定债券还本付息支出足额纳入预算，保障债务刚性支出偿债资金来源。严格落实债务化解。采取“还、转、减”相结合的方式化解存量隐性债务，确保年底完成上报备案的累计化解计划。加强暂付款管理。统筹财力，加大力度清理消化存量暂付款，严控新增暂付性款项，规范借出款项范围和期限，完善借出款项审批程序，加强预拨经费和其他应收款管理。
8.坚持创新改革，压实财政管理“责任田”。持续推进“零基预算”改革。打破支出固化格局，取消“基数+增长”的预算编制模式，推动全市“零基预算”全面实施。稳步推进预算管理一体化改革。2021年按照自治区财政厅统一部署，全力加快预算管理一体化系统建设，预算执行、会计核算、预算编制等模块已经在市本级、各县（区）上线运行，进一步提升财政信息化管理水平。健全重大项目管理机制。出台预算重大项目管理等办法，落实《关于进一步加强市本级财政预算重大项目管理实施方案》，对市本级财政预算500万元以上的重大项目实施全过程管理，统一建立项目库滚动机制。推动各领域财政事权与支出责任划分改革。持续推动出台了交通、教育、科技、应急、自然资源与生态环境领域市以下财政事权和支出责任划分改革实施方案。实施绩效预算管理。强化项目、政策、部门整体的全过程绩效管理，市本级初步建立“三全”体系。积极转变政府职能，激发市场活力，稳步规范推广PPP项目实施。全市有17个项目进入2021年广西政府和社会资本合作（PPP）模式项目库管理，项目总投资达83.92亿元。深化政府采购制度改革。2021年，全市分阶段实施政府采购全流程电子化业务，大力推介“政采云”平台乡村振兴馆，政府采购“不见面开评标”做法获全区推广。我市政府采购指标在自治区通报全区2020年营商环境第三方评估结果排名第5位。
2021年，全市各项财政工作稳步推进、开拓创新，取得了新的进展。这是市委科学决策、正确领导的结果，是市人大、市政协加强监督、有力指导的结果，是各级各部门和全市人民攻坚克难、砥砺奋进的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作依然面临不少困难和挑战。比如：财政困境日益凸显，刚性支出逐年增加，收支不平衡程度更加明显；“尽力而为、量力而行”的预算原则难以贯彻到位，仍处于“项目先行、财政筹钱”的状态；部门和单位“绩效理念”不高，仍未形成“花钱问绩效”和勤俭节约的意识等。对此，我们将坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力解决，也恳请各位代表、委员一如既往给予财政部门工作指导和支持。
二、2022年预算草案
2022年是党的二十大召开之年，也是我市建市二十周年。我市财政既面临诸多重大发展机遇，也面临较多短板制约和风险挑战。
有利因素：收入方面，全国经济工作会议透露的信号，紧扣一个“稳”字主题，稳字当头，稳中求进，同时根据我市2022年全市经济社会发展预期目标，2022年全市地区生产总值（GDP）增长10%以上。全市GDP的增速平稳增长，为财政收入增长奠定信心基础。我市以大抓产业、抓大产业为重点，大力实施“千百十”工程，着力引进一批建链、补链、延链、强链产业项目，推动新经济新业态新产业集群走在全区前列，高水平推动产业集聚升级。深入实施“五大战略”和“六个东融”，大力发展“双飞地经济”，培育中资碳酸钙新材料产业园、正威碳酸钙新材料产业园等一批龙头企业；推动碳酸钙、飞机制造等先进制造业与生产性服务业等现代服务业融合发展；支持黄金珠宝产业发展，重点推动黄金珠宝产业园建设和全力发展金属新材料产业、电子信息产业，培育发展新能源产业、长寿食品加工业、生物制药业等，发展壮大战略性新兴产业，深挖财政增收潜力。支出方面，紧扣国家、自治区和贺州市“十四五”规划编制导向，重点加大对中央预算内投资、“双百双新”、“五网”建设大会战、工业振兴、乡村振兴等领域支出；上级转移支付资金退坡政策的影响减弱，预计自治区下达的转移支付有所增加；市委、市政府落实住房、医疗卫生、社保就业等民生领域保障，对民生社会事业的投入力度不断加大。以上因素都有利于我市进一步发挥东融优势，加快促进高水平开放、高质量发展。
