（广西壮族自治区）关于贺州市平桂区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
贺州市平桂区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
平桂区财政局局长
各位代表：
受区人民政府委托，现将区本级2021年预算执行情况和2022年预算（草案）提请大会审议，并请列席的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对新冠肺炎疫情带来的冲击和复杂的国际国内形势，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，在做好疫情防控工作的同时，扎实做好“六稳”“六保”工作，严格执行区一届人大六次会议审查批准的预算和各项决议。区本级财政收入累计完成126,539万元，同比增收29,409万元，增长30.3%，为平桂新区成立以来财政收入总量最大的一年，首次突破12亿元。其中：税收收入完成111,768万元，同比增收23,238万元，增长26.2%。2021年预算执行情况总体较好，稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作有序推进，收入质量继续提升，支出结构进一步优化，财政供给保障能力得到提高。
（一）“四本预算”执行情况
1.一般公共预算执行情况。2021年全区组织一般公共预算收入79,367万元、上级补助收入218,889万元、上年结余收入16,276万元、地方政府债券转贷收入20,311万元、调入资金54,804万元，全区收入合计389,647万元。2021年全区一般公共预算支出327,938万元，比上年增加1,078万元，增长0.3%。同时，上解上级支出13,054万元、债券还本支出17,400万元,全区支出合计358,392万元。收支相抵，年终滚存结余31,255万元，均为专款结余，实现收支平衡。年初预算安排预备费3,600万元，执行中没有动用，结余全部收回平衡预算。
2.政府性基金预算执行情况。2021年全区政府性基金预算总收入148,060万元，其中：当年政府性基金收入86,875万元、上级补助收入3,570万元、上年结余收入2,615万元、债务转贷收入55,000万元。全区政府性基金总支出142,461万元，其中：当年政府性基金支出90,461万元、调出资金52,000万元。收支相抵，年终结余5,599万元，实现收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况。2021年全区组织国有资本经营收入9,998万元，上年结转2,586万元，收入总计12,584万元。全区国有资本经营支出9,780万元、调出资金2,804万元，支出总计12,584万元。收支相抵，年终结余0万元。实现收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况。2021年全区社会保险基金收入24,098万元，社会保险基金支出21,888万元，当年收支结余2,210万元，年末滚存结余21,297万元。
（二）政府债务情况
2021年年初政府债务余额15.89亿元，当年新增债务7.53亿元，其中：新增政府专项债券5.5亿元、新增政府一般债券0.29亿元、再融资债券1.74亿元。当年新增政府专项债券资金拨付进度100%，其中：安排4.5亿元用于支持平桂黄金珠宝文化产业园项目、1亿元用于支持贺州市平桂区人造宝石扶贫产业园标准厂房及配套基础设施项目。当年偿还债务1.74亿元，支付利息0.71亿元。年末债务余额21.68亿元，其中一般债务9.62亿元、专项债务12.06亿元，法定债务率约53.7%，未超过当年政府债务限额21.69亿元，低于法定债务率红线120%。截至目前，我区未收到自治区印发的IV级债务风险地区名单，说明我区政府债务风险在可控范围内。此外，我区严格按照2018年已上报自治区的既定隐性债务化解方案积极落实政府隐性债务化解工作，每年都超额完成年度化解任务。
各位代表,现在报告的2021年预算执行数均是快报数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数为准。
（三）落实区人大决议工作情况
