（广西壮族自治区）关于贺州市八步区2022年预算执行情况和2023年预算草案报告
贺州市八步区2022年预算执行情况和2023年预算草案报告
——2023年2月9日在八步区第五届人民代表大会第三次会议上
贺州市八步区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将八步区2022年区财政预算执行情况和2023年预算草案向本次会议报告，请予以审议,并请区政协委员及其他同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
（一）“四本预算”执行情况
1.一般公共预算执行情况
（1）一般公共预算收入执行情况：我区一般公共预算收入9.61亿元，加上上级补助收入28.16亿元（其中：税收返还收入0.91亿元、一般性转移支付收入23.23亿元、专项转移支付收入3.24亿元、市级结算补助收入0.78亿元）、上年结余收入1.41亿元、调入资金1.88亿元、地方政府一般债券转贷收入4.48亿元、动用预算稳定调节基金1.57亿元，一般公共预算总收入合计47.11亿元。
（2）一般公共预算支出执行情况：我区一般公共预算总支出47.11亿元。其中：一般公共预算支出41.34亿元，上解上级支出3.49亿元，债务还本支出1.84亿元，年终结余0.44亿元。
（3）其他需要报告的事项：
①年初预算安排预备费0.47亿元，执行0.11亿元，用于我区新型冠状病毒感染防控隔离经费、防控租用集装箱费用、防控应急物资采购资金、新冠病毒核酸检测基地实验室仪器设备采购经费及支援钦州、百色抗疫经费等支出，相关支出均已反映在对应支出科目中，结余收回平衡预算。
②“三公”经费执行情况。一般公共预算安排的“三公”经费共支出0.10亿元，完成预算的99.4%。其中：公务用车运行维护费支出0.06亿元，公务接待费支出0.04亿元，公务用车购置费支出93万元，无因公出国（境）费支出。
③预算稳定调节基金执行情况。2021年年末预算稳定调节基金1.57亿元，经区五届人大二次会议审议批准，2022年年初调入一般公共预算1.57亿元统筹使用。
2.政府性基金预算执行情况
2022年，政府性基金预算收入1.82亿元，加上级补助收入2.11亿元，以及上年结转收入2.21亿元，专项债务收入22.16亿元，收入总量为28.30亿元。我区政府性基金预算支出23.87亿元，调出资金1.38亿元，年终结余3.04亿元。
3.国有资本经营预算执行情况
2022年，国有资本经营上年结余收入0.50亿元，收入总计0.50亿元。调出资金0.50亿元，支出总计0.50亿元。收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况
2022年，我区社会保险基金收入5.02亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入2.01亿元，机关事业养老保险基金收入3.01亿元。
2022年，我区社会保险基金支出4.46亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出1.45亿元，机关事业养老保险基金支出3.01亿元。
收支相抵，我区社会保险基金预算当年收支结余0.56亿元，加上上年结余资金3.60亿元，年终滚存结余4.16亿元。
（二）政府债务情况
1.政府债务限额情况
自治区核定我区2022年政府债务限额43.20亿元。其中：一般债务限额10.74亿元，专项债务限额32.46亿元。
2.政府债务余额情况
截至2022年底，债务余额43.06亿元，法定债务率97.9%，为低风险级次。其中：一般债务余额10.65亿元，专项债务余额32.42亿元。
3.新增政府债务资金安排使用情况
2022年，经自治区政府批准，核定我区新增地方政府债券限额23.70亿元，其中一般债券2.64亿元（24个项目），专项债券额度21.06亿元，新增债务率为55%，综合债务率为132.2%，未发生到期债务实质性违约事件，未发生Ⅳ级（一般）以上政府性债务风险事件。
4.再融资债券发行情况