不利因素：收入方面，从外部环境看，世界经济在疫情大背景下仍然处在一个缓慢恢复的过程，我国经济平稳健康发展面临需求收缩、供给冲击和预期转弱等三重压力的新挑战、新风险和新考验。从全区来看，当前发展正处于转型升级、爬坡过坎的关键期，工业回升较慢、基础不牢，产业链供应链紧张，经济面临的下行压力加大。从全市来看，我市财源基础仍然比较薄弱，部分传统重点税源企业发展动力不足，新兴税源规模较小，税源结构较为单一，房地产行业呈现回落调整趋势，新引进项目短期内的税收贡献不足，土地收入持续短收，明年财政收入增收压力仍面临一定的困难。支出方面，预计2022年国家将继续实施积极的财政政策，宏观政策跨周期调节作用将逐步显现，上级转移支付资金退坡政策的影响减弱，财政支出将保持一定强度，但受财力制约，特别是土地出让收入增长乏力，基金调入一般公共预算统筹使用资金大幅减少，支出增速将受到较大影响。
综上分析，提出2022年全市一般公共预算收入预期目标增长6%以上，一般公共预算支出预期目标增长3%以上。
结合我市经济形势，2022年我市财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西工作系列重要指示要求，全面落实自治区第十二次党代会、自治区党委十二届二次全会暨经济工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持高质量发展，贯彻新发展理念，紧紧围绕市第五次党代会、市委决策部署及全市经济工作会议要求，落实积极财政政策，优化财政支出结构，继续做好“六稳”、“六保”工作，切实保障“三保”支出，切实防范化解财政金融风险，着力稳定宏观经济大盘，为高水平建成广西东融先行示范区提供坚强的财力支撑。
遵循上述指导思想，综合考虑我市财力实际情况等多种因素，对2022年全市及市本级预算安排如下：
（一）代编全市预算草案。
1.一般公共预算。预计全市一般公共预算收入51.27亿元，加上税收返还3.67亿元、上级转移支付收入114.24亿元、上年结余收入12.73亿元、调入预算稳定调节基金1.57亿元、调入资金28.18亿元，收入总计211.66亿元；按照收支平衡原则，全市一般公共预算支出相应安排202.51亿元，比上年预算数增加5.89亿元，增长3%；上解上级支出4.5亿元、债务还本支出4.65亿元，支出总计211.66亿元。收支相抵保持平衡。
2.政府性基金预算。预计全市政府性基金预算总收入81.23亿元，其中：当年政府性基金预算收入73.75亿元，上级补助1.06亿元，上年结余收入6.42亿元；相应安排支出52.99亿元、调出资金26.73亿元、专项债务本支出1.51亿元，支出合计81.23亿元。收支相抵保持平衡。
3.国有资本经营预算。预计全市国有资本经营预算总收入2.09亿元，其中：当年收入1.17亿元、上级补助0.02亿元、上年结转0.9亿元；相应安排支出0.64亿元，调出资金1.45亿元，支出合计2.09亿元。收支相抵保持平衡。
4.社会保险基金预算。预计全市社会保险基金预算总收入56.94亿元，总支出46.82亿元。收支相抵，当年结余10.12亿元，加上年结余39.72亿元，滚存结余49.84亿元。
各位代表，现在报告的2022年全市预算是代编的预算草案，是一个指导性的指标，待各县（区）预算经同级人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。
（二）市本级预算草案。
根据市委、市政府的决策部署，结合我市经济形势，2022年市本级预算编制主要坚持以下原则：
一是坚持量入为出、收支平衡的原则。按照收入预算与国民经济和社会发展相适应的要求，实事求事编制收入计划，既落实好减税降费政策，又积极组织收入，依法依规征收，确保应收尽收。坚持量入为出、量力而行，合理安排支出规模，保持适度的支出强度，确保财政收支平衡。二是坚持有保有压、统筹兼顾的原则。支出预算按照“过紧日子、保基本、保民生、保战略、保重点”的要求，坚持有保有压，继续大力压缩一般性支出、“三公经费”支出和非急需非刚性支出，集中财力办大事。三是坚持底线思维、防控风险的原则。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额安排“三保”支出预算。积极化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线，增强财政可持续性，确保财政安全运行。四是坚持绩效管理、提质增效的原则。全面推行预算管理一体化，实现对财政资金“横向到边、纵向到底”全流程监控，及时发现和纠正财政运行中的问题。将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，加强绩效目标管理、绩效运行监控和绩效评价结果运用，大力削减和取消低效无效支出，提高财政资金配置效率和使用效益。
2022年市本级财政继续对全部收支实行统一、完整、全面、规范的预算管理，按规定编制全口径预算，各项预算是：