2021年区财政部门严格执行区一届人大六次会议有关决议，充分发挥财政职能作用，落实“提质增效、更可持续”的积极财政政策，财政收入再创历史新高，重点支出得到有力保障，财政管理改革持续深化，财政资金效益不断提高，有力支撑了平桂经济发展和社会稳定大局。
1.坚持提质增效，稳住财政运行“基本盘”。出台《贺州市平桂区开源节流增收节支工作暂行方案》，拓宽财政收入渠道，优化财政支出结构，咬定全年收支目标不放松。优化税收收入结构。加强财政收入形势分析研判，精准掌握各项收入征收潜力，加强房地产、碳酸钙等重点行业税源管控，组织开展税务稽查、纳税风险评估、清缴土地增值税专项行动，深入挖掘税收增长潜力，堵塞税收征管漏洞，确保应收尽收，促进税收收入结构进一步优化。2021年，全区全口径税收收入111,768万元，同比增长26.2%，其中：一般公共预算税收收入完成64,596万元，增长45.3%，占一般公共预算收入81.4%。加强非税收入征管。加快盘活处置闲置土地、资产、资源，加大矿权出让力度和违法犯罪等执法力度，及时组织罚没收入入库，确保依法依规应收且能形成可用财力的非税收入及时入库，增加可用财力，弥补财政收支缺口。2021年，全区非税收入完成14,771万元，增长71.8%，其中：罚没收入5,268万元、国有资源（资产）有偿使用收入2,470万元。依法加快支出进度。全面落实专人梳理跟踪各项预算指标，加快各项资金的审核、下达和拨付。对标对表自治区明确的全年支出目标，紧盯各项预算执行情况，逐旬逐月细化工作目标，切实加快预算执行进度，提高资金使用效率。2021年，全区一般公共预算支出完成327,938万元，同比增支1,078万元，增长0.3%。厉行节约财政资金。牢固树立过紧日子思想，从严从紧编制部门预算，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。在年初预算大幅压减一般性支出、“三公两费”的基础上，预算执行中按照“只减不增”的原则严格控制各项追加支出事项，集中财政资源用于改善民生和支持市场主体发展。
2.坚持战略导向，保障五大战略“指南针”。为了提高战略思维、保持战略定力、把握战略主动，统筹整合零散资金资源，用好用活有限财力，集中财力办大事。支持实施创新驱动战略。坚持创新在现代化建设全局中的核心地位，整合创新资源，培育创新主体，完善机制体制，激发创新创业活力，推动一批重大创新成果转化和产业化，支撑产业高质量发展，加快建设创新型平桂。2021年，全区科技投入1,763万元，是2020年的14.7倍。支持实施全力东融战略。以高水平建成广西东融先行示范区为事关发展全局的牵引工程，持续深化规划、交通、产业、金融、人才、服务“六个东融”，大力发展“双飞地经济”，切实把毗邻粤港澳大湾区的独特区位优势转化为开放发展的优势。2021年，全区投入2,944万元重点用于“四建一通”“四好农村路”等项目建设、443万元用于引进高层次人才。支持实施产业优先战略。巩固壮大实体经济，推动传统产业转型升级，培育发展新经济新业态，新增国家级创新平台“国家火炬贺州平桂碳酸钙特色产业基地”，广西黄金珠宝产业园列为自治区“面向东盟的金融开放门户建设重点示范项目”，推动经济结构持续优化。2021年，全区投入158,300万元支持黄金珠宝产业园、大数据产业园等领域战略性新兴产业发展。支持实施乡村振兴战略。坚持农业农村优先发展，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2021年，全区累计筹措财政衔接推进乡村振兴补助资金32,081万元，支出进度达到100%，重点支持农业生产发展、农村基础设施项目建设等。
3.坚持主动作为，用足上级资金“组合拳”。最大限度挖掘政策潜能，努力学习政策、精准把握政策、精致用好政策，谋划争取财政资金、专项债等支持经济社会发展。争取上级资金支持。2021年，全区争取上级补助资金218,889万元，其中：专项转移支付资金34,111万元、均衡性转移支付资金26,925万元、县级基本财力保障机制奖补资金14,701万元、资源枯竭型城市转移支付资金26,357万元等。争取政府债券支持。围绕工业振兴、全力东融等重大战略部署，做好新增政府专项债券项目储备，通过提前谋划、提前评估、提前筛选，集中力量加快重点项目前期工作，提高2021年债券项目申报质量，使更多项目顺利通过尽调，争取我区更多项目得到自治区专项债券额度支持。2021年，全区获得新增政府债券资金75,311万元，其中：一般债券20,311万元、专项债券55,000万元。争取财政管理奖励。积极争取上级资金及奖励资金，有效保障“三保”及全区社会经济发展各项工作重点支出。获评2020年度广西高质量发展先进县（城区），奖励资金5,000万元。