2022年，我区再融资债券1.84亿元，全部用于偿还到期债务本金。其中再融资一般债券1.84亿元，无再融资专项债券。
5.政府债务还本情况。
2022年，我区政府债务还本1.84亿元。其中：一般债务还本1.84亿元，专项债务还本0亿元。
以上到期债务本金均已如期偿还。
6.政府债务付息情况。
2022年，我区政府债务付息支出1.05亿元，政府债务利息支出率100%。其中：一般债务付息支出0.37亿元，专项债务付息支出0.68亿元。政府债务付息负担总体可控，未发生政府债务违约行为。
7.未来政府债券到期情况
我区政府债券2023年到期本金3.27亿元，2024年到期本金0.75亿元，2025年到期本金4.44亿元。以上到期本金主要通过安排预算资金和发行再融资债券偿还，还本风险总体可控。
（三）落实区人大决议和重点工作情况
2022年，我区各部门认真贯彻中央、自治区和市级决策部署，按照《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》规定，全面落实区人大各项决议，财税管理改革持续深化，预算管理常抓不懈，财政工作做到五个“新”，有力支持我区经济社会积极发展。
1.推动经济高质量发展，建立门户城区新成效。2022年我区抢抓东融新机遇，通过进一步优化营商环境，出台《八步区开源节流增收节支工作方案》，组织财政收入强势增长。加力支持创新驱动发展。我区统筹安排资金0.28亿元用于技术研究与开发，支持科技创新，出台支持科技创新、产业创新政策措施，改进科技经费管理，重点支持加快推进钢铁产业“二次创业”，加强废钢资源循环利用，支持开发高技术含量、高性能、高附加值的不锈钢产品。我区财政安排科技相关项目资金0.11亿元，对重点研发计划、科技基地、人才、技术企业等给予补助，同年财政统筹安排资金2.18亿元支持工业振兴。加大财政金融联动力度，2022年加大财政金融联动力度，实现投贷联动51.39亿元，有力促进我区工业投资、工业产值大幅增长，其中“桂惠贷”贴息资金0.85亿元，引导金融机构投放贷款超45.34亿元，惠及市场主体1530户，将“桂惠贷”这一李克强总理高度肯定的“广西经验”落地生效。加力支持实施乡村振兴战略。加力支持实施乡村振兴战略。设立本级衔接推进乡村振兴补助资金0.72亿元，专项用于推动乡村振兴产业发展、基础设施和公共服务能力提升，支持农村产业发展、防止返贫监测帮扶机制和易地扶贫搬迁后续扶持。统筹安排广西农业保险保费补贴资金0.03亿元（本级），新增1个农业保险险种，累计为19323户（次）农户提供风险保障31.65亿元。强化政府性融资担保体系建设，实现我区农担体系机构全覆盖，2022年我区政府性融资担保机构新增担保金额超6.05亿元，惠及中小微企业和“三农”主体超260户（次）。
2.聚焦坚持人民为中心，迈出“六稳”“六保”新步伐。大力支持“六稳”“六保”工作、深化供给侧结构性改革，2022年一般公共预算支出中用于教育、农林水、社保、医疗卫生、节能环保、住房保障等民生领域的支出达到33.15亿元，占一般公共预算支出的80.2%。一是加快教育事业发展，教育支出9.67亿元，增长5%，比全区一般公共预算支出增幅高2个百分点，占一般公共预算支出的比重达23%。支持新建义务教育学校3所、幼儿园3所，改扩建69所（次），预计新增学位6750个，有效改善义务教育学校办学条件，支持提高乡村教师生活补助，惠及213所乡村学校的4065名乡村教师，乡村教师待遇进一步提升。保障学校义务教育薄弱环节改善与能力提升，落实家庭经济困难学生生活补助政策，全面改善学生农村义务教育学生营养改善条件等。二是健全社会保障体系，社会保障和就业支出6.62亿元。加大保障低收入及就业困难群体基本民生。对各类优抚、残疾群体、城乡生活困难等对象进行补助，支持城乡困难居民临时救助。重点投入社会保障管理支出0.17亿元，行政事业养老支出0.22亿元，就业方面补助支出0.13亿元，各类优抚对象及安置支出0.60亿元，残疾人事业发展支出0.20亿元，城乡困难居民临时救助支出0.01亿元，城乡困难群众最低生活保障支出1.04亿元，城乡特困人员救助供养支出0.20亿元。