1.一般公共预算。市本级一般公共预算收入15.64亿元，加上上级补助收入19.91亿元（其中：税收返还1.22亿元、一般性转移支付收入18.17亿元、专项转移支付收入0.51亿元）、上年结余收入5.41亿元、下级上解收入4.61亿元、调入资金3.95亿元，收入总计49.52亿元；按照收支平衡原则，安排一般公共预算支出44.56亿元，比上年预算数增加2.23亿元，增长5.3%；上解上级支出3.4亿元、补助下级支出0.53亿元、债务还本支出1.03亿元，支出总计49.52亿元。收支相抵保持平衡。
2.政府性基金预算。市本级政府性基金预算总收入预计为27.15亿元，其中：当年政府性基金预算收入26.29亿元、上级补助收入0.03亿元、上年结余收入0.83亿元；相应安排政府性基金支出20.48亿元、补助下级支出2.16亿元、调出资金3亿元、专项债务还本1.51亿元，支出合计27.15 亿元。收支相抵保持平衡。
3.国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算总收入预计为0.87亿元，其中：预计当年收入0.47亿元，上年结转0.38亿元，上级补助0.02亿元；相应安排支出0.22亿元，调出资金0.65亿元，支出合计0.87亿元。收支相抵保持平衡。
4.社会保险基金预算。市本级社会保险基金预算当年总收入37.16亿元，总支出29.54亿元。收支相抵，当年结余7.62亿元，加上年结余26.02亿元，年终滚存结余33.64亿元。
5.“三公”经费及会议费、培训费预算。市本级“三公”经费安排0.28亿元，下降6.5%；会议费和培训费安排0.31亿元，下降12%。
三、切实做好2022年财政管理和预算执行工作
2022年注重以“政”领“财”，把握财政工作方向；注重激发市场活力，加强跨周期设计和逆周期调节；注重精准有效，完善财税政策体系；注重节用裕民，调整优化支出结构；注重向内挖潜，统筹推进财税改革与财政管理，更好履行财政在全面建设社会主义现代化国家新征程中的职责使命，为建设壮美广西谱写贺州财政新篇章。
（一）落实“稳增长”，确保财政稳健运行。一是强化增收潜力。着力加强财源建设，落实好县级财源建设实施方案，引导各县（区）因地制宜、科学合理布局产业建设，特别是注重发展高附加值、高含税量的产业和行业，形成稳定财源基础，大力涵养优质财源。加强对财政收入形势分析研判，深入挖掘收入增长点，紧盯重点税源，配合税务部门精抓细管，严防税收流失。统筹协调增值税留抵退税和组织财政收入、库款保障之间的关系，防止收入大起大落，确保财政平稳运行。进一步优化财政收入结构，严控非税收入不合理增长。二是强化节支潜力。牢固树立过紧日子思想，继续从严控制一般性支出，坚决压减低效无效支出，腾出更多宝贵的财政资源保障国家、自治区及市委、市政府重大战略部署。三是强化争资潜力。对标对表国家和自治区“十四五”规划事项、重大项目、重要政策、重点资金，找准与我市发展的结合点，加大沟通汇报力度，积极推进请求自治区支持相关事项落地落实。四是强化资源统筹。加大部门结转资金和年度预算的统筹力度，对于预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少安排；继续清理整合专项资金，取消政策到期、预定目标实现等已无必要实施的专项政策；强化部门和单位对各类资源统筹管理，加快存量资金盘活使用，提高财政资源统筹能力。
（二）落实“高质量”，服务经济转型发展。一是继续推进减税降费。按照中央、自治区安排部署，继续落实好制度性减税降费政策，同时加大各类违规涉企收费整治力度，坚决防止弱化减税降费政策红利。二是继续扩大有效投资。全力争取和安排使用好中央预算内资金和地方政府债券资金，持续推动一批引领性强、带动性强、实效性强的重点项目。加大PPP工作推进力度，充分用好用足财承空间，积极推进存量项目转化为PPP模式，最大限度撬动社会资金，充分发挥PPP项目对稳投资的重要作用。三是继续支持重点产业转型。全面落实工业振兴三年行动、千企技改工程和“质量强市”战略，统筹整合资金，充分运用财政政策，支持加工制造业、战略性新兴产业、现代服务业等产业转型发展，打造多种产业齐头并进的发展格局。四是继续推动实体经济发展。持续强化财政金融联动，扎实做好普惠金融工作，加快融资担保体系建设，发挥政府性融资担保机制作用；扎实做好普惠金融工作，加快融资担保体系建设，发挥政府性融资担保机制作用，用好用足各项惠企政策，切实缓解小微企业和“三农”融资难融资贵困境，为实体经济发展提供更大支持。五是继续推进广西东融先行示范区建设。坚持“全力东融”发展主线，围绕“六个东融”发展布局，加大“东融”财税金融支持力度，高水平建成广西东融先行示范区；抢抓政策机遇，用好用活用足“东融17条”政策，充分释放“东融17条”政策红利。