4.坚持精准发力，落实财政政策“靶心圆”。继续实施更加积极有为的财政政策，提高财政政策落实的连续性，进一步推动经济高质量发展。精准实施财政政策调节。继续落实好中央和自治区已出台的减税降费、贷款贴息、援企稳岗、奖励补助等综合精准施策系列财税政策，实施小微企业融资担保和支持“专精特新”企业发展。2021年，全区发放政府性融资担保贷款66,044万元，占全市政府性融资担保贷款总额的42.5%。推动“桂惠贷”政策落实。宣传落实财政金融政策，重点支持支柱产业发展、小微企业、民营企业和“三农”等。2021年，落实“桂惠贷”贴息资金4,251万元，共惠及市场主体774户。财政金融联动成效显著。为构建财政投入高效益、金融支持有保障、经济发展高质量的良性互动发展机制，出台《贺州市平桂区产业帮扶贷款风险补偿基金实施方案》，与黄金珠宝产业企业共同出资3,834万元成立产业帮扶贷款风险补偿基金，撬动农发行20,040万元贷款支持黄金珠宝企业发展。
5.坚持以民为本，织密民生福祉“保障网”。根植财政“取之于民、用之于民”的理念，明确资金使用方向，继续优化支出结构，将有限资金聚焦全区社会事业和民生福祉支出。保障民生政策落实。大力支持“六稳”“六保”工作、着力保基本、兜底线、补短板、促公平。2021年，全区民生支出284,554万元，占一般公共预算支出86.8%。主要为：教育支出74,106万元、社会保障和就业支出28,655万元、卫生健康支出12,285万元、城乡社区支出75,626万元、农林水支出70,826万元。加快直达资金使用。严格按规定做好直达资金分配、下达、拨付、使用工作，细化资金分配方案，加快支出进度，提高直达资金惠企利民政策效果。2021年，全区收到中央直达资金49,866万元，支出进度达到93.8%。加大财政资金统筹。加大统筹力度，发挥财政资金的最大效益。加强政府预算统筹衔接，强化部门和单位对各类资源统一管理，加快存量资金盘活使用，提高财政资源统筹能力。2021年，清理收回结转结余资金521万元，统筹用于“三保”方面急需支出。
6.坚持稳定大局，兜牢基层三保“压舱石”。基层“三保”事关政府履职尽责和人民群众切身利益，是维护经济运行秩序和社会大局稳定的“压舱石”，我们始终将基层“三保”抓紧抓实抓牢。建立应急救助机制。出台《贺州市平桂区“三保”风险应急处置预案》，对可能存在的风险进行评估研判，及时采取措施予以化解。2021年全区未发生迟发、欠发工资和重大地方政府债务风险、金融风险、财政支付风险。建立动态监控机制。对“三保”支出保障情况、预算执行情况、新增支出政策情况进行动态监测，每月通过财政运行系统上报自治区和财政部，及时发现问题，主动积极应对。2021年，全区按照地方保障标准“三保”支出执行数239,893万元，其中：保工资79,160万元、保运转4,519万元、保基本民生156,214万元。严格国库库款管理。加强库款运行监测，科学统筹和调度资金，按照国库集中支付规定拨付资金，做好库款统筹工作，保持合理库款规模，切实保障“三保”支出需求。
7.坚持底线思维，筑牢财政金融“防火墙”。防范化解政府债务风险是一项重要的政治纪律和政治规矩，切实强化政府债务管理，牢牢守住不发生区域性系统性财政金融风险的底线。规范政府债务管理。健全隐性债务动态监测机制，坚决遏制政府隐性债务增量，严禁违法违规举债，稳妥有序化解债务风险。增强财政偿债能力。强化到期债务监控预警，强化偿债主体责任意识，加大资源统筹管理，增强财政偿债能力，将政府法定债券还本付息支出足额纳入预算，保障债务刚性支出偿债资金来源。严格落实债务化解。采取“还、转、减”相结合的方式化解存量隐性债务，确保年底完成上报备案的累计化解计划。加强暂付款管理。统筹财力，加大力度清理消化存量暂付款，严控新增暂付性款项，规范借出款项范围和期限，完善借出款项审批程序，加强预拨经费和其他应收款管理。