我区农村低保月人均补助水平分别达到350元、270元和200元，1-9月特困人员城市、农村供养月人均补助分别达到975元、565元，10-12月特困人员城市、农村供养月人均补助分别提高到995元、650元，提高孤儿基本生活最低养育标准，保障孤儿的生活学习和健康成长，散居孤儿、机构养育孤儿月人均补助分别达到1022元、1422元。三是完善政策投入，助力医药卫生体制改革，卫生健康支出2.39亿元。重点投入于卫生健康管理支出0.08亿元，行政事业医疗支出0.50亿元，医疗救助支出0.28亿元，城乡居民医保基金补助支出0.18亿元。持续完善重大公共疫情防控机制，投入疫情应急处理支出0.11亿元，统筹推进公共卫生领域能力建设，支持基本公共卫生服务项目实施0.56亿元，按规定将基本公共卫生服务资金统筹用于乡村以及社区疫情防控，人均基本公共卫生服务补助标准增加到84元。支持实施基层医疗卫生机构能力建设行动计划，加大对乡镇医疗卫生机构支持力度，投入基层医疗卫生机构等支出0.56亿元，有力支持地方病防治、职业病防治、艾滋病防治攻坚工程、地中海贫血防治攻坚工程等重点项目顺利实施，支持推进中医药壮瑶药传承发展。四是促进文化旅游体育传媒事业蓬勃发展，文化旅游体育与传媒支出0.23亿元。积极构建现代公共文化服务体系，改善基层公共文化体育设施条件，推进图书馆、农家书屋等场馆免费开放。五是加大棚户区和农村危房改造投入力度，住房保障支出1.30亿元。支持廉租房、公租房建设和城市棚户区、农村危房改造，推动人民群众住有所居目标加快实现。六是投入1.02亿元，支持政法机关提高经费保障水平，保障法院办案、推进扫黑除恶斗争、司法行政机关“八五”普法等工作，弘扬社会正气。
3.建立现代财税体制，走好财税改革新道路。一是预算制度改革持续深化。实施部门预算系统一体化管理，构建“制度+技术”管理机制。梳理预算支出标准，推进项目支出标准体系。政府预算和部门预算严格按照经济分类编制，全面推进预算公开。2022年非涉密区直部门编制部门整体支出绩效目标覆盖率达100%，600个项目总计5.81亿元资金进行了预算绩效管理，同时，引入第三方开展2021年度6个重点项目总计1.69亿元和2个部门整体的预算绩效再评价工作，并将评价结果运用至下年预算，对低效无效资金一律削减或取消。二是全力推进国库集中电子化支付改革工作。2022年我区全年国库集中支付金额60.09亿元。公务卡结算制度改革工作得到进一步巩固，刷卡结算金额0.03亿元。三是持续优化财政领域营商环境。加强政府采购透明度和便利化，实现业务全流程电子化办理。落实各预算部门面向中小企业的优先采购政策，组织并督促预算单位做好脱贫地区农副产品采购，保障政府采购扶贫政策落地实施。2022年采购预算安排3.11亿元，采购完成金额3.09亿元，占比99.35%。四是规范财政管理。国资管理与国企改革进展顺利，国有资产管理情况实现报告制度，规范财政资金和国有资产管理，提高财政资金使用效益，确保国有资产保值升值。
4.服务融入新发展格局，促进社会经济新突破。统筹资金支持东融新格局。安排资金1.45亿元，支持我区关键基础设施建设和通道物流扩能优服等重大交通项目建设。新增政府债券12.15亿元，推动乡村振兴、民生、交通、产业园区等领域重大项目建设。推动构建全面对接大湾区高效便捷、产业协同的互联互通体系。精准实施积极财税政策。2022年共减税降费5.52亿元，85%以上属于小微企业，帮助企业共199户渡过难关，同时继续落实好减缓企稳岗、奖励补贴等综合精准施策系列财税政策。实施财政金融扶持政策。宣传落实财政金融政策措施，助力企业稳定生产经营。实施财政提振消费政策，投入0.28亿元购房契税政策补贴等系列促销费活动。严格实施直达资金管理政策，迅速拨付以发挥惠企利民效用。2022年直达资金管理“扩围提质”，将12.56亿元直达资金主要投放在城乡居民基本养老保险补助、困难群众补助、基本公共卫生服务项目、农村学生营养膳食补助、聘请特岗教师等民生支出上。