（三）落实“惠民生”，维护社会稳定大局。一是全力推进为民办实事项目实施。继续以深入开展“我为群众办实事”活动为契机和抓手，全力推动为民办实事项目实施，以小财政办好大民生，确保项目落地惠民见实效。二是全力完善民生投入机制。践行以人民为中心的发展理念，千方百计筹集资金全力保障教育、社保、医疗、文化、科技等领域政策落地落实；统筹使用地方政府债券资金，重点支持教育、医疗卫生等公共基础服务建设，补齐公共服务短板。三是全力支持推进生态治理。继续支持打好“蓝天碧水净土保卫战”，加快推进贺州市水环境治理和城市综合发展项目建设，持续改善生态环境。四是全力推进乡村振兴战略。巩固拓展脱贫成果，坚持“四个不摘”，保障农民收入稳定增长。全力抓好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，保持财政支持政策和资金的总体稳定，支持推动超常规举措向常态化帮扶转变，阶段性攻坚向可持续性发展转变，促进农业高质高效、农村宜居宜业、农民富足富裕。五是全力支持实施城市更新和补短板行动。加大资源统筹力度，集中财力办大事，全力支持推进20周年市庆项目建设，让人民群众共享改革发展成果。
（四）落实“强绩效”，激发财政改革活力。一是深化筑牢财政体制基石。按照中央和自治区改革进程，扎实推进相关领域市以下财政事权和支出责任划分改革，加快建立权责清晰、财力协调、区域均衡的政府间财政关系；加快推进经济发达镇财政体制改革，探索建立园区财政体制与经济发达镇财政体制有效衔接机制。二是深化预算管理制度改革。加强预算支出和各类存量资源的有机衔接，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹衔接，提高预算完整性和财政统筹能力。深化零基预算管理改革，完善预算管理一体化系统建设和直达资金管理机制，加快建设分行业、分领域、分层次的预算支出标准体系，持续推进政府（部门）预决算公开。三是深化预算绩效管理。加强重点领域预算绩效管理，强化引导约束；加强国有资本资产使用绩效管理，提高使用效益；加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。四是深化国企国资改革。深入贯彻中央、自治区、市关于深化国有企业改革的工作部署，促进政府投融资平台向“市场化”、“实体化”转型，切实提高国资监管的科学性、针对性和有效性。健全规范国有资产经营、处置管理程序，统筹各类资金资产，不断提高资金使用效益和资产配置效率。
（五）落实“防风险”，确保财政安全可持续。一是着力防范政府债务风险。稳妥化解地方政府隐性债务，健全政府债务常态化管控机制，及时安排预算资金和争取再融资债券，确保到期政府债券按时还本付息。持续整改违法违规担保和政府购买服务行为，强化监督问责机制，坚决遏制新增隐性债务。严禁以企业债务形式新增隐性债务，坚决防范企业风险向财政领域蔓延。二是着力防范基层“三保”风险。抓好开源节流实施方案落实，加强基层“三保”工作的相关政策落实落地，通过持续规范财政预算管理，增强“三保”保障能力。三是着力防范库款支付风险。强化库款运行监测，合理安排库款支付顺序，严格控制新增暂付性款项规模，加大暂付款清理消化力度，保障好预算支出资金需要。四是着力强化财政监督管理。严格执行《预算法》《会计法》等法律法规，加大对各项资金监管及跟踪力度。依托直达资金监控系统，实时监控资金下达、资金支付和项目台账等情况，确保直达资金用到实处。严格落实预决算公开制度，督促指导预算单位按要求进行预决算、绩效评价等信息公开。落实政府采购政策，不断加大监管力度，优化采购程序。加强投资评审监管，严格对三方机构监督管理，完善业务流程，强化评审责任，从源头上节约资金，提高评审效率。
各位代表，做好2022年财政工作责任重大、使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大、十九届历次全会及中央经济工作会议、全区经济工作会议精神，在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督和市政协的民主监督下，狠抓工作落实，扎实做好财政预算各项工作，为贺州加快建成广西东融先行示范区、推动贺州高质量发展而努力奋斗，以优异成绩迎接党的“二十大”胜利召开！