2021年，我区各项财政工作稳步推进、开拓创新，取得了新的进展。这是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协加强监督、有力指导的结果，是全区人民攻坚克难、砥砺奋进的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作依然面临不少困难和挑战。比如：财政困境日益凸显，刚性支出逐年增加，收支不平衡程度更加明显；“尽力而为、量力而行”的预算原则难以贯彻到位，仍处于“项目先行、财政筹钱”的状态；部门和单位“绩效理念”不高，仍未形成“花钱问绩效”和勤俭节约的意识等。对此，我们将坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力解决。
二、2022年预算草案
2022年是党的二十大召开之年，我区财政既面临诸多重大发展机遇，也面临较多短板制约和风险挑战。
（一）收入方面
有利因素：全国经济工作会议透露的信号，紧扣一个“稳”字主题，稳字当头，稳中求进，同时根据我区2022年经济社会发展预期目标，地区生产总值增长15%，力争实现16%，GDP的增速平稳增长，为财政收入增长奠定信心基础。不利因素：当前发展正处于转型升级、爬坡过坎的关键期，经济面临的下行压力加大。我区财源基础仍然比较薄弱，部分传统重点税源企业发展动力不足，税源结构较为单一，房地产行业呈现回落调整趋势，土地收入形势不容乐观，新引进项目短期内的税收贡献不足，财政收入增收压力仍面临一定的困难。
（二）支出方面
预计2022年国家将继续实施积极的财政政策，宏观政策跨周期调节作用将逐步显现，上级转移支付资金退坡政策的影响减弱，财政支出将保持一定强度。但考虑财政库款保障水平继续下滑、上级专项支出按年初实际收到的提前下达数列收列支等因素，支出增速将受到较大影响。
综上分析，提出2022年全区一般公共预算收入预期目标增长6.8%以上，一般公共预算支出预期目标增长3.8%以上。
结合我区经济形势，2022年我区财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西工作系列重要指示要求，全面落实自治区第十二次党代会、自治区党委十二届二次全会暨经济工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持高质量发展，贯彻新发展理念，紧紧围绕市第五次党代会、市委决策部署及我区经济工作会议要求，落实积极财政政策，优化财政支出结构，继续做好“六稳”“六保”工作，切实保障“三保”支出，切实防范化解财政金融风险，着力稳定宏观经济大盘，为高水平建成广西东融先行示范区提供坚强的财力支撑。
遵循上述指导思想，综合考虑我区财力实际情况等多种因素，2022年全区预算安排如下：
（一）一般公共财政预算
预计全区一般公共预算收入84,750万元，上级补助收入130,571万元（根据自治区预算一体化改革要求，预算编制只安排年初收到的提前下达数，不得预估上级补助收入，故此处仅为收到的提前下达上级补助收入）、上年专项结转收入31,255万元、调入资金60,000万元，收入总计306,576万元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出相应安排291,134万元，比上年预算数下降6.4%（上年预估了全年的上级补助收入），上解上级支出13,702万元、债务还本支出1,740万元，支出总计306,576万元。收支相抵，保持平衡。
（二）政府性基金预算
全区政府性基金预算总收入安排120,134万元，其中:当年政府性基金预算收入113,230万元，上级补助收入1,305万元，上年结余收入5,599万元。全区政府性基金预算支出安排120,134万元，其中:当年政府性基金预算支出59,134万元，调出资金60,000万元,结余1,000万元。收支相抵，保持平衡。
（三）国有资本经营预算
由于区本级国有企业主要是承担公益性服务的企业和融资平台公司，普遍利润不高，国有资本经营收入较少，相应可安排的支出较少，故全区国有资本经营预算收支安排为0。
（四）社会保险基金预算
全区社会保险基金收入预算29,210万元，增长21.2%;支出预算22,656万元，增长3.5%。全区社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余6,554万元，年末滚存结余预算27,851万元。收支相抵，保持平衡。
三、切实做好2022年财政管理和预算执行工作
2022年注重以“政”领“财”，把握财政工作方向；注重激发市场活力，加强跨周期设计和逆周期调节；注重精准有效，完善财税政策体系；注重节用裕民，调整优化支出结构；注重向内挖潜，统筹推进财税改革与财政管理，更好履行财政在全面建设社会主义现代化国家新征程中的职责使命，奋力谱写“区强民富境美人和”新平桂篇章。