5.筑牢安全运行底线，防范风险取得新成效。一是“三保”底线牢牢兜稳。我区财政部门成立“三保”领导小组及工作专班，层层压紧压实责任，全力兜牢“三保”支出底线。优化编制“三保”预算，确保对“三保”预算足额安排、优先支出。做到量入为出、有保有压，坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付等方面的优先顺序，确保不留缺口，2022年“三保”支出达22.05亿元。二是建立应急处置机制。依照八步区“三保”风险应急预案，每月对“三保”支出保障情况等进行动态监控并上报自治区，“监控+防范”双管齐下，2022年我区财政未发生迟发、欠发工资和重大地方政府债务风险、金融风险、财政支付风险。三是政府债务风险有效管控，政府债券偿付风险有效缓释。2022年共按时偿还到期债务本息3.52亿元，政府隐性债务已提前完成累计化债任务，未发生Ⅳ级（一般）以上政府性债务风险事件，债务总体情况可控。
以上报告的2022年预算执行数均为快报数，具体执行情况见预算执行草案，最终执行结果以决算数据为准。
2022年我区财政平稳运行、财税改革有力推进，得益于党委坚强领导，得益于区人大、政协监督指导、关心支持，得益于各部门共同努力。同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍存在财源建设基础不够牢固、财政资金使用绩效有待提高、政府债务风险防范化解措施需要进一步加强等问题。对于这些问题，我们将认真听取代表的意见建议，将坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力解决，也恳请各位代表、委员一如既往给予财政部门工作指导和支持。
二、2023年财政预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是我区作为主城区基本建成贺州市全力东融重要门户的重要时期，财政经济发展需在“变局”中育“新局”，缓解收支平衡压力。从我区经济发展态势来看，将继续服务和融入新发展格局，支持加快构建更加便捷通达的东融大通道、支持开展“三企入桂”等招商行动、支持各项提升营商环境软实力的服务行动，支持钢铁产业、电力产业、新材料产业及服务业等提质增效。此外，预计2023年国家将加大财力下沉力度，上级转移支付补助力度增强，切实保障基层财政平稳运行。2023年将继续抓好稳经济一揽子政策和接续政策落实，各项财政政策尽早尽快落实，推动稳住我区经济发展。支持保粮食能源安全，保障产业链供应链稳定，推动经济总体回稳向好。
我区将按照“坚持以经济建设为中心，坚持高质量发展，坚持以人民为中心”的发展思想，牢固树立政府过“过紧日子”，民生“过好日子”的思想，面对新的经济社会发展形势进行科学预判，合理编制2023年财政收支预算，依法接受人大对预算的审查监督。综合研判，提出2023年我区一般公共预算收入预期目标16亿元，一般公共预算支出预期39亿元。
（一）财政工作和预算编制的指导思想和基本原则
2023年我区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西重要讲话精神，按照中央、自治区、市委、市政府、区委和区政府的重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、全面、准确贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，紧紧围绕区委“12666”工作思路，坚持经济发展为首要任务，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要。
2023年落实积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，继续落实减税降费政策，持续激发市场主体活力；加强财政资源统筹，保证财政支出强度，加快支出进度，增强重大战略任务财力保障，更加有力支持经济高质量发展；加强风险管理，积极防范化解政府债务风险，兜牢“三保”底线；坚持政府过紧日子，推进零基预算改革，强化预算绩效管理；深化预算管理制度改革，加快建立现代财税体制。
（二）一般公共预算
1.一般公共预算收入计划安排