（一）质量并重，加力组织可用财力
一是不断提高税收占比。坚持环境为本，正确处理好财政增收与减税降费的关系，为企业减负松绑，增强发展活力，涵养财源，厚植税基，力争2022年税收收入占比较上年提高2个百分点以上，财政收入呈现“质优速稳”的新气象。
二是全力争取上级支持。最大限度挖掘政策潜能，努力学习政策、精准把握政策、精致用好政策，谋划争取财政资金、专项债等支持经济社会发展。我区已申报2022年新增政府专项债券项目21个，需求金额62亿元。其中，通过今年第一批中介评估的项目2个，拟发行2.7 亿元政府债券（黄金珠宝文化产业园项目拟发行2.5亿元、贺州市服饰加工基地项目拟发行0.2亿元）。
三是加大财政资金统筹。全面清理盘活存量资金资产，加大资金统筹力度，计划将2020年度以前的存量资金约4亿元进行“清单式”管理，对政策到期、项目进度缓慢等专项资金，一律收回财政统筹使用，优先安排用于“三保”支出，提高财政资金使用效益。
（二）保压并举，集中财力保障重点
一是继续压减一般性支出。坚持勤俭节约、精打细算，坚决落实过紧日子要求。细化2022年预算编制，从严从紧把好预算支出关口，建立完善预算执行、审计监督、绩效评估评价结果与预算安排挂钩机制，压减低效无效和不合理支出。
二是硬化预算执行约束。严格执行本级财政支出预算追加审批程序，除区委区政府确定的重大项目、疫情防控等支出，年度预算执行中新增的临时性支出，通过部门内部调剂、盘活存量等方式解决，全力以赴兜“三保”、抓重点、补短板、强弱项，集中财政资源用于改善民生和支持市场主体发展。
三是保障重点项目资金需求。全力以东融为主线推动项目建设，着眼产业东融大抓产业项目招商，加大“东融”财税金融支持力度，加快推进各类在建项目的建设，区本级继续安排项目前期经费5,000万元（在往年基础上增加了2,000万元）、产业发展基金8,000万元、产业帮扶贷款风险补偿金2,000万元等支持重点产业转型，扩大固定资产投资，推动实体经济发展，聚焦产业振兴、工业发展。
（三）补齐短板，持续增进民生福祉
一是优先发展教育。不折不扣落实现行的补助、奖励和保障政策，确保教育“两个只增不减”，扎实推动义务教育由基本均衡发展向优质均衡发展迈进。
二是支持稳定就业。推动实现更充分更高质量就业，继续加大对高校毕业生、农民工等重点群体就业帮扶，加快就业补助资金特别是中央就业补助资金使用进度。
三是保障卫生健康。支持实施公共卫生防控救治能力建设三年行动计划，集中财力物力基本补齐全区公共卫生领域突出短板，安排700万元切实保障疫情防控所需经费，全面提升公共卫生和医疗机构预防救治能力，提高基本公共服务均等化水平。
四是推动乡村振兴。本级继续投入6,022万元巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持帮扶政策稳定、投入资金略有增长，及时分配落实上级下达衔接资金1.7亿元并加快支出进度，推动城乡区域协调发展。
（四）行稳致远，筑牢财政风险底线
一是兜住“三保”底线。坚持高位推进，加强源头保障，从严编制“三保”预算，确保提前预防、不留死角。千方百计筹措资金，牢牢守住不发生系统性风险的底线，全面落实保障责任。
二是兜住债务安全底线。加大政府债务风险防范化解力度，坚决贯彻落实上级部门关于防范化解重大风险的决策部署，稳妥化解存量隐性债务，加强偿债资金管理，年初足额安排还本付息资金25,660万元，确保法定限额内政府债券不发生任何风险，有效防范财政运行风险。
三是兜住财政支付风险。定期向市级财政汇报平桂区库款需求，了解市级财政资金调度意向，跟进调度情况，争取第一时间掌握调度信息。进一步规范财政库款管理，增强底线思维，树立危机意识，合理分配使用资金，原则上库款余额保障不低于500万元，足额保障基层“三保”支付需求。
各位代表，做好2022年财政工作责任重大、使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大、十九届历次全会及中央经济工作会议、全区经济工作会议精神，在区委的坚强领导下、在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，狠抓工作落实，扎实做好财政预算各项工作，奋力推动我区经济社会高质量发展，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