2023年计划一般公共预算收入16.00亿元，其中：税收收入11.54亿元，非税收入4.46亿元。加上返还性收入0.91亿元，一般性转移支付收入16.63亿元，专项转移支付收入1.27亿元，市级结算补助收入0.07亿元，上年专款结转0.44亿元，调入资金8.35亿元，无动用预算稳定调节基金，一般公共预算总收入43.67亿元。
2.一般公共预算支出计划安排
根据收支平衡原则，一般公共预算支出39.25亿元，上解上级支出4.41亿元，债券还本支出95万元，一般公共财政预算总支出43.67亿元。
（三）政府性基金预算
政府性基金预算本级收入安排15.31亿元。其中：国有土地使用权出让金收入11.19亿元，城市基础设施配套费收入0.09亿元，污水处理费收入0.02亿元，专项债券对应项目专项收入0.69亿元。上级补助收入0.28亿元，上年结转收入3.04亿元。
相应安排政府性基金预算支出15.31亿元。其中：文化旅游体育与传媒支出45万元，社会保障和就业支出0.69亿元，城乡社区事务2.98亿元，农林水事务支出0.10亿元，其他支出2.06亿元，债务付息支出1.12亿元，债务发行费用支出2万元，加上调出资金8.36亿元，债务还本支出54万元，收支平衡。
（四）国有资本经营预算
其他国有资本经营收入0.05亿元，主要是八步区黄洞林场林地经营权出让收入，收入总计0.05亿元，用于国有资本经营预算支出0.05亿元，收支平衡。
（五）社会保险基金预算
社会保险基金预算收入安排5.43亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入2.18亿元，机关事业养老保险基金收入3.25亿元。
社会保险基金预算支出安排4.89亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出1.64亿元，机关事业养老保险基金支出3.25亿元。
收支相抵，当年结余0.54亿元，加上上年结余4.16亿元，年终滚存结余4.70亿元。
（六）政府债务还本付息情况
我区已进入还本付息高峰期，2023年政府性法定债务还本付息4.02亿元，其中：专项债券还本付息2.42亿元；一般债券还本付息1.60亿元，还本付息压力较大。对于到期政府性债务，将通过发行再融资债券、统筹安排一般公共预算等财政性资金方式筹措资金，确保及时还本付息。
（七）我区重点支出保障和主要项目安排情况
2023年，我区除社会保险基金预算外，一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算全面进行统筹，用于保工资、保运转等基本支出，同时重点用于保障教育、科技、农业、文化、社保和医疗等民生支出，以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和市级及区委、区政府确定的重点项目。
三、切实做好2023年财政管理和预算执行工作
2023年将精准发力稳增长，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，持续注重以政领财、以财辅，扎实做好各项财政管理改革工作，努力实现全年预算预期目标，推动经济运行整体好转。
（一）优化财源培植，紧扣稳中求进“总基调”。一是培育骨干税源。深入推进新增规模以上工业企业，提升骨干税源企业税收贡献度。突出招引总部经济和重大产业项目，精准做好重点税源企业服务工作。全方位加强财源建设，加大优势产业、配套产业和生产服务型产业的招商力度，催生新的支柱产业和骨干财源，夯实财税基础。二是提升征管效能。加强对重点行业、重点税源、重点税种的监控，确保各项税收及时足额入库，确保非税收入应征尽征，壮大地方可用财力。三是突出政策引导。全面清理财政产业支出政策，引导资金资源流向财源建设好的产业和领域。密切关注经济形势，深入分析减税降费、疫情防控放开等各种因素持久性影响，加强收入组织协调，确保我区收入的可持续性。四是盘活存量资金。强化资源统筹，加大盘活存量资金力度，对于预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少安排；继续清理整合专项资金，取消政策到期、预定目标实现等已无必要实施的专项政策；强化部门和单位对各类资源统筹管理，加快存量资金盘活使用，统筹用于重点支出，切实提高预算资金使用效益。
（二）提高资金效益，服务融入发展“新格局”。一是强化支出管理。强化“以收定支”原则和零基预算理念，进一步形成厉行节约的共识和氛围。严格落实“过紧日子”各项举措，持续压减一般性支出，加大对非刚性、非重点性支出压减力度，腾出更多的资金用于保障“六保”“六稳”等重点领域。二是积极向上争取资金。加强与上级部门沟通联系，准确把握财政政策调控方向，深入挖掘政策争取潜力，精心筛选上报项目。通过提前谋划储备项目并与评估机构紧密沟通，争取更多项目通过评估、加快项目支出进度以争取补助倾斜等措施，积极争取新增资金保障我区重大项目建设。三是统筹财力保民生。坚持政府“过紧日子”，让老百姓“过宽日子”。健全教育资金投入机制，落实财政支持教育发展的政策，深入实施教育三年行动计划、推进城区学校（幼儿园）项目建设等。为完善社会保障体系提供资金，认真落实低保、大病救助、老龄补贴等各项社会保障政策，保障好社保扩面征缴、农村劳动力转移、再就业等工作。落实好医疗卫生资金，持续推进基层医疗卫生机构建设，有效提升医疗卫生水平。大力保障农业发展资金，支持推进农村改革发展、乡村振兴。
（三）持续深化改革，准确全面贯彻“新理念”。一是全面实施预算一体化管理。2023年开始全面推广预算管理一体化系统，将预算编制、预算执行、预算调整与调剂、会计核算、预算绩效等一系列财政重点环节都纳入预算一体化统一管理。二是推进零基预算改革。根据全面深化预算管理改革要求，结合我区财力状况，严格实施零基预算管理，加强财政统筹能力，调整优化支出结构，坚决压减一般性支出，做好重点领域保障，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，集中财力做好“六稳”工作、落实“六保”任务以及保障重点民生、重大项目和重大改革，全力服务经济发展大局。三是着力推进预算精细化管理。贯彻执行《中华人民共和国预算法》管理要求，严格落实《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，做好提早预算谋划、提前预算布置、保障预算公开等重点环节，实行全生命周期预算管理。
（四）兜牢安全底线，着力推动发展“高质量”。一是着力 防范政府债务风险。稳妥化解地方政府隐性债务，健全政府债务常态化管控机制，及时安排预算资金和争取再融资债券，确保到期政府债券按时还本付息。强化监督问责机制，坚决遏制新增隐性债务。严禁以企业债务形式新增隐性债务，坚决防范企业风险向财政领域蔓延。二是着力防范基层“三保”风险。抓好开源节流实施方案落实，加强基层“三保”工作的相关政策落实落地，通过持续规范财政预算管理，增强“三保”保障能力。三是着力防范库款支付风险。强化库款运行监测，合理安排库款支付顺序，严格控制新增暂付性款项规模，加大暂付款清理消化力度，保障好预算支出资金需要。四是加强财政监督。不断强化财政监督检查工作，进一步完善内控制度，加强政府采购审批监管、财政投资评审审核、扶贫资金专项检查等，打造财政监督新常态，确保财政资金安全运行。五是全面实施绩效管理。做优绩效目标，做实绩效监控，做严绩效评价及应用，切实做到花钱必问效、无效必追责，不断提高财政资金使用效益。六是加大信息公开力度。完善预决算公开统一平台，从公开的及时性、全面性、规范性以及细化程度进行全面核查，增强政府理财工作的透明度。七是依法接受监督。自觉接受人大及其常委会的法律监督、工作监督和指导，严格落实人大各项决议、决定和审议意见；加大审计、巡视、检查等反馈问题的整改力度，确保财政资金安全有效使用。
做好2023年财政工作责任重大、使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大及中央经济工作会议、全区经济工作会议精神，在区委区政府的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，勇于担当、攻坚克难，敢作敢为、善作善成，努力完成全年财政预算和改革任务，为奋力打造贺州全力东融重要门户、推动经济高质量发展作出积极努力和更大贡献！